科技与创新
黑龙江省科技计划项目绩效评价
黑龙江省生产力促进中心
许崇春
随着我国公共财政体制框架的建立及各项财政制度改革的推进，建立财政支出绩效考评制度已成为财政支出管理工作的必然要求，而对科技计划项目进行绩效评价也是政府财政支出和科技管理中的一项重要工作。科技计划项目绩效考评不仅是政府部门安排科技项目、调整科技投入领域和方向、确保财政资金使用效果的手段，而且也是政府加强财政支出管理、推动科学研究进步的有力措施。
一、国内科技计划项目绩效评价的进展情况
政支出绩效评价指标体系》《浙江省财政支出绩效评价实施意见》《浙江省财政支出绩效评价专家管理暂行办法》《浙江省中介机构参与绩效评价工作暂行办法》等一系列制度措施，确保了全省绩效评价工作的规范化、制度化和科学化。浙江省科技厅相继组织开展了对各类科技计划项目的绩效评价工作，评价范围包括2004、2005年度省重大科技项目，2006—2007年度科研院所专项资金单项300万元以上项目和公共科技创新服务平台建设项目等。为提高各地开展绩效评价工作的积极性、主动性和创造性，浙江省还制定出台了《浙江省财政支出绩效评价工作考核办法（试行）》，对绩效评价工作进行年度考核，并对先进单位和个人进行表彰，从而扎实推进了财政支出绩效评价工作。
2002年，财政部颁布了《中央本级项目支出预
算管理办法（试行）》，明确规定对财政预算安排的项目（计划）实施过程及完成结果进行绩效考评，并将考评结果作为以后安排财政预算的依据。2003年，财政部印发了《中央级教科文部门项目绩效考评管理试行办法》，并结合教科文部门的实际情况，制定了《中央级教科文部门项目绩效考评规范》，对如何进行科技项目考评做出了明确规定。部分省市财政、科技部门也相继颁布了项目绩效考评的管理办法，并在办法的指导下开展科技项目绩效考评试点工作。
从2005年开始，浙江省政府相继制定出台了《浙江省财政支出绩效评价办法(试行) 》《浙江省财
项目编号：GC08D413“黑龙江省2008年度攻关软科学项目”
2006年，重庆市出台了《科技专项资金项目绩
效考评管理办法（试行）》，明确规定了科技项目考评范围。《重庆市科技专项资金项目绩效考评规范》则对科技项目考评工作规范、技术规范、行为规范等进行了详细的阐述。《重庆市科技专项资金项目绩效考评指标体系》将考评内容分为业务考评和财务考评。业务考评内容主要包括立项目标的合理性和完成程度、项目验收的有效性、项目组织管理水平、经济效益、社会效益及可持续性影响等；财务考
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评内容主要包括项目资金落实情况、实际支出情况、财务信息质量、财务管理状况及资金使用的合规性、合理性等。
财政安排的发展高新技术产业专项资金，评价内容为发展高新技术产业专项资金的管理情况、使用效率和效益情况。评价指标分为业务指标和财务指标两大类，并设置了目标设定情况、项目完成程度、组织管理水平、经济效益、社会效益、可持续性影响、资金落实情况、实际支出情况等9个二级指标及32个三级指标。
为进一步做好绩效评价工作，2008年，黑龙江省科技厅组织开展了科技项目绩效评价研究。主要研究内容包括评价指标体系、标准体系、评价方法体系，并对重大、重点科技攻关项目进行实证研究，完善科技计划项目绩效评价的对策建议，其研究成果已在近几年的科技计划项目绩效评价工作中得到应用。2010年，黑龙江省科技厅组织专家对相关指标
从2004年开始，黑龙江省财政厅、科技厅等部门根据国家相关部门的要求，积极推进绩效评价工作，相继出台了《黑龙江省财政支出绩效评价工作暂行方案》《黑龙江省省级财政支出项目绩效评价办法
进行了修订和完善，并联合省财政厅出台了《黑龙江省科技计划项目绩效评价工作管理办法》，开展了
2009—2010年，内蒙古、浙江、北京、福建、江
