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银行信贷风险控制案例研究
作者：金蕾
来源：《现代经济信息》2015年第13期
摘要：商业银行在国家金融体系中占据主导地位，加强商业银行的信贷风险管控尤为重要。对于商业银行的信贷风险的管控不仅需要外部的监督，还需要商业银行建立有限的风险控制体制。本文从A银行分行不良贷款案，来分析A银行内部控制的漏洞以及整改措施。 关键词：商业银行；信贷风险
中图分类号：F832.33 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）013-000-01
一、案件简述
2012年1月下旬，A银行开始主动营销B公司。2012年4月，A银行对B公司综合授信5000万元，上海华世公司提供连带责任保证。2012年6月，A银行签发银票5笔合计6000万元，共使用敞口3000万元。2012年5月，A银行对B公司2亿元间接授信，用于其下游钢材经销商预付款模式融资。截止到2012年8月累计用信17998.2万元，全部采取B公司预付账款差额退款模式操作。操作流程——B公司将货款预付给上海华世，华世将货物发到上海广纪仓储有限公司仓库，销售方式采用现货方式进行，销售时由B公司下游经销商先预付30%的货款，货物由第三方中储物流进行监管，货权归B公司保管，下游经销商可分次打款提货，若无法还款，剩余货物由华世公司进行保购。
2012年8月底，总公司对B公司开展检查时发现，其存放在上海广纪仓储的部分钢材被其上游企业上海华程物资有限公司等进行了重复质押。2012年9月24日，总公司发出公告，为追讨B公司供货商所欠货物或资金向市中级法院起诉23起案件，B公司对债务人及担保人提起诉讼，追讨80363万元货款或货物。涉及A银行的金额高达20924万元。
二、原因分析
1.贷前尽职调查风险识别不足
（1）对国有企业过于信任
从B公司自身及其与上下游客户的实际交易情况看，选择其作为中心厂商即存在基本条件先天不足的问题，但贷前调查过于看好总公司方面对授信风险的责任承担，忽视了对贸易链中关键环节的调查分析，风险识别不足，一定程度上误导了授信审批把关和贷后风险管控。这也是银行业的普遍现象。过于看好国有企业，国有钢厂信誉高，背后一般都有地方政府支撑，银行一般都愿意把钱放贷给它们。
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银行信贷风险控制案例研究
作者：金蕾
来源：《现代经济信息》2015年第13期
摘要：商业银行在国家金融体系中占据主导地位，加强商业银行的信贷风险管控尤为重要。对于商业银行的信贷风险的管控不仅需要外部的监督，还需要商业银行建立有限的风险控制体制。本文从A银行分行不良贷款案，来分析A银行内部控制的漏洞以及整改措施。 关键词：商业银行；信贷风险
中图分类号：F832.33 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）013-000-01
一、案件简述
2012年1月下旬，A银行开始主动营销B公司。2012年4月，A银行对B公司综合授信5000万元，上海华世公司提供连带责任保证。2012年6月，A银行签发银票5笔合计6000万元，共使用敞口3000万元。2012年5月，A银行对B公司2亿元间接授信，用于其下游钢材经销商预付款模式融资。截止到2012年8月累计用信17998.2万元，全部采取B公司预付账款差额退款模式操作。操作流程——B公司将货款预付给上海华世，华世将货物发到上海广纪仓储有限公司仓库，销售方式采用现货方式进行，销售时由B公司下游经销商先预付30%的货款，货物由第三方中储物流进行监管，货权归B公司保管，下游经销商可分次打款提货，若无法还款，剩余货物由华世公司进行保购。
2012年8月底，总公司对B公司开展检查时发现，其存放在上海广纪仓储的部分钢材被其上游企业上海华程物资有限公司等进行了重复质押。2012年9月24日，总公司发出公告，为追讨B公司供货商所欠货物或资金向市中级法院起诉23起案件，B公司对债务人及担保人提起诉讼，追讨80363万元货款或货物。涉及A银行的金额高达20924万元。
二、原因分析
1.贷前尽职调查风险识别不足
（1）对国有企业过于信任
从B公司自身及其与上下游客户的实际交易情况看，选择其作为中心厂商即存在基本条件先天不足的问题，但贷前调查过于看好总公司方面对授信风险的责任承担，忽视了对贸易链中关键环节的调查分析，风险识别不足，一定程度上误导了授信审批把关和贷后风险管控。这也是银行业的普遍现象。过于看好国有企业，国有钢厂信誉高，背后一般都有地方政府支撑，银行一般都愿意把钱放贷给它们。