人行对逾期贷款利率（罚息）的历次调整
1995
年
7
月
1
日
规定逾期贷款利率为日万分之四至六
——发布时间：
1995
年
8
月
18
日；文号：银发（
1995
）
237
号；名称：《关于
调整贷款利率后有关计息办法的通知》
1996
年
5
月
1
日
逾期贷款利率从日万分之四至六调整为日万分之四
——发布时间：
1996
年
5
月
2
日；文号：银发（
1996
）
156
号；名称：《中国人
民银行关于降低金融机构存、贷款利率的通知》
1998
年
12
月
7
日
逾期贷款利率从日万分之四调整为日万分之三
——发布时间：
1998
年
12
月
5
日；文号：银发（
1998
）
586
号；名称：《关于
降低存、贷款利率的通知》
1999
年
6
月
10
日
逾期贷款利率从日万分之三调整为日万分之二点一（折年率
7.56%
）
——发布时间：
1999
年
6
月
9
日；文号：银发（
1999
）
192
号；名称：《中国人
民银行关于降低存、贷款利率的通知》
2004
年
1
月
1
日
逾期贷款利率从日万分之二点一调整为在借款合同载明的贷款
利率水平上加收
30%-50%
——发布时间：
2003
年
12
月
10
日；文号：银发（
2003
）
251
号；名称：《中国
人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》
（附件：
2003
年
12
月
10
日《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通
知》（银发
[2003]251
号）通知全文）
中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制
商业银行：
为稳步推进利率市场化改革，
充分发挥利率杠杆的调节作用。
现就有关人民
币贷款利率及计结息等有关事宜通知如下：
一、关于人民币贷款计息和结息问题。人民币各项贷款
(
不合个人住房贷款
)
的计息和结息方式，由借贷双方协商确定。
二、
关于在合同期内贷款利率的调整问题。
人民币中、
长期贷款利率由原来
的一年一定，改为由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年
调整，也可采用固定利率的确定方式。
5
年期以上档次贷款利率，
由金融机构参照人民银行公布的
5
年期以上贷款
利率自主确定。
三、关于罚息利率问题。逾期贷款
(
借款人未按合同约定日期还款的借款
)
罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，
改为在借款合同载明的贷款利率水
平上
加收
30
％
-50
％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行
按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收
50
％
-100
％。
对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，
从逾期或未按合同约定用途使
用贷款之日起，
按罚息利率计收利息，
直至清偿本息为止。
对不能按时支付的利
息，按罚息利率计收复利。
四、
对
2004
年
1
月
1
日
(
含
2004
年
1
月
1
日
)
以后新发放的贷款按本通知执
行。对
2004
年
1
月
1
日以前发放的未到期贷款仍按原借款合同执行，但经借贷
双方当事人协商一致的，也可执行本通知。
五、本通知自
2004
年
1
月
1
日起执行。此前人民银行发布的有关人民币贷
款利率的规定与本通知不符的，以本通知为准。
贷款罚息利率
按照
2005
年
3
月发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额
准备金存款利率的通知》
规定：
“个人住房贷款逾期
（借款人未按合同约定日期
还
款）执行商业性贷款的罚息利率，由现行按日万分之二点一计收利息改为在
借款合同载明的贷款利率水平上加收
30%-50%
。”(见下表
)
。这一政策将通过提
高个人所缴纳的罚息数额，警示和抑制一些炒房者的恶意欠款行为。
同时，
一些城市的住房资金管理中心也依据该通知，
发布了本市住房公积金的住
房贷款逾期罚息利率。
例如，
《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款
办
法》文件规定：“个人贷款逾期执行的罚息利率由现行按日万分之二点一计