苏、宁夏都提出了关于开展科技计划项目绩效评价工作的要求，并积极开展考评工作。内蒙古自治区将科技计划项目分为创新性研究、科技产业化、科技基础条件平台建设三类进行绩效评价，共选定内蒙古宇航人高新技术产业公司、自治区轻工科研所、内蒙古大学、内蒙古农业技术推广站、内蒙古高新技术产业中心和内蒙古科技信息所的6个试点项目开展绩效评价试点工作。
二、黑龙江省开展科技计划项目绩效评价的现状
2006—2007年度科技计划项目绩效评价工作，取得
了较好效果。
三、黑龙江省开展科技计划项目绩效评价的对策和建议
近几年，黑龙江省在科技计划项目绩效评价方面开展了积极地研究、探索和实践，取得了一定实效。为促进绩效评价工作的科学化、规范化、制度化和经常化，提出以下对策和建议：
一是学习借鉴兄弟省市的成功经验。浙江、重庆等省市开展科技项目绩效评价工作较早，已建立起较为完善的管理制度、考评规范和指标体系等，考察学习他们的成功经验和做法，不仅可以少走弯路，而且可提高全省绩效评价工作的成效。
二是建立健全绩效评价管理制度。制度建设是科技计划项目绩效考评健康发展的基本保障条件。应借鉴发达国家和地区及兄弟省市的经验和做法，通过完善政策和立法，使科技计划项目绩效考评走上制度化、规范化和经常化的轨道。
三是建立科学的科技计划项目绩效评价体系。在参考国内外相关指标体系框架的基础上，结合省情及考评对象特点，对评价指标体系进行不断修订与完善。同时，采取渐进的评价方式，由易到难，抓住重点，逐步展开，并及时总结经验，建（下转第11页）
(试行) 》等管理办法，为开展绩效评价工作奠定了基
础。2006年，出台了《黑龙江省市县财政绩效评价暂行办法》，在全省各市（地）、县正式启动财政支出绩效评价试点工作，并要求按照“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，从财政支出项目绩效评价入手，逐步向专项资金评价、部门单位整体评价和部门预算全面评价延伸。
近年来，黑龙江省财政厅、科技厅对各类科技计划项目进行了绩效评价试点。2008年，黑龙江省财政厅选择哈尔滨市应用技术研究与开发资金支持的
3个项目开展了财政支出绩效评价试点。所选择的3
个项目均是资助经费在百万元以上的重大项目，项目承担单位为企业、高等院校和科研院所。评价内容主要包括财政资金使用情况、完成工作目标的程度和绩效。绩效评价指标采取定量指标与定性指标相结合，设置了业务和财务两个一级指标和资金落实情况、实际支出情况、财务管理状况和资金使用效益
4个二级指标及17个三级指标。
2009年，黑龙江省财政厅与省人大预工委、省
审计厅共同组织实施了黑龙江省发展高新技术产业专项资金绩效评价工作。评价范围是2009年度省级
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求的多元化的科技投入体系，大幅度增加科技投入，保障工业科技创新能力的提升。到2015年，辽宁R&D经费占GDP 比重要达到2.2%。加快建立和完善稳定增长的财政科技投入机制，确保财政科技投入增幅明显高于财政经常性收入增幅；强化企业技术创新投入的主体地位，大中型工业企业R&D经费占主营业务收入的比重应达到2%，高新技术企业达到5%；建立部门间统筹协调机制，搭建科技金融工作平台，加快多层次资本市场建设，优化科技金融环境，拓宽科技投入渠道，引导全社会增加科技投入。
3．加快科技人才队伍建设
人才是兴国立业之本，是促进经济社会发展的第一资源。因此，要以推进高层次人才队伍建设为重点，以体制机制创新、政策制度创新为突破口和重要手段，紧紧抓住科技人才培养、引进和使用三个关键环节，全面推动全省科技人才发展，建设一支具有特色的科技人才队伍，为辽宁老工业基地重振雄风提供坚实的科技人才保证。
4．加强科技创新政策落实工作
