信息时代的个性化与顾客关系管理下的品牌分析
本科毕业论文
题 目：浅析商业银行信贷风险与控制
姓 名：
学 院：
系：
专 业：
年 级：
学 号：
指导教师（校内）： 职称：
指导教师（校外）： 职称：
2013年03月09日
浅析商业银行信贷风险与控制
[摘要] 我国资本市场发展相对滞后，融资渠道较为单一，商业银行在统一利率政策指导下加大了对中小企业融资授信，虽对支持企业不断增长的投资需求以及经济发展起到了重要作用，但由于以制度创新为核心内容的企业改革未能取得突破性进展，再者政府、银行、企业三者关系未能完全理顺，经济环境恶化及企业经营管理不善等，直接影响着银行金融资产质量。而对商业银行而言，经营中的最大风险来自于信贷业务，经营失败的原因直接或间接是由于贷款质量引起的，如何抵御和化解银行授信资产风险，金融体系健全性及金融运行机制的有效性就显得至关重要。因此, 要应对国际银行业的激烈竞争, 要形成自身的核心竞争力, 我国商业银行信贷就必须积极借鉴国际银行业先进的信贷风险管理经验, 完善信贷风险管理机制, 全面提升风险控制能力。
[关键字] 商业银行 信贷风险 控制
浅析商业银行信贷风险与控制
Analyses of commercial bank credit risk and control
[abstract] China's capital market development is relatively slow, the financing channel is relatively single, commercial bank interest rate policy in unity under the guidance of the financing of small and medium enterprises to increase the credit, although to support
enterprise growing demand for investment and economic development played an important role, but because by system innovation as the core content of the enterprise reform failed to breakthrough, and furthermore, the government, Banks and enterprises to rationalize the relationship completely, economic environmental deterioration and enterprise operation management and so on, a direct impact on the bank financial asset quality. For commercial Banks, the biggest risk management from the credit business, the business reasons for the failure of directly or indirectly is due to loan quality cause, how to resist and dissolve the bank credit risk assets, the financial system and financial viability of the operation mechanism of effectiveness are very important. Therefore, to deal with the fierce
competition in the international banking and form their own core competitiveness, our
country commercial bank credit must actively learn from the international banking advanced credit risk management experience, improve the credit risk management mechanism, improve risk control ability.
[key words] commercial bank credit risk control
目 录
引 言 ············································································································· 1
一、当前我国商业银行信贷风险管理的主要问题 ····························· 错误！未定义书签。
（一）商业银行的贷款风险识别机制不健全，未能在源头控制上把好准入关错误！未定义书签。
（二）商业银行的信贷管理机制不合理，未能在操作流程上把好进程关错误！未定义书签。
（三）商业银行间的过渡竞争引发违规放贷，未能在市场规则中把好合规关错误！未定义书签。
（四）商业银行内员工队伍建设缺位，尤其是信贷人员缺乏专业知识且素质欠佳错误！未定义书签。
（五）国内经济或经营环境恶化，影响企业生产经营而引发银行信贷风险错误！未定义书签。
二、浅析商业银行信贷风险与控制 ············································· 错误！未定义书签。
（一）商业银行应进一步健全并完善商业银行信贷运行机制，严控准入关和进程关 ·· 错误！未定义书签。
（二）商业银行应加强信贷管理部门对贷款的监督管理，确保日常管理合规有序错误！未定义书签。
（三）商业银行应制定责任约束机制，加强不良资产管理并落实责任追究错误！未定义书签。
（四）商业银行应改变思维观念，要充分利用信息管理系统提高信贷风险管理水平 ·· 错误！未定义书签。