收利息改为在
《北京住房公积金管理中心个人住房担保委托贷款借款合同》
载明
的贷款利
率水平上加收
50%
。”。而上海住房公积金管理中心则没有对调整幅
度进行统一规定，
而是实行公积金罚息利率浮动政策，
由各家银行参照央行文件，
自行确定罚息方案。
所以各城市的住房公积金罚息利率政策是不一样的。
过去，
无论是商业贷款还是住房公积金贷款，
都执行罚息利率每日万分之二点一
(0.021%)
，是固定的。而新的罚息利率开始与贷款利率挂钩，改变了以往的
算
法。
这就产生了一个有趣的效果：
由于商业贷款的利率明显高于住房公积金的贷
款利率，所以新罚息利率发布后，不论是加收
30%
、还是加收
50%
计息，商业
贷
款的罚息利率升高，而住房公积金罚息利率反而降低。
房贷罚息利率按照借款合同载明的贷款利率基础上浮动
30%
至
50%
。这给予了
各家商业银行一定的自主权，
各商业银行可在此范围内自主浮动罚息利率。
它们
可在规定的范围内自主浮动罚息利率。
但由于央行只规定了罚息利率的计算和浮动范围，
而没有规定如何计算罚息，
于
是市场上出现了两种计算逾期罚息的方法：单利计息方法和复利计息方法。
单利计算罚息方法：
单利产生的利息是常数，
所以罚息不会因为时间的拖延而产生用利息赚取利息的
情况。目前大部分银行采用的都是这种单利计算罚息的方法。
例如，
如果某借款人有
3000
元期款未按期缴付，
目前的年优惠贷款利率为
5.814%
，
如果在该利率的基础上加收
30%
的罚息利率，那么年罚息利率为
5.814% X (1
＋
30%) = 7.558%
，日罚息利率即为
7.558% ÷ 360(天
) = 0.020994%
。则延迟
还款一个月的贷款人将接受罚息约
18.89
元。
如果按照贷款利率加收
50%
的标准执行罚息，则年罚息利率为
5.814% X (1
＋
50%) = 8.721%
，日罚息利率为
8.721% ÷ 360(天
)= 0.024225%
，在每月还款额
仍为
3000
元的情况下，延迟还款一个月的贷款人将接受罚息约
21.80
元。
复利计算罚息方法：
复利产生的利息是递增的，
所以罚息会因为时间的拖延而产生用利息赚取利息的
情况。目前有个别银行采用这种复利计算罚息的方法
人行对逾期贷款利率（罚息）的历次调整
1995
年
7
月
1
日
规定逾期贷款利率为日万分之四至六
——发布时间：
1995
年
8
月
18
日；文号：银发（
1995
）
237
号；名称：《关于
调整贷款利率后有关计息办法的通知》
1996
年
5
月
1
日
逾期贷款利率从日万分之四至六调整为日万分之四
——发布时间：
1996
年
5
月
2
日；文号：银发（
1996
）
156
号；名称：《中国人
民银行关于降低金融机构存、贷款利率的通知》
1998
年
12
月
7
日
逾期贷款利率从日万分之四调整为日万分之三
——发布时间：
1998
年
12
月
5
日；文号：银发（
1998
）
586
号；名称：《关于
降低存、贷款利率的通知》
1999
年
6
月
10
日
逾期贷款利率从日万分之三调整为日万分之二点一（折年率
7.56%
）
——发布时间：
1999
年
6
月
9
日；文号：银发（
1999
）
192
号；名称：《中国人
民银行关于降低存、贷款利率的通知》
2004
年
1
月
1
日
逾期贷款利率从日万分之二点一调整为在借款合同载明的贷款
利率水平上加收
30%-50%
——发布时间：
2003
年
12
月
10
日；文号：银发（
2003
）
251
号；名称：《中国
人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》
（附件：
2003
年
12
月
10
日《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通
知》（银发
[2003]251
号）通知全文）
中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制
商业银行：
为稳步推进利率市场化改革，
充分发挥利率杠杆的调节作用。
现就有关人民
币贷款利率及计结息等有关事宜通知如下：
一、关于人民币贷款计息和结息问题。人民币各项贷款
(
不合个人住房贷款
)
的计息和结息方式，由借贷双方协商确定。
二、
关于在合同期内贷款利率的调整问题。
人民币中、
长期贷款利率由原来
的一年一定，改为由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年