构建政策信息传播网络，集中发布国家及地方最新科技政策，扩大信息的覆盖面和知晓度。加强政策调研和政策咨询，畅通信息交流渠道。继续发挥创新政策推进组的作用，加强对政策实施细则制定和落实的督促检查，建立有效的政策落实监督机制。把创新政策落实作为重要考核指标，适时评估政策的执行情况，确保各项政策措施真正落实到位。□
责任编辑胡奇
2．加快构建技术创新体系
鼓励有条件的企业建立技术研发中心，加快战略性新兴产业发展，创新产学研合作模式，加快科技成果转化，使技术研究中心成为企业或行业自主创新的基地。以企业为主体、市场为导向、产权和利益为纽带，在重点发展产业领域建立产业技术创新战略联盟，共同围绕产业发展战略开展技术攻关及产业化应用研究等。以沈阳、大连两大技术交易市场为依托，构建统一的辽宁省域网络技术市场。扶持有条件的高校、科研院所、企业研发中心独立或者联合筹建技术转移示范机构，并支持有条件的技术转移机构申报国家级技术转移示范机构。（上接第2页）立起一套具有普适意义、较为可行的指标体系框架，使绩效评价规范有序地推进。
四是加快绩效考评队伍建设。绩效考评是专业性强、技术含量高的工作，在提高科技项目绩效考评研究水平的同时，还应加强相关知识的宣传，加强培训机构的规范化管理和人才队伍的建设与培养，营造有利于科技绩效管理的软环境，切实保障科技计划项目绩效考评工作顺利开展，发挥绩效考评的最大效能。□
参考文献：
[2]杨道建，赵喜仓，陈海波. 科技计划项目绩效评价指标体
系的构建[J].江苏大学学报（社会科学版），2007,(9卷2期):89－92.
[3]戴国庆，李丽亚. 国外科技项目绩效考评研究与借鉴[J].
中国科技论坛,2009,(5):45-48.
[4]叶琳. 完善科技项目绩效考评体系[J].发展研究, 2008,
（11）:84-85.
责任编辑苑西军
[1]伏武林，章新蓉，卜文. 关于政府科技专项资金项目绩
效考评指标体系的探索[J].中国商界，2008,(12）:156.
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随着我国公共财政体制框架的建立及各项财政制度改革的推进，建立财政支出绩效考评制度已成为财政支出管理工作的必然要求，而对科技计划项目进行绩效评价也是政府财政支出和科技管理中的一项重要工作。科技计划项目绩效考评不仅是政府部门安排科技项目、调整科技投入领域和方向、确保财政资金使用效果的手段，而且也是政府加强财政支出管理、推动科学研究进步的有力措施。
一、国内科技计划项目绩效评价的进展情况
政支出绩效评价指标体系》《浙江省财政支出绩效评价实施意见》《浙江省财政支出绩效评价专家管理暂行办法》《浙江省中介机构参与绩效评价工作暂行办法》等一系列制度措施，确保了全省绩效评价工作的规范化、制度化和科学化。浙江省科技厅相继组织开展了对各类科技计划项目的绩效评价工作，评价范围包括2004、2005年度省重大科技项目，2006—2007年度科研院所专项资金单项300万元以上项目和公共科技创新服务平台建设项目等。为提高各地开展绩效评价工作的积极性、主动性和创造性，浙江省还制定出台了《浙江省财政支出绩效评价工作考核办法（试行）》，对绩效评价工作进行年度考核，并对先进单位和个人进行表彰，从而扎实推进了财政支出绩效评价工作。
2002年，财政部颁布了《中央本级项目支出预
算管理办法（试行）》，明确规定对财政预算安排的项目（计划）实施过程及完成结果进行绩效考评，并将考评结果作为以后安排财政预算的依据。2003年，财政部印发了《中央级教科文部门项目绩效考评管理试行办法》，并结合教科文部门的实际情况，制定了《中央级教科文部门项目绩效考评规范》，对如何进行科技项目考评做出了明确规定。部分省市财政、科技部门也相继颁布了项目绩效考评的管理办法，并在办法的指导下开展科技项目绩效考评试点工作。