（五）商业银行应加强信贷从业人员队伍建设，努力提高人力资源管理水平错误！未定义书签。
（六）商业银行应加强沟通以理顺银企关系 ，有效规避和防范政策风险 ················· 5
（七）商业银行应着重加大对优质企业投放力度，优化金融资产配置效率 ················ 5
（八）政府部门应加强对银行的日常监管，不断规范并提升商业银行信贷管理水平 ················································································································· 结 论 ············································································································· 7 致谢语 ············································································································· 8 参考文献 ·········································································································· 9
引 言
“次贷危机”引发的美国金融风暴席卷全球，让我们再次领略到其凸显出来的金融风险的本质、影响及其所应采取全新风险控制对策的重要性。全球经济和中国经济正面临一个深刻的调整周期，而中国面临的将是更持久的金融风险考验，鉴于我国资本市场发展相对滞后，融资渠道较为单一，商业银行在统一利率政策指导下加大了对中小企业融资授信，虽对支持企业不断增长的投资需求以及经济发展起到了重要作用，但由于以制度创新为核心内容的企业改革未能取得突破性进展，再者政府、银行、企业三者关系未能完全理顺，经济环境恶化及企业经营管理不善等，直接影响着银行金融资产质量。而对商业银行而言，经营中的最大风险来自于信贷业务，经营失败的原因直接或间接是由于贷款质量引起的，如何抵御和化解银行授信资产风险，金融体系健全性及金融运行机制的有效性就显得至关重要。目前我国入世后对国有银行业的保护期己结束, 我国商业银行直面激烈的国际金融业竞争，对我国商业银行信贷风险控制能力和风险管理机制提出了新的要求。因此, 要应对国际银行业的激烈竞争, 要形成自身的核心竞争力, 我国商业银行信贷就必须积极借鉴国际银行业先进的信贷风险管理经验, 完善信贷风险管理机制, 全面提升风险控制能力。
一、当前我国商业银行信贷风险管理的主要问题
商业银行不良贷款产生的原因多种多样，有借款人自身的原因、有银行信贷管理层面的原因、也有外部经济环境的原因等等，究其根源主要有以下几点：
（一）、商业银行的贷款风险识别机制不健全，未能在源头控制上把好准入关。
目前商业银行缺乏健全的信贷政策，或银行信贷人员风险判断力低，主要体现为对新业务准入及审批不严；资本金是否真实和充足未加以落实；对于授信企业的高级管理人员信誉情况了解不够；企业正常生产经营现金流需求量及必要性缺乏严格的分析审查；贷款擅自改变用途用于投机性的证券或商品买卖；抵押率过高或抵押品的变现能力很低不能履盖贷款本息等等。
（二）、商业银行的信贷管理机制不合理，未能在操作流程上把好进程关。
部分商业银行在贷前调查阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高；贷款
审批不严, 未按科学的程序和标准衡量贷款, 存在人情款、关系款、受命放款, 甚至绕规模、造假账、账外经营；贷款发放后日常监督管理不力；对单一借款人授信过度；可能存在内部交易等。
（三）、商业银行间的过渡竞争引发违规放贷，未能在市场规则中把好合规关。
由于市场的发展变化及银行内部的考核制度等多重原因，促使各商业银行竞争日趋白热化，为追求利益最大化，或为完成业务考核任务，客观上影响了个别银行不能严格遵守确定的信贷原则，违反利率规定, 高息放贷，违规授信，使监管流于形式。
（四）、商业银行内员工队伍建设缺位，尤其是信贷人员缺乏专业知识且素质欠佳。 由于商业银行信贷风险管理的高素质人才的匮乏，或人才流动造成新手上岗，其缺乏对业务知识技能的掌握和对所在银行信贷政策的了解, 再者银行内部专业知识培训不到位，造成办事效率低下，差错频出，从而导致操作环节出现风险。
（五）、国内经济或经营环境恶化，影响企业生产经营而引发银行信贷风险。
由于国家产业政策调整，行业前景发生明显变化，被列为限制性或禁止性行业引发融资困难，前期介入银行信贷资产面临回收艰难的不利局面；地方政府干预，政企不分，以致政府、银行、企业三者关系不正常，部分银行信贷资产被悬空；企业本身机制不健全、经营管理不善造成资金断链，以致形成不良贷款。
二、浅析商业银行信贷风险与控制
从表面上看, 我国银行业目前大量的不良贷款似乎是由于借款人经营不善、行政干预、经济环境变化等原因形成的，但从另一方面也反映了我国银行体制不健全，银企关系不正常，商业银行未能严格执行贷款原则等深层次问题。为防范并化解商业银行贷款风险，笔者从以下几个方面简要阐述观点：
（一）、商业银行应进一步健全并完善商业银行信贷运行机制，严控准入关和进程关。
有效防范和化解银行信贷系统性金融风险，商业银行必须建立“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的信贷运行机制，前后台分离，强化贷款业务审贷两个环节的内部制约机制，既互相协作，又相互制约。一是要建立客户信用评级制度，严格授信对象的选择。根据客户偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力和潜力等指标，对客户进行信用评级，有效避免了随意性和人为因素的影响，严格了授信对象的选择，把好准入关；二是要实行授信限额管理，防止企业过渡经营和银行内部授信失控。根据信用评级，将企业可能承担的最高风险量化，银行加以授信总量控制指标。有效防止企业盲目扩张，使银行信贷资金被置于高风险状态；三是要强化贷款项目审查，确保项目质量。建立健全了审贷分离制度和集体评审制度，通过严格的评分标准和统一的贷款评审要点，防止贷款受理和审批环节不规范操作，保证审批质量；四是强化贷款担保或抵押，及时转嫁风险。除经相关部门审批的特别优质的客户可以发放信用贷款外，其它贷款一律要落实担保或资产抵押，一方面强化担保人对担保企业的约束，另一方面对银行转嫁贷款风险起到了重要作用。
