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P2P行业风险准备金情况
国内P2P平台最早启用网贷风险准备金的是人人贷，其优势也较为明显，能增强信用，降低投资人风险。截止2015年11月30日，根据网贷之家P2P平台档案的记录，2473家平台有461家设风险准备金，其中较为成熟的平台都有在银行设有风险准备金专户。
可以看到，风险准备金已成为网贷平台较为普遍的增信方式之一，但是风险准备金也面临着一些质疑：1、资金是否由银行托管，2、能否覆盖坏账率，3、是否被平台挪为它用。
对于以上疑问，我们可以从平台披露的风险准备金报告中得到相关信息并进行判别，例如：上海某贷定期披露的资金托管报告明确了该账户为风险准备金专户，光大银行对齐进行独立托管服务;然而北京某贷的风险准备金则是通过存管报告的形式披露。
这里我们需要注意的是托管和存管的区别，资金存管是指P2P网贷平台将客户资金或者是平台风险备用金等存放在第三方机构的账户上，如果是银行账户或者是第三方支付机构账户。在这种模式之下，第三方机构并无义务监督资金流向，平台可以随时提取这些存放在第三方的账户资金。
资金“托管”是指P2P网贷平台全部借贷资金托管，投资人和借款人都需在银行开设个人账户，银行按照操作指令进行资金的划转，平台完全没有接触借贷资金的可能。二者其根本的区别是在于，托管需要银行对资金账户进行监控，并定期出具报告，以证实客户资金的明确去向及变动，并定期向公众公开余额;而存管则仅仅是开一个定期存款账户而已。
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从银行出具的资金报告形式上看，似乎上海某贷比北京某贷的风险准备金更具有监管性，实质上，我们可以看到托管报告中，银行阐述了其在托管中不承担资金来源及资金安全的审核责任，实质上该种托管和存管并无差别，托管的监管效果有名无实。
去年9月份银监会高层所提的P2P十大监管原则中，第五条为投资人的资金应该进行第三方托管，不能以存款代替托管，托管是独立的监管行为。但是目前仍有不少平台借着风险准备金的名义吸引投资人，实际上该资金只是以存款形式放于银行，例如：某租宝和深圳某牛。这种存款形式，并不是由银行独立托管，显然存在平台自挪资金的风险。并且对于某租宝的风险准备金，中信银行在存款证明中撇清了其责任与关系：本证明书是根据客户要求的，它只提供截止日期内该账户在我行的存款余额，不做其它保证。故需要投资人擦亮眼睛，看清披露报告中银行的责任声明。
深圳某投的风险准备金的公布形式更是令人咋舌，只是平台单方面定期给出风险准备金余额的数据，没有银行出具的资金报告，更没有说明该账户放于哪家银行，该风险准备金公开和透明度不高，无法让投资人完全信任其公布的数据，更无法让投资人相信平台不会将资金挪作他用。
同时，网贷的风险准备金能否覆盖坏账率一直被人所诟病，根据深圳某牛公布的2015年第二季度运营报告，显示其坏账率为0.61%,风险准备金能完全覆盖。但其坏账率是否真实展示需要考究，一般而言，其风险准备金为平台待还余额的10%，很大程度上能将风险有效控制，明显深圳某牛的风险准备金余额不足以覆盖这待还余额的10%，这在一定程度上会存在潜在的风险。
www.anxindeli.com 综上所述，所研究的6家平台，风险准备金设立较好以及披露较透明的公司为上海某贷和北京某贷;某租宝和深圳某牛虽披露其数据，但只是存款的形式，不是真正地设立了风险准备金专户;而深圳某投的风险准备金披露数据无官方文件，无法考证其真实性。
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国内P2P平台最早启用网贷风险准备金的是人人贷，其优势也较为明显，能增强信用，降低投资人风险。截止2015年11月30日，根据网贷之家P2P平台档案的记录，2473家平台有461家设风险准备金，其中较为成熟的平台都有在银行设有风险准备金专户。
可以看到，风险准备金已成为网贷平台较为普遍的增信方式之一，但是风险准备金也面临着一些质疑：1、资金是否由银行托管，2、能否覆盖坏账率，3、是否被平台挪为它用。
对于以上疑问，我们可以从平台披露的风险准备金报告中得到相关信息并进行判别，例如：上海某贷定期披露的资金托管报告明确了该账户为风险准备金专户，光大银行对齐进行独立托管服务;然而北京某贷的风险准备金则是通过存管报告的形式披露。
这里我们需要注意的是托管和存管的区别，资金存管是指P2P网贷平台将客户资金或者是平台风险备用金等存放在第三方机构的账户上，如果是银行账户或者是第三方支付机构账户。在这种模式之下，第三方机构并无义务监督资金流向，平台可以随时提取这些存放在第三方的账户资金。
资金“托管”是指P2P网贷平台全部借贷资金托管，投资人和借款人都需在银行开设个人账户，银行按照操作指令进行资金的划转，平台完全没有接触借贷资金的可能。二者其根本的区别是在于，托管需要银行对资金账户进行监控，并定期出具报告，以证实客户资金的明确去向及变动，并定期向公众公开余额;而存管则仅仅是开一个定期存款账户而已。
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从银行出具的资金报告形式上看，似乎上海某贷比北京某贷的风险准备金更具有监管性，实质上，我们可以看到托管报告中，银行阐述了其在托管中不承担资金来源及资金安全的审核责任，实质上该种托管和存管并无差别，托管的监管效果有名无实。
去年9月份银监会高层所提的P2P十大监管原则中，第五条为投资人的资金应该进行第三方托管，不能以存款代替托管，托管是独立的监管行为。但是目前仍有不少平台借着风险准备金的名义吸引投资人，实际上该资金只是以存款形式放于银行，例如：某租宝和深圳某牛。这种存款形式，并不是由银行独立托管，显然存在平台自挪资金的风险。并且对于某租宝的风险准备金，中信银行在存款证明中撇清了其责任与关系：本证明书是根据客户要求的，它只提供截止日期内该账户在我行的存款余额，不做其它保证。故需要投资人擦亮眼睛，看清披露报告中银行的责任声明。
深圳某投的风险准备金的公布形式更是令人咋舌，只是平台单方面定期给出风险准备金余额的数据，没有银行出具的资金报告，更没有说明该账户放于哪家银行，该风险准备金公开和透明度不高，无法让投资人完全信任其公布的数据，更无法让投资人相信平台不会将资金挪作他用。
同时，网贷的风险准备金能否覆盖坏账率一直被人所诟病，根据深圳某牛公布的2015年第二季度运营报告，显示其坏账率为0.61%,风险准备金能完全覆盖。但其坏账率是否真实展示需要考究，一般而言，其风险准备金为平台待还余额的10%，很大程度上能将风险有效控制，明显深圳某牛的风险准备金余额不足以覆盖这待还余额的10%，这在一定程度上会存在潜在的风险。
www.anxindeli.com 综上所述，所研究的6家平台，风险准备金设立较好以及披露较透明的公司为上海某贷和北京某贷;某租宝和深圳某牛虽披露其数据，但只是存款的形式，不是真正地设立了风险准备金专户;而深圳某投的风险准备金披露数据无官方文件，无法考证其真实性。