二零一一年度企业所得税汇算清缴
（客户端）使用说明
中国软件与技术服务股份有限公司
2012.02
目录
. 填写时间 .
硬件要求 . . . 进入主界面 . . 主界面操作说明填写主表、附表的有关说明及约束. . . 校验
1. 前言
1.1. 目的
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发〔2008〕101号）、《国家税务总局关于〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的
补充通知》（国税函〔2008〕1081号），就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报企业所得税年度纳税申报表和财务会计报表。
1.2. 适用范围
适用本市的居民企业所得税纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。
1.3. 填写时间
企业应在二〇一二年五月底前，完成“2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端”的数据填报，并完成2011年度企业所得税年度纳税申报。
各主管税务机关应在二〇一二年五月底前完成，多退少补。
2. 概述
2.1. 客户端软件的运行环境
2.1.1. 硬件要求
PC 机（保证光驱、软驱可用）
2.1.2. 软件要求 ✧ 操作系统
安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系统之一
✧ 应用软件系统
安装微软公司的Microsoft Excel(97、2000、XP 、2003、2007版本均可)
2.2. 开发工具
汇算清缴客户端的开发使用Microsoft Excel 2003版本。
3. 进入主界面
3.1. 客户端软件主界面
3.1.1. 进入
用鼠标双击Excel 文件“2011年度企业所得税汇算清缴（客户端）.xls ”，即可进入此客户端软件的主界面。
3.1.2. 主界面
3.1.3. 主界面操作说明
✓ 主界面比较简单明了，主要是起索引的作用；
✓ 主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户
所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A ）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B ）类和财务会计报告；
✓ 主界面包括《2011年度企业所得税年度纳税申报表(A类) 》（或者《2011年
度企业所得税年度纳税申报表(B类) 》）、《居民企业年度财务会计报告》输入按钮；
✓ 主界面还包括三个功能按钮，“原表导入”、“保存”和“校验”按钮；
✓ 在各类报表输入界面，设置了各种表格的按钮，用户用鼠标点击这些按钮，
即可切换到相应的报表填写界面。
3.2. 基本操作说明
3.2.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项
✧ 空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。 ✧ 计算行（列）：报表中的灰色行（列），这些项存在计算关系。系统将根据计
算关系自动计算出结果。这些行（列）不允许用户进行修改（特殊说明处除外）。
✧ 校验项：存在于明细表的最后一列，用于随时校验主附表之间关系，如主表
该项与附表相关项数据相等，则显示“√”，否则，显示“≠”。校验项仅用于提示用户，不做有效数据处理。
✧ 不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷
好的文字，在软件系统中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列（行）的这些文字以灰色背景显示。
3.2.2. 填写主表、附表的有关说明及约束
✧ 禁止使用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据！用“复制”、“粘贴”功能填
写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果；
✧ 有关年度的输入格式，如：1990，2000；
✧ 税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号%前的数字，如25%，
只需输入25即可，系统自动带出%； ✧ 所有数值，系统自动保留小数点后两位小数；
✧ 对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出
现乱字符。
3.2.3. 主界面与各填写界面的切换
✧ 各报表的主界面上点击相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、
附表；
✧ 报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“返回”的蓝色粗箭
头，即可返回报表主界面；
✧ 各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击左上角
“返回”的蓝色粗箭头，先返回到报表主界面，然后在主界面上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。
✧ 通过选择“返回首页”按钮返回至整个汇算清缴客户端的首页，重新选择所
要填写的报表。
3.2.4. 保存数据
✧ 选择左上角的Excel 图标，右键“保存”或“另存为”
✧ 为防止数据因软件退出而丢失，建议随时进行文件保存。
✧ 如果保存后退出软件，则下次双击“2011年度企业所得税汇算清缴（客户
端）.xls ”时，进入的界面为上次保存时的当前界面。也就是说，如再次进入软件时，出现的不是主界面，则为正常现象，用户可点击当前界面左上角的回主界面箭头，返回到主界面。
✧ 建议用户经常使用保存功能，防止此表因为使用上的不当而丢失，造成不必
要的麻烦，当使用不慎造成报表发生错误的时候，请不要急于保存报表，使用撤销功能（ctrl+z），撤销之前的动作，或者先关闭此客户端，再重新打开原来保存的文件，即可恢复到原来保存状态。
3.2.5. 原表导入
✧ 点击“原表导入”按钮，选中要导入的Excel 表，单击“打开”
✧ 比较两个Excel 版本号，确定是否导入
✧ 导入完成后，会显示“导入成功”的提示
3.2.6. 校验
✧ 点击“校验”按钮，若所有表格校验通过，则会显示“校验通过”的提示。 ✧ 若有不通过的表，则会显示相关表名，并可以将表名信息打印出来，便于
查找错误。
✧ 返回首页，点击相应的表格，查看显示“≠”或“FALSE ”的行次，进行
错误修改。
二零一一年度企业所得税汇算清缴
（客户端）使用说明
中国软件与技术服务股份有限公司
2012.02
目录
. 填写时间 .