（二）、商业银行应加强信贷管理部门对贷款的监督管理，确保日常管理合规有序。
信贷管理部门应着重对信用风险的控制和贷款政策的执行方面加强管控，重点核查贷款的审批是否符合贷款审批程序，对贷款的风险分析是否充分；信贷政策是否能及时反映业务的发展变化和需求；重点跟踪检查单笔大额贷款、问题贷款、关系人贷款和优惠利率贷款；检查贷款分类结果是否真实可靠；督促相关业务员加强对不良贷款的催收及跟进法院诉讼案件的执行情况等。信贷管理部门严格把关业务部门贷款前对客户信用等级的测定和客户授信额度的确定，同时加强贷款后的跟踪管理，这样既保证了银行风险管理的统一性和独立性，又从业务风险产生源头就进行了有效地控制，实现风险管理理念在业务部门的前移并保证风险管理意识到位。
（三）、商业银行应制定责任约束机制，加强不良资产管理并落实责任追究 。 近年来银行业的整体不良贷款比率已有大幅下降，股份制改革后的国有商业银行的不良贷款比率则基本接近国际水平。但各商业银行仍要严格坚守风险管理底线，建立统一考评标准的信贷业务考核制度，明确不同岗位信贷人员的权利、责任范围、具体工作要求、相关责
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题 目：浅析商业银行信贷风险与控制
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指导教师（校内）： 职称：
指导教师（校外）： 职称：
2013年03月09日
浅析商业银行信贷风险与控制
[摘要] 我国资本市场发展相对滞后，融资渠道较为单一，商业银行在统一利率政策指导下加大了对中小企业融资授信，虽对支持企业不断增长的投资需求以及经济发展起到了重要作用，但由于以制度创新为核心内容的企业改革未能取得突破性进展，再者政府、银行、企业三者关系未能完全理顺，经济环境恶化及企业经营管理不善等，直接影响着银行金融资产质量。而对商业银行而言，经营中的最大风险来自于信贷业务，经营失败的原因直接或间接是由于贷款质量引起的，如何抵御和化解银行授信资产风险，金融体系健全性及金融运行机制的有效性就显得至关重要。因此, 要应对国际银行业的激烈竞争, 要形成自身的核心竞争力, 我国商业银行信贷就必须积极借鉴国际银行业先进的信贷风险管理经验, 完善信贷风险管理机制, 全面提升风险控制能力。
[关键字] 商业银行 信贷风险 控制
浅析商业银行信贷风险与控制
Analyses of commercial bank credit risk and control
[abstract] China's capital market development is relatively slow, the financing channel is relatively single, commercial bank interest rate policy in unity under the guidance of the financing of small and medium enterprises to increase the credit, although to support
enterprise growing demand for investment and economic development played an important role, but because by system innovation as the core content of the enterprise reform failed to breakthrough, and furthermore, the government, Banks and enterprises to rationalize the relationship completely, economic environmental deterioration and enterprise operation management and so on, a direct impact on the bank financial asset quality. For commercial Banks, the biggest risk management from the credit business, the business reasons for the failure of directly or indirectly is due to loan quality cause, how to resist and dissolve the bank credit risk assets, the financial system and financial viability of the operation mechanism of effectiveness are very important. Therefore, to deal with the fierce
competition in the international banking and form their own core competitiveness, our
country commercial bank credit must actively learn from the international banking advanced credit risk management experience, improve the credit risk management mechanism, improve risk control ability.
