1.0 目的：为加强深圳市XXXX 科技有限公司（以下简称公司）差旅工作的管理，规范出差
审批的程序和权限，明确差旅费用的报销标准与报销流程，特制定本规定。 2.0 适应对象：本规定适用于公司所有员工。
3.0 本规定中差旅费是指员工在审批同意的差旅途中所发生的交通费、住宿费、交际费、伙
食补助等。员工出差分为当日出差（指当日返回）、远途出差二种情况。 4.0 公司差旅管理的归口部门为公司人事行政部。
5.0 审批程序与权限
5.1 员工向差旅管理归口部门领取并填写《出差审批单》（见附件一），明确出差时间、地点、
期限、目的、交通工具、预计费用等事项。
5.2 公司员工省内出差由部门负责人审核，省外出差须经部门负责人审核后报公司总经理审
批。
5.3 员工出差到偏远无刷卡地区的住宿费和公关交际费用可借支外，出差补贴不纳入借支范
围。出差人员可根据预计无法刷卡的金额凭核准的《出差审批单》和《借款单》，按《XXXX 资金审批权限规定》办理借款手续。
5.4 出差途中除因病或遇意外灾害或因工作实际需要，电话联系请示批准延时外，不得因私
事借故延长出差时间，否则除不予报销延长时间的差旅费外，其出勤参照公司相关考勤制度执行。
6.0 差旅期间薪资待遇及费用报销标准 6.1 员工出差期间工资薪酬按正常出勤计。
6.2 出差周边地区，若当日可往返，出差按实际情况支给交通费及误餐费。其中：乘付费交
通工具的，以票据核销；自备车辆并报销车辆费用的员工出差的不报销交通费，不能及时返回就餐且未发生招待费用的，误餐补助分别按中、晚餐15元的标准支付。 6.3 员工远途差旅费标准见附件二《远途出差差旅费标准》。
6.4 出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费实行“分项计算、标准内实报实销、超支自负”
的方法。具体办法如下： 6.4.1 对以下情况不实行上述方法：
6.4.1.1 到外地参加学习训练班和各种会议的人员，会议费中如已含餐饮、住宿及市内交通
的，不再报销会议期间出差的伙食补助费、住宿包干费和市内交通费。若餐饮费用仅包含一餐或两餐，按差额报销伙食补助费补贴。
6.4.1.2 跟随出差实报实销的人员享受相关政策后，不再享受相关补贴。
6.4.2 住宿费实行按级别标准报销的办法，在规定标准内按出差的实际住宿天数凭发票据实
报销；超过规定标准的，按出差人员相应标准报销，超标准部分自负。
6.4.3 乘坐火车，从晚上18时至次日晨7时之间，乘车6小时以上的，或连续乘车时间超
过12小时的，可购同席卧铺票。乘船并在船上过夜者，按规定乘相应舱位的。
6.4.4 出差人员伙食补助，不分途中、住勤，均按实际出差天数、地点计发。出差天数以24
小时为一个出差日计算，不足一个出差日但超过8小时（含）的，按一个出差日计算。例：1日上午6点出差，至3日下午15：00返程，出差天数计为3天，至3日下午13：00返程，出差天数计为2天。
6.4.5 出差交通费包含从出发至返回期间的公交汽车费、出租车费；须凭正规交通发票（公
共汽车票、出租车票等），在上述标准内按出差天数计算报销。乘坐飞机者可另行报销往返机场大巴费（特殊情况可报销出租车费）。
6.4.6 工作人员外出办事，确实不能回本单位用餐的，由部门经理给予证明，可发给误餐费
15元（限中餐）；如有宴请客人，不再发误餐费（含陪同者）。
6.5 出差期间发生招待费的，须经原审批领导同意，非经原审批领导同意的，一律不得报销；
参照招待费开支规定执行。
6.6 其他费用规定：出差人员因工作关系发生传真、复印、EMS 等费用，应注明原因，凭发
票报销，快递费用需附详清单。
7.0 差旅费报销流程及销差
7.1 出差员工回公司后应于上班首日向主管领导汇报出差情况。
7.2 若出差系考察、会议、培训活动，出差员工应于一周之内书面提交培训总结、考察经过
及观感心得。 7.3 差旅费报销流程：
7.3.1 出差人员返回后一周内填具《差旅费报销单》，经部门负责人确认后提交差旅归口管
理部门。
7.3.2 差旅归口管理部门根据本规定核定报销金额，填写《出差审批单》“备注栏”有关项
目，同时存档《出差审批单》复印件。
7.3.3 出差人员凭差旅归口管理部门核定的《出差审批单》和《差旅费报销单》，按《XXXX
财务报销管理规定》和《XXXX 资金审批权限规定》办理报销，并结清借支款；未于一周内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，待报销时再行核付。
8.0 附则
8.1 差旅费应据实报销，如发现有虚报的，除追回虚报费用外，并视情节之轻重予以惩处。 8.2 本规定作为《XXXX 财务报销管理规定》补充细则，自发布之日起施行。 8.3 本规定由财务部负责解释及修订。 8.4 本规定经公司领导审批通过后执行。
附件一：《出差审批单》 附件二：《远途出差差旅费标准》
XXXXXX 科技有限公司 2015年8月19日
附件一：
XXX 出差审批单
申请日期：
备注：本表格原件作为报销凭证之一，差旅归口管理部门以复印件存档。
附件二：
XXX 国内出差差旅费标准
注：伙食补助：早餐20元，中餐30元，晚餐30元。