从2005年开始，浙江省政府相继制定出台了《浙江省财政支出绩效评价办法(试行) 》《浙江省财
项目编号：GC08D413“黑龙江省2008年度攻关软科学项目”
2006年，重庆市出台了《科技专项资金项目绩
效考评管理办法（试行）》，明确规定了科技项目考评范围。《重庆市科技专项资金项目绩效考评规范》则对科技项目考评工作规范、技术规范、行为规范等进行了详细的阐述。《重庆市科技专项资金项目绩效考评指标体系》将考评内容分为业务考评和财务考评。业务考评内容主要包括立项目标的合理性和完成程度、项目验收的有效性、项目组织管理水平、经济效益、社会效益及可持续性影响等；财务考
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评内容主要包括项目资金落实情况、实际支出情况、财务信息质量、财务管理状况及资金使用的合规性、合理性等。
财政安排的发展高新技术产业专项资金，评价内容为发展高新技术产业专项资金的管理情况、使用效率和效益情况。评价指标分为业务指标和财务指标两大类，并设置了目标设定情况、项目完成程度、组织管理水平、经济效益、社会效益、可持续性影响、资金落实情况、实际支出情况等9个二级指标及32个三级指标。
为进一步做好绩效评价工作，2008年，黑龙江省科技厅组织开展了科技项目绩效评价研究。主要研究内容包括评价指标体系、标准体系、评价方法体系，并对重大、重点科技攻关项目进行实证研究，完善科技计划项目绩效评价的对策建议，其研究成果已在近几年的科技计划项目绩效评价工作中得到应用。2010年，黑龙江省科技厅组织专家对相关指标
从2004年开始，黑龙江省财政厅、科技厅等部门根据国家相关部门的要求，积极推进绩效评价工作，相继出台了《黑龙江省财政支出绩效评价工作暂行方案》《黑龙江省省级财政支出项目绩效评价办法
进行了修订和完善，并联合省财政厅出台了《黑龙江省科技计划项目绩效评价工作管理办法》，开展了
2009—2010年，内蒙古、浙江、北京、福建、江
苏、宁夏都提出了关于开展科技计划项目绩效评价工作的要求，并积极开展考评工作。内蒙古自治区将科技计划项目分为创新性研究、科技产业化、科技基础条件平台建设三类进行绩效评价，共选定内蒙古宇航人高新技术产业公司、自治区轻工科研所、内蒙古大学、内蒙古农业技术推广站、内蒙古高新技术产业中心和内蒙古科技信息所的6个试点项目开展绩效评价试点工作。
二、黑龙江省开展科技计划项目绩效评价的现状
2006—2007年度科技计划项目绩效评价工作，取得
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三、黑龙江省开展科技计划项目绩效评价的对策和建议
近几年，黑龙江省在科技计划项目绩效评价方面开展了积极地研究、探索和实践，取得了一定实效。为促进绩效评价工作的科学化、规范化、制度化和经常化，提出以下对策和建议：
一是学习借鉴兄弟省市的成功经验。浙江、重庆等省市开展科技项目绩效评价工作较早，已建立起较为完善的管理制度、考评规范和指标体系等，考察学习他们的成功经验和做法，不仅可以少走弯路，而且可提高全省绩效评价工作的成效。
二是建立健全绩效评价管理制度。制度建设是科技计划项目绩效考评健康发展的基本保障条件。应借鉴发达国家和地区及兄弟省市的经验和做法，通过完善政策和立法，使科技计划项目绩效考评走上制度化、规范化和经常化的轨道。
三是建立科学的科技计划项目绩效评价体系。在参考国内外相关指标体系框架的基础上，结合省情及考评对象特点，对评价指标体系进行不断修订与完善。同时，采取渐进的评价方式，由易到难，抓住重点，逐步展开，并及时总结经验，建（下转第11页）
(试行) 》等管理办法，为开展绩效评价工作奠定了基
