F-02记账时对某一科目单一反记账
首先，我们看一个例子，例如，小强退回多余的现金 100元，财务记账 借：现金100 贷：管理费用 100
根据国内的报表取数逻辑，对于费用类的科目，一般都是取借方发生额，但此时，管理费用为贷方转出数，未冲减借方发生额，这样也不符合国内的科目核算定义。如果，财务记账
借：管理费用 -100 贷：现金 -100
该种处理方式解决了报表取数的问题，但是对于现金收入用红字表示，总感觉别扭。如果，财务记账
借：管理费用 -100 借：现金 100
该种处理方式同时解决了上述的两个方式，但是，有借必有贷，借贷必相等，不知道用户看了会怎么想，凭证打印后又有几人能看懂~~~~
如果能实现
借：现金 100 贷：管理费用 100
贷方的金额能反映在借方的负数，那么问题岂不是解决了！
好，我们来看看该业务在SAP中如何手工进行反记账
【附】sap的反记账功能
sap的反记账功能类似于通常说的红冲，以红字的方式显示，但是在凭证制作时是不能指定红字的。
SAP系统对于总帐凭证的借贷方金额是通过借方使用正数，贷方使用负数的方式在数据库中存储，凭证的每个行项目都会有一个记账码，这个记账码又对应一个借贷方向，所以凭证的行项目又会同时记录一个借贷方向，这些可以直接通过BSEG表查看，例如：
正常的业务凭证：
借：1001现金 4000
贷： 1002银行存款 4000
在SAP系统中存储的数据为：
记账码 借贷标识 科目 金额
40 S 1001 4000
50 H 1002 4000
如果用户需要制作一张反记账凭证，例如需要制作一张上面的凭证的反记账凭证，需要在凭证制作时指定为反记账，具体如图所示：
在该图中需要通过“其他数据”调出反记账选项框。
在后台保存的数据为：
记账码 借贷标识 科目 金额 反记账(XNEGP)
40 S 1002 4000 X
50 H 1001 4000 X
使用FB08制作反记账的凭证时也是产生这样的会计凭证。
反记账的凭证，在余额显示时就会作为红字的方式来显示，也就是说上述的反记账凭证等同于凭证：
借：1001现金 -4000
贷： 1002银行存款 -4000
基于以上，可以看出，SAP对于显示出来的凭证可以采用以下逻辑进行推出： 借贷方向满足公式S（正1）=H（负1）*反记账（是为负1，不是为正1），也就是说，正常显示是根据借贷标识，如果有反记账，刚好相反。
列示的金额=借贷标识（借方为正1，贷方为负1）*（存储的金额数字）*反记账（是为负1，不是为正1）
[原创]玩转SAP中的凭证冲销
SAP中的凭证冲销是一个比较常用的功能，但是它却不提供负数的概念，也就是说，所有的都是正数，并不能想财务软件一样输入-100.反记帐功能: 凭证借方+反记帐 = 科目贷方余额减少；凭证的贷方+反记帐= 科目借方余额减少.