1.0 目的：为加强深圳市XXXX 科技有限公司（以下简称公司）差旅工作的管理，规范出差
审批的程序和权限，明确差旅费用的报销标准与报销流程，特制定本规定。 2.0 适应对象：本规定适用于公司所有员工。
3.0 本规定中差旅费是指员工在审批同意的差旅途中所发生的交通费、住宿费、交际费、伙
食补助等。员工出差分为当日出差（指当日返回）、远途出差二种情况。 4.0 公司差旅管理的归口部门为公司人事行政部。
5.0 审批程序与权限
5.1 员工向差旅管理归口部门领取并填写《出差审批单》（见附件一），明确出差时间、地点、
期限、目的、交通工具、预计费用等事项。
5.2 公司员工省内出差由部门负责人审核，省外出差须经部门负责人审核后报公司总经理审
批。
5.3 员工出差到偏远无刷卡地区的住宿费和公关交际费用可借支外，出差补贴不纳入借支范
围。出差人员可根据预计无法刷卡的金额凭核准的《出差审批单》和《借款单》，按《XXXX 资金审批权限规定》办理借款手续。
5.4 出差途中除因病或遇意外灾害或因工作实际需要，电话联系请示批准延时外，不得因私
事借故延长出差时间，否则除不予报销延长时间的差旅费外，其出勤参照公司相关考勤制度执行。
6.0 差旅期间薪资待遇及费用报销标准 6.1 员工出差期间工资薪酬按正常出勤计。
6.2 出差周边地区，若当日可往返，出差按实际情况支给交通费及误餐费。其中：乘付费交
通工具的，以票据核销；自备车辆并报销车辆费用的员工出差的不报销交通费，不能及时返回就餐且未发生招待费用的，误餐补助分别按中、晚餐15元的标准支付。 6.3 员工远途差旅费标准见附件二《远途出差差旅费标准》。
6.4 出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费实行“分项计算、标准内实报实销、超支自负”
的方法。具体办法如下： 6.4.1 对以下情况不实行上述方法：
6.4.1.1 到外地参加学习训练班和各种会议的人员，会议费中如已含餐饮、住宿及市内交通
的，不再报销会议期间出差的伙食补助费、住宿包干费和市内交通费。若餐饮费用仅包含一餐或两餐，按差额报销伙食补助费补贴。
6.4.1.2 跟随出差实报实销的人员享受相关政策后，不再享受相关补贴。
6.4.2 住宿费实行按级别标准报销的办法，在规定标准内按出差的实际住宿天数凭发票据实
报销；超过规定标准的，按出差人员相应标准报销，超标准部分自负。
6.4.3 乘坐火车，从晚上18时至次日晨7时之间，乘车6小时以上的，或连续乘车时间超
过12小时的，可购同席卧铺票。乘船并在船上过夜者，按规定乘相应舱位的。
6.4.4 出差人员伙食补助，不分途中、住勤，均按实际出差天数、地点计发。出差天数以24
小时为一个出差日计算，不足一个出差日但超过8小时（含）的，按一个出差日计算。例：1日上午6点出差，至3日下午15：00返程，出差天数计为3天，至3日下午13：00返程，出差天数计为2天。
6.4.5 出差交通费包含从出发至返回期间的公交汽车费、出租车费；须凭正规交通发票（公
共汽车票、出租车票等），在上述标准内按出差天数计算报销。乘坐飞机者可另行报销往返机场大巴费（特殊情况可报销出租车费）。
6.4.6 工作人员外出办事，确实不能回本单位用餐的，由部门经理给予证明，可发给误餐费
15元（限中餐）；如有宴请客人，不再发误餐费（含陪同者）。
6.5 出差期间发生招待费的，须经原审批领导同意，非经原审批领导同意的，一律不得报销；
参照招待费开支规定执行。
6.6 其他费用规定：出差人员因工作关系发生传真、复印、EMS 等费用，应注明原因，凭发
票报销，快递费用需附详清单。
7.0 差旅费报销流程及销差
7.1 出差员工回公司后应于上班首日向主管领导汇报出差情况。
7.2 若出差系考察、会议、培训活动，出差员工应于一周之内书面提交培训总结、考察经过
及观感心得。 7.3 差旅费报销流程：
7.3.1 出差人员返回后一周内填具《差旅费报销单》，经部门负责人确认后提交差旅归口管
理部门。
7.3.2 差旅归口管理部门根据本规定核定报销金额，填写《出差审批单》“备注栏”有关项
目，同时存档《出差审批单》复印件。
7.3.3 出差人员凭差旅归口管理部门核定的《出差审批单》和《差旅费报销单》，按《XXXX
财务报销管理规定》和《XXXX 资金审批权限规定》办理报销，并结清借支款；未于一周内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，待报销时再行核付。
8.0 附则
8.1 差旅费应据实报销，如发现有虚报的，除追回虚报费用外，并视情节之轻重予以惩处。 8.2 本规定作为《XXXX 财务报销管理规定》补充细则，自发布之日起施行。 8.3 本规定由财务部负责解释及修订。 8.4 本规定经公司领导审批通过后执行。
附件一：《出差审批单》 附件二：《远途出差差旅费标准》
XXXXXX 科技有限公司 2015年8月19日
附件一：
XXX 出差审批单
申请日期：
备注：本表格原件作为报销凭证之一，差旅归口管理部门以复印件存档。
附件二：
XXX 国内出差差旅费标准
注：伙食补助：早餐20元，中餐30元，晚餐30元。