审计督查部组织手册
·审计督查部岗位设置
·审计督查部职责 （1） 制度和流程管理 ● ●
负责本部门各项制度、流程管理与建设，并参与会审 协助流程与制度执行情况检查
（2） 财务管理审计 ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ●
负责审查融资管理情况 负责审查会计核算情况 负责审查财务结算情况 负责审查财务借款情况
负责审查税务管理(税务筹划及事项办理) 情况 负责审查财务报表编制情况 负责审查财务状况分析情况
负责审查银行印鉴、税务证件、会计凭据与财务帐本等档案资料保管情况 负责审查财务管理部对公司年度财务预算的编制、实施、监控和调整执行情况 负责审查公司年度财务决算
负责审查财务管理部对公司年度、月度资金计划的编制、实施、监控和调整执行情况
（3） 工程审计
● 负责审查结算、变更台帐的建立情况 ● 负责审查招标资料、合同资料的管理情况 ● 负责审查重要岗位人员变动有无书面业务交接手续
● 负责审查资料管理、归档情况（工程指令、收发文、工作联系函等文件 ● 负责审查结算合同条款执行情况（如：工程拖期扣款执行情况、质量扣款等）
● 负责审查设计变更的审批情况
● 负责审查付款审批权限，是否符合资金计划，是否按权限传送至相关领导批复，领导签名是否
齐全
（4） 离任审计
● 负责审查离任人员任期内有无违反法律和公司管理制度的行为 ● 负责审查离任人员任期内各项资产的安全性和完整性 ● 负责审查离任人员任期内会计监督和财务管理职能的履行情况 ● 负责审查离任人员任期内重大投融资决策的履行情况
● 负责审查离任人员任期内是否因越权决策或玩忽职守给公司造成重大损失
● 负责审查离任人员任期内是否存在私分公司资产、非法侵占公司财务、贪污挪用公款、受贿行
贿及其它以公司名义为个人谋取私利的行为
（5） 工程类合同(含甲分包) 管理
● 列席合同金额200万元以上的施工队伍、各类营销承包商选择以及、甲控材料设备采购的开标、
评标、谈判过程
（6） 日常管理工作检查 ● 负责检查印章使用管理情况 ● 负责检查各项制度、流程执行情况
● 负责检查各层级权责履行情况，是否存在越权现象、是否存在不履行审核职责现象等 （7） 其它
● 完成领导交办的其它工作
审计督查部组织手册
·审计督查部岗位设置
·审计督查部职责 （1） 制度和流程管理 ● ●
负责本部门各项制度、流程管理与建设，并参与会审 协助流程与制度执行情况检查
（2） 财务管理审计 ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ●
负责审查融资管理情况 负责审查会计核算情况 负责审查财务结算情况 负责审查财务借款情况
负责审查税务管理(税务筹划及事项办理) 情况 负责审查财务报表编制情况 负责审查财务状况分析情况
负责审查银行印鉴、税务证件、会计凭据与财务帐本等档案资料保管情况 负责审查财务管理部对公司年度财务预算的编制、实施、监控和调整执行情况 负责审查公司年度财务决算
负责审查财务管理部对公司年度、月度资金计划的编制、实施、监控和调整执行情况
（3） 工程审计
● 负责审查结算、变更台帐的建立情况 ● 负责审查招标资料、合同资料的管理情况 ● 负责审查重要岗位人员变动有无书面业务交接手续
● 负责审查资料管理、归档情况（工程指令、收发文、工作联系函等文件 ● 负责审查结算合同条款执行情况（如：工程拖期扣款执行情况、质量扣款等）
● 负责审查设计变更的审批情况
● 负责审查付款审批权限，是否符合资金计划，是否按权限传送至相关领导批复，领导签名是否
齐全
（4） 离任审计
● 负责审查离任人员任期内有无违反法律和公司管理制度的行为 ● 负责审查离任人员任期内各项资产的安全性和完整性 ● 负责审查离任人员任期内会计监督和财务管理职能的履行情况 ● 负责审查离任人员任期内重大投融资决策的履行情况
● 负责审查离任人员任期内是否因越权决策或玩忽职守给公司造成重大损失
● 负责审查离任人员任期内是否存在私分公司资产、非法侵占公司财务、贪污挪用公款、受贿行
贿及其它以公司名义为个人谋取私利的行为
（5） 工程类合同(含甲分包) 管理
● 列席合同金额200万元以上的施工队伍、各类营销承包商选择以及、甲控材料设备采购的开标、
评标、谈判过程
（6） 日常管理工作检查 ● 负责检查印章使用管理情况 ● 负责检查各项制度、流程执行情况
● 负责检查各层级权责履行情况，是否存在越权现象、是否存在不履行审核职责现象等 （7） 其它
● 完成领导交办的其它工作