硬件要求 . . . 进入主界面 . . 主界面操作说明填写主表、附表的有关说明及约束. . . 校验
1. 前言
1.1. 目的
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发〔2008〕101号）、《国家税务总局关于〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的
补充通知》（国税函〔2008〕1081号），就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报企业所得税年度纳税申报表和财务会计报表。
1.2. 适用范围
适用本市的居民企业所得税纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。
1.3. 填写时间
企业应在二〇一二年五月底前，完成“2011年度上海市企业所得税汇算清缴客户端”的数据填报，并完成2011年度企业所得税年度纳税申报。
各主管税务机关应在二〇一二年五月底前完成，多退少补。
2. 概述
2.1. 客户端软件的运行环境
2.1.1. 硬件要求
PC 机（保证光驱、软驱可用）
2.1.2. 软件要求 ✧ 操作系统
安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系统之一
✧ 应用软件系统
安装微软公司的Microsoft Excel(97、2000、XP 、2003、2007版本均可)
2.2. 开发工具
汇算清缴客户端的开发使用Microsoft Excel 2003版本。
3. 进入主界面
3.1. 客户端软件主界面
3.1.1. 进入
用鼠标双击Excel 文件“2011年度企业所得税汇算清缴（客户端）.xls ”，即可进入此客户端软件的主界面。
3.1.2. 主界面
3.1.3. 主界面操作说明
✓ 主界面比较简单明了，主要是起索引的作用；
✓ 主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户
所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A ）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B ）类和财务会计报告；
✓ 主界面包括《2011年度企业所得税年度纳税申报表(A类) 》（或者《2011年
度企业所得税年度纳税申报表(B类) 》）、《居民企业年度财务会计报告》输入按钮；
✓ 主界面还包括三个功能按钮，“原表导入”、“保存”和“校验”按钮；
✓ 在各类报表输入界面，设置了各种表格的按钮，用户用鼠标点击这些按钮，
即可切换到相应的报表填写界面。
3.2. 基本操作说明
3.2.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项
✧ 空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。 ✧ 计算行（列）：报表中的灰色行（列），这些项存在计算关系。系统将根据计
算关系自动计算出结果。这些行（列）不允许用户进行修改（特殊说明处除外）。
✧ 校验项：存在于明细表的最后一列，用于随时校验主附表之间关系，如主表
该项与附表相关项数据相等，则显示“√”，否则，显示“≠”。校验项仅用于提示用户，不做有效数据处理。
✧ 不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷
好的文字，在软件系统中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列（行）的这些文字以灰色背景显示。
3.2.2. 填写主表、附表的有关说明及约束
✧ 禁止使用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据！用“复制”、“粘贴”功能填
写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果；
✧ 有关年度的输入格式，如：1990，2000；
✧ 税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号%前的数字，如25%，
只需输入25即可，系统自动带出%； ✧ 所有数值，系统自动保留小数点后两位小数；
✧ 对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出
现乱字符。
3.2.3. 主界面与各填写界面的切换
✧ 各报表的主界面上点击相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、
附表；
✧ 报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“返回”的蓝色粗箭
头，即可返回报表主界面；
✧ 各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击左上角
“返回”的蓝色粗箭头，先返回到报表主界面，然后在主界面上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。
✧ 通过选择“返回首页”按钮返回至整个汇算清缴客户端的首页，重新选择所
要填写的报表。
3.2.4. 保存数据
✧ 选择左上角的Excel 图标，右键“保存”或“另存为”
✧ 为防止数据因软件退出而丢失，建议随时进行文件保存。
✧ 如果保存后退出软件，则下次双击“2011年度企业所得税汇算清缴（客户
端）.xls ”时，进入的界面为上次保存时的当前界面。也就是说，如再次进入软件时，出现的不是主界面，则为正常现象，用户可点击当前界面左上角的回主界面箭头，返回到主界面。
✧ 建议用户经常使用保存功能，防止此表因为使用上的不当而丢失，造成不必
要的麻烦，当使用不慎造成报表发生错误的时候，请不要急于保存报表，使用撤销功能（ctrl+z），撤销之前的动作，或者先关闭此客户端，再重新打开原来保存的文件，即可恢复到原来保存状态。
3.2.5. 原表导入
✧ 点击“原表导入”按钮，选中要导入的Excel 表，单击“打开”
✧ 比较两个Excel 版本号，确定是否导入
✧ 导入完成后，会显示“导入成功”的提示
3.2.6. 校验
✧ 点击“校验”按钮，若所有表格校验通过，则会显示“校验通过”的提示。 ✧ 若有不通过的表，则会显示相关表名，并可以将表名信息打印出来，便于
查找错误。
✧ 返回首页，点击相应的表格，查看显示“≠”或“FALSE ”的行次，进行
错误修改。