[key words] commercial bank credit risk control
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引 言 ············································································································· 1
一、当前我国商业银行信贷风险管理的主要问题 ····························· 错误！未定义书签。
（一）商业银行的贷款风险识别机制不健全，未能在源头控制上把好准入关错误！未定义书签。
（二）商业银行的信贷管理机制不合理，未能在操作流程上把好进程关错误！未定义书签。
（三）商业银行间的过渡竞争引发违规放贷，未能在市场规则中把好合规关错误！未定义书签。
（四）商业银行内员工队伍建设缺位，尤其是信贷人员缺乏专业知识且素质欠佳错误！未定义书签。
（五）国内经济或经营环境恶化，影响企业生产经营而引发银行信贷风险错误！未定义书签。
二、浅析商业银行信贷风险与控制 ············································· 错误！未定义书签。
（一）商业银行应进一步健全并完善商业银行信贷运行机制，严控准入关和进程关 ·· 错误！未定义书签。
（二）商业银行应加强信贷管理部门对贷款的监督管理，确保日常管理合规有序错误！未定义书签。
（三）商业银行应制定责任约束机制，加强不良资产管理并落实责任追究错误！未定义书签。
（四）商业银行应改变思维观念，要充分利用信息管理系统提高信贷风险管理水平 ·· 错误！未定义书签。
（五）商业银行应加强信贷从业人员队伍建设，努力提高人力资源管理水平错误！未定义书签。
（六）商业银行应加强沟通以理顺银企关系 ，有效规避和防范政策风险 ················· 5
（七）商业银行应着重加大对优质企业投放力度，优化金融资产配置效率 ················ 5
（八）政府部门应加强对银行的日常监管，不断规范并提升商业银行信贷管理水平 ················································································································· 结 论 ············································································································· 7 致谢语 ············································································································· 8 参考文献 ·········································································································· 9
引 言
“次贷危机”引发的美国金融风暴席卷全球，让我们再次领略到其凸显出来的金融风险的本质、影响及其所应采取全新风险控制对策的重要性。全球经济和中国经济正面临一个深刻的调整周期，而中国面临的将是更持久的金融风险考验，鉴于我国资本市场发展相对滞后，融资渠道较为单一，商业银行在统一利率政策指导下加大了对中小企业融资授信，虽对支持企业不断增长的投资需求以及经济发展起到了重要作用，但由于以制度创新为核心内容的企业改革未能取得突破性进展，再者政府、银行、企业三者关系未能完全理顺，经济环境恶化及企业经营管理不善等，直接影响着银行金融资产质量。而对商业银行而言，经营中的最大风险来自于信贷业务，经营失败的原因直接或间接是由于贷款质量引起的，如何抵御和化解银行授信资产风险，金融体系健全性及金融运行机制的有效性就显得至关重要。目前我国入世后对国有银行业的保护期己结束, 我国商业银行直面激烈的国际金融业竞争，对我国商业银行信贷风险控制能力和风险管理机制提出了新的要求。因此, 要应对国际银行业的激烈竞争, 要形成自身的核心竞争力, 我国商业银行信贷就必须积极借鉴国际银行业先进的信贷风险管理经验, 完善信贷风险管理机制, 全面提升风险控制能力。
一、当前我国商业银行信贷风险管理的主要问题
商业银行不良贷款产生的原因多种多样，有借款人自身的原因、有银行信贷管理层面的原因、也有外部经济环境的原因等等，究其根源主要有以下几点：
（一）、商业银行的贷款风险识别机制不健全，未能在源头控制上把好准入关。