一、自动冲销功能（ T-code：FB08）
蓝字冲销-~~~~
查看余额变化~~~
通过反记账按钮，我们可以实现冲销的手工记账。系统描述为：
标识: 反记帐
指出要冲销此凭证行项目的交易数字。
使用
如果设置此标识，那么就更改此科目的交易数字的更新方法，也就是，当做一个借方记帐时，降低科目的借方。
使用
如果指定的冲销原因使反记帐有必要进行，那么使用此标识。系统随后对冲销的凭证导致的所有交易数字更新进行冲销。
另外，当输入凭证时，同样可以将单个凭证行项目标记为反记帐，前提是这针对相关的凭证类型是许可的。
步骤
要冲销交易数字，就在输入凭证行项目时设置此标识。
小结： 我们通过系统的冲销功能是可以更改凭证的，当然在实际操作中还是有些技巧~~~比如某行输错，可以把金额改成0，保存后这些就自动作废掉~~~~学习SAP就是需要多多练习~~
F-02记账时对某一科目单一反记账
首先，我们看一个例子，例如，小强退回多余的现金 100元，财务记账 借：现金100 贷：管理费用 100
根据国内的报表取数逻辑，对于费用类的科目，一般都是取借方发生额，但此时，管理费用为贷方转出数，未冲减借方发生额，这样也不符合国内的科目核算定义。如果，财务记账
借：管理费用 -100 贷：现金 -100
该种处理方式解决了报表取数的问题，但是对于现金收入用红字表示，总感觉别扭。如果，财务记账
借：管理费用 -100 借：现金 100
该种处理方式同时解决了上述的两个方式，但是，有借必有贷，借贷必相等，不知道用户看了会怎么想，凭证打印后又有几人能看懂~~~~
如果能实现
借：现金 100 贷：管理费用 100
贷方的金额能反映在借方的负数，那么问题岂不是解决了！
好，我们来看看该业务在SAP中如何手工进行反记账
【附】sap的反记账功能
sap的反记账功能类似于通常说的红冲，以红字的方式显示，但是在凭证制作时是不能指定红字的。
SAP系统对于总帐凭证的借贷方金额是通过借方使用正数，贷方使用负数的方式在数据库中存储，凭证的每个行项目都会有一个记账码，这个记账码又对应一个借贷方向，所以凭证的行项目又会同时记录一个借贷方向，这些可以直接通过BSEG表查看，例如：
正常的业务凭证：
借：1001现金 4000
贷： 1002银行存款 4000
在SAP系统中存储的数据为：
记账码 借贷标识 科目 金额
40 S 1001 4000
50 H 1002 4000
如果用户需要制作一张反记账凭证，例如需要制作一张上面的凭证的反记账凭证，需要在凭证制作时指定为反记账，具体如图所示：
在该图中需要通过“其他数据”调出反记账选项框。
在后台保存的数据为：
记账码 借贷标识 科目 金额 反记账(XNEGP)
40 S 1002 4000 X
50 H 1001 4000 X
使用FB08制作反记账的凭证时也是产生这样的会计凭证。
反记账的凭证，在余额显示时就会作为红字的方式来显示，也就是说上述的反记账凭证等同于凭证：
借：1001现金 -4000
贷： 1002银行存款 -4000
基于以上，可以看出，SAP对于显示出来的凭证可以采用以下逻辑进行推出： 借贷方向满足公式S（正1）=H（负1）*反记账（是为负1，不是为正1），也就是说，正常显示是根据借贷标识，如果有反记账，刚好相反。
列示的金额=借贷标识（借方为正1，贷方为负1）*（存储的金额数字）*反记账（是为负1，不是为正1）
[原创]玩转SAP中的凭证冲销
SAP中的凭证冲销是一个比较常用的功能，但是它却不提供负数的概念，也就是说，所有的都是正数，并不能想财务软件一样输入-100.反记帐功能: 凭证借方+反记帐 = 科目贷方余额减少；凭证的贷方+反记帐= 科目借方余额减少.
一、自动冲销功能（ T-code：FB08）
蓝字冲销-~~~~
查看余额变化~~~
通过反记账按钮，我们可以实现冲销的手工记账。系统描述为：
标识: 反记帐
指出要冲销此凭证行项目的交易数字。
使用
如果设置此标识，那么就更改此科目的交易数字的更新方法，也就是，当做一个借方记帐时，降低科目的借方。
使用
如果指定的冲销原因使反记帐有必要进行，那么使用此标识。系统随后对冲销的凭证导致的所有交易数字更新进行冲销。
另外，当输入凭证时，同样可以将单个凭证行项目标记为反记帐，前提是这针对相关的凭证类型是许可的。
步骤
要冲销交易数字，就在输入凭证行项目时设置此标识。
小结： 我们通过系统的冲销功能是可以更改凭证的，当然在实际操作中还是有些技巧~~~比如某行输错，可以把金额改成0，保存后这些就自动作废掉~~~~学习SAP就是需要多多练习~~