调整，也可采用固定利率的确定方式。
5
年期以上档次贷款利率，
由金融机构参照人民银行公布的
5
年期以上贷款
利率自主确定。
三、关于罚息利率问题。逾期贷款
(
借款人未按合同约定日期还款的借款
)
罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，
改为在借款合同载明的贷款利率水
平上
加收
30
％
-50
％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行
按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收
50
％
-100
％。
对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，
从逾期或未按合同约定用途使
用贷款之日起，
按罚息利率计收利息，
直至清偿本息为止。
对不能按时支付的利
息，按罚息利率计收复利。
四、
对
2004
年
1
月
1
日
(
含
2004
年
1
月
1
日
)
以后新发放的贷款按本通知执
行。对
2004
年
1
月
1
日以前发放的未到期贷款仍按原借款合同执行，但经借贷
双方当事人协商一致的，也可执行本通知。
五、本通知自
2004
年
1
月
1
日起执行。此前人民银行发布的有关人民币贷
款利率的规定与本通知不符的，以本通知为准。
贷款罚息利率
按照
2005
年
3
月发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额
准备金存款利率的通知》
规定：
“个人住房贷款逾期
（借款人未按合同约定日期
还
款）执行商业性贷款的罚息利率，由现行按日万分之二点一计收利息改为在
借款合同载明的贷款利率水平上加收
30%-50%
。”(见下表
)
。这一政策将通过提
高个人所缴纳的罚息数额，警示和抑制一些炒房者的恶意欠款行为。
同时，
一些城市的住房资金管理中心也依据该通知，
发布了本市住房公积金的住
房贷款逾期罚息利率。
例如，
《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款
办
法》文件规定：“个人贷款逾期执行的罚息利率由现行按日万分之二点一计
收利息改为在
《北京住房公积金管理中心个人住房担保委托贷款借款合同》
载明
的贷款利
率水平上加收
50%
。”。而上海住房公积金管理中心则没有对调整幅
度进行统一规定，
而是实行公积金罚息利率浮动政策，
由各家银行参照央行文件，
自行确定罚息方案。
所以各城市的住房公积金罚息利率政策是不一样的。
过去，
无论是商业贷款还是住房公积金贷款，
都执行罚息利率每日万分之二点一
(0.021%)
，是固定的。而新的罚息利率开始与贷款利率挂钩，改变了以往的
算
法。
这就产生了一个有趣的效果：
由于商业贷款的利率明显高于住房公积金的贷
款利率，所以新罚息利率发布后，不论是加收
30%
、还是加收
50%
计息，商业
贷
款的罚息利率升高，而住房公积金罚息利率反而降低。
房贷罚息利率按照借款合同载明的贷款利率基础上浮动
30%
至
50%
。这给予了
各家商业银行一定的自主权，
各商业银行可在此范围内自主浮动罚息利率。
它们
可在规定的范围内自主浮动罚息利率。
但由于央行只规定了罚息利率的计算和浮动范围，
而没有规定如何计算罚息，
于
是市场上出现了两种计算逾期罚息的方法：单利计息方法和复利计息方法。
单利计算罚息方法：
单利产生的利息是常数，
所以罚息不会因为时间的拖延而产生用利息赚取利息的
情况。目前大部分银行采用的都是这种单利计算罚息的方法。
例如，
如果某借款人有
3000
元期款未按期缴付，
目前的年优惠贷款利率为
5.814%
，
如果在该利率的基础上加收
30%
的罚息利率，那么年罚息利率为
5.814% X (1
＋
30%) = 7.558%
，日罚息利率即为
7.558% ÷ 360(天
) = 0.020994%
。则延迟
还款一个月的贷款人将接受罚息约
18.89
元。
如果按照贷款利率加收
50%
的标准执行罚息，则年罚息利率为
5.814% X (1
＋
50%) = 8.721%
，日罚息利率为
8.721% ÷ 360(天
)= 0.024225%
，在每月还款额
仍为
3000
元的情况下，延迟还款一个月的贷款人将接受罚息约
21.80
元。
复利计算罚息方法：
复利产生的利息是递增的，
所以罚息会因为时间的拖延而产生用利息赚取利息的
情况。目前有个别银行采用这种复利计算罚息的方法