目前商业银行缺乏健全的信贷政策，或银行信贷人员风险判断力低，主要体现为对新业务准入及审批不严；资本金是否真实和充足未加以落实；对于授信企业的高级管理人员信誉情况了解不够；企业正常生产经营现金流需求量及必要性缺乏严格的分析审查；贷款擅自改变用途用于投机性的证券或商品买卖；抵押率过高或抵押品的变现能力很低不能履盖贷款本息等等。
（二）、商业银行的信贷管理机制不合理，未能在操作流程上把好进程关。
部分商业银行在贷前调查阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高；贷款
审批不严, 未按科学的程序和标准衡量贷款, 存在人情款、关系款、受命放款, 甚至绕规模、造假账、账外经营；贷款发放后日常监督管理不力；对单一借款人授信过度；可能存在内部交易等。
（三）、商业银行间的过渡竞争引发违规放贷，未能在市场规则中把好合规关。
由于市场的发展变化及银行内部的考核制度等多重原因，促使各商业银行竞争日趋白热化，为追求利益最大化，或为完成业务考核任务，客观上影响了个别银行不能严格遵守确定的信贷原则，违反利率规定, 高息放贷，违规授信，使监管流于形式。
（四）、商业银行内员工队伍建设缺位，尤其是信贷人员缺乏专业知识且素质欠佳。 由于商业银行信贷风险管理的高素质人才的匮乏，或人才流动造成新手上岗，其缺乏对业务知识技能的掌握和对所在银行信贷政策的了解, 再者银行内部专业知识培训不到位，造成办事效率低下，差错频出，从而导致操作环节出现风险。
（五）、国内经济或经营环境恶化，影响企业生产经营而引发银行信贷风险。
由于国家产业政策调整，行业前景发生明显变化，被列为限制性或禁止性行业引发融资困难，前期介入银行信贷资产面临回收艰难的不利局面；地方政府干预，政企不分，以致政府、银行、企业三者关系不正常，部分银行信贷资产被悬空；企业本身机制不健全、经营管理不善造成资金断链，以致形成不良贷款。
二、浅析商业银行信贷风险与控制
从表面上看, 我国银行业目前大量的不良贷款似乎是由于借款人经营不善、行政干预、经济环境变化等原因形成的，但从另一方面也反映了我国银行体制不健全，银企关系不正常，商业银行未能严格执行贷款原则等深层次问题。为防范并化解商业银行贷款风险，笔者从以下几个方面简要阐述观点：
（一）、商业银行应进一步健全并完善商业银行信贷运行机制，严控准入关和进程关。
有效防范和化解银行信贷系统性金融风险，商业银行必须建立“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的信贷运行机制，前后台分离，强化贷款业务审贷两个环节的内部制约机制，既互相协作，又相互制约。一是要建立客户信用评级制度，严格授信对象的选择。根据客户偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力和潜力等指标，对客户进行信用评级，有效避免了随意性和人为因素的影响，严格了授信对象的选择，把好准入关；二是要实行授信限额管理，防止企业过渡经营和银行内部授信失控。根据信用评级，将企业可能承担的最高风险量化，银行加以授信总量控制指标。有效防止企业盲目扩张，使银行信贷资金被置于高风险状态；三是要强化贷款项目审查，确保项目质量。建立健全了审贷分离制度和集体评审制度，通过严格的评分标准和统一的贷款评审要点，防止贷款受理和审批环节不规范操作，保证审批质量；四是强化贷款担保或抵押，及时转嫁风险。除经相关部门审批的特别优质的客户可以发放信用贷款外，其它贷款一律要落实担保或资产抵押，一方面强化担保人对担保企业的约束，另一方面对银行转嫁贷款风险起到了重要作用。
（二）、商业银行应加强信贷管理部门对贷款的监督管理，确保日常管理合规有序。
信贷管理部门应着重对信用风险的控制和贷款政策的执行方面加强管控，重点核查贷款的审批是否符合贷款审批程序，对贷款的风险分析是否充分；信贷政策是否能及时反映业务的发展变化和需求；重点跟踪检查单笔大额贷款、问题贷款、关系人贷款和优惠利率贷款；检查贷款分类结果是否真实可靠；督促相关业务员加强对不良贷款的催收及跟进法院诉讼案件的执行情况等。信贷管理部门严格把关业务部门贷款前对客户信用等级的测定和客户授信额度的确定，同时加强贷款后的跟踪管理，这样既保证了银行风险管理的统一性和独立性，又从业务风险产生源头就进行了有效地控制，实现风险管理理念在业务部门的前移并保证风险管理意识到位。
（三）、商业银行应制定责任约束机制，加强不良资产管理并落实责任追究 。 近年来银行业的整体不良贷款比率已有大幅下降，股份制改革后的国有商业银行的不良贷款比率则基本接近国际水平。但各商业银行仍要严格坚守风险管理底线，建立统一考评标准的信贷业务考核制度，明确不同岗位信贷人员的权利、责任范围、具体工作要求、相关责