础。2006年，出台了《黑龙江省市县财政绩效评价暂行办法》，在全省各市（地）、县正式启动财政支出绩效评价试点工作，并要求按照“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，从财政支出项目绩效评价入手，逐步向专项资金评价、部门单位整体评价和部门预算全面评价延伸。
近年来，黑龙江省财政厅、科技厅对各类科技计划项目进行了绩效评价试点。2008年，黑龙江省财政厅选择哈尔滨市应用技术研究与开发资金支持的
3个项目开展了财政支出绩效评价试点。所选择的3
个项目均是资助经费在百万元以上的重大项目，项目承担单位为企业、高等院校和科研院所。评价内容主要包括财政资金使用情况、完成工作目标的程度和绩效。绩效评价指标采取定量指标与定性指标相结合，设置了业务和财务两个一级指标和资金落实情况、实际支出情况、财务管理状况和资金使用效益
4个二级指标及17个三级指标。
2009年，黑龙江省财政厅与省人大预工委、省
审计厅共同组织实施了黑龙江省发展高新技术产业专项资金绩效评价工作。评价范围是2009年度省级
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求的多元化的科技投入体系，大幅度增加科技投入，保障工业科技创新能力的提升。到2015年，辽宁R&D经费占GDP 比重要达到2.2%。加快建立和完善稳定增长的财政科技投入机制，确保财政科技投入增幅明显高于财政经常性收入增幅；强化企业技术创新投入的主体地位，大中型工业企业R&D经费占主营业务收入的比重应达到2%，高新技术企业达到5%；建立部门间统筹协调机制，搭建科技金融工作平台，加快多层次资本市场建设，优化科技金融环境，拓宽科技投入渠道，引导全社会增加科技投入。
3．加快科技人才队伍建设
人才是兴国立业之本，是促进经济社会发展的第一资源。因此，要以推进高层次人才队伍建设为重点，以体制机制创新、政策制度创新为突破口和重要手段，紧紧抓住科技人才培养、引进和使用三个关键环节，全面推动全省科技人才发展，建设一支具有特色的科技人才队伍，为辽宁老工业基地重振雄风提供坚实的科技人才保证。
4．加强科技创新政策落实工作
构建政策信息传播网络，集中发布国家及地方最新科技政策，扩大信息的覆盖面和知晓度。加强政策调研和政策咨询，畅通信息交流渠道。继续发挥创新政策推进组的作用，加强对政策实施细则制定和落实的督促检查，建立有效的政策落实监督机制。把创新政策落实作为重要考核指标，适时评估政策的执行情况，确保各项政策措施真正落实到位。□
责任编辑胡奇
2．加快构建技术创新体系
鼓励有条件的企业建立技术研发中心，加快战略性新兴产业发展，创新产学研合作模式，加快科技成果转化，使技术研究中心成为企业或行业自主创新的基地。以企业为主体、市场为导向、产权和利益为纽带，在重点发展产业领域建立产业技术创新战略联盟，共同围绕产业发展战略开展技术攻关及产业化应用研究等。以沈阳、大连两大技术交易市场为依托，构建统一的辽宁省域网络技术市场。扶持有条件的高校、科研院所、企业研发中心独立或者联合筹建技术转移示范机构，并支持有条件的技术转移机构申报国家级技术转移示范机构。（上接第2页）立起一套具有普适意义、较为可行的指标体系框架，使绩效评价规范有序地推进。
四是加快绩效考评队伍建设。绩效考评是专业性强、技术含量高的工作，在提高科技项目绩效考评研究水平的同时，还应加强相关知识的宣传，加强培训机构的规范化管理和人才队伍的建设与培养，营造有利于科技绩效管理的软环境，切实保障科技计划项目绩效考评工作顺利开展，发挥绩效考评的最大效能。□
参考文献：
[2]杨道建，赵喜仓，陈海波. 科技计划项目绩效评价指标体
系的构建[J].江苏大学学报（社会科学版），2007,(9卷2期):89－92.
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