2015年证券从业资格考试内部资料
2015证券发行与承销
第三章 企业的股份制改组
知识点：股份制改组的法律审查
● 定义：
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。
● 详细描述：
（一）企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
（二）发起人资格及发起协议的合法性
（三）发起人投资行为和资产状况的合法性
（四）无形资产权利的有效性和处理的合法性
（五）原企业重大变史的合法性和有效性
（六）原企业重大合同及其他债权、债务的合法性
（七）诉讼、仲裁或其他争议的解决
（八）其他应当审查的事项
例题：
1.律师履行职责时应按照公认的行业业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（）进行核查和验证。
A.真实性、及时性、准确性
B.真实性、准确性、完整性
C.及时性、可信性、完整性
D.准确性、可行性、可信性
正确答案：B
解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查——其他应当审查的事项。
律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证。所以，本题答案为B。
2.对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括()内容。
A.发起人投资行为和资产状况的合法性
B.企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
C.股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
D.原企业重大变更的合法性和有效性
正确答案：A,B,C,D
解析：考查对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查
3.股份制改制的法律审查的内容包括（）。
A.无形资产权利的有效性与合法性
B.诉讼、仲裁或其他争议的解决
C.企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
D.发起人投资行为和资产状况的合法性
正确答案：A,B,C,D
解析：考查股份制改制的法律审查的内容
4.下列关于股份制改组的法律审查的陈述，错误的是（）。
A.律师应对发起人投资入股是否合法、投入的资产是否拥有产权及办理产权转移手续是否存在法律障碍发表意见。
B.律师应对原企业重大变更的合法性和有效性进行法律审查
C.律师应对会计报表中或有损失的事项进行法律审查
D.律师应对发起人资格及发起协议的合法性进行法律审查
正确答案：C
解析：考查股份制改组的法律审查
5.企业股份制改组法律审查的内容包括（）。
A.发起人投资行为和资产状况的合法性
B.无形资产权利的有效性和处理的合法性
C.发起人资格及发起协议的合法性
D.原企业重大变更的合法性和有效性
正确答案：A,B,C,D
解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查。
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。律师一般从以下几个方
面进行审查，并出具法律意见书：
（1）企业申请进行股份制改组的可行性和合法性。
（2）发起人资格及发起协议的合法性。
（3）发起人投资行为和资产状况的合法性。
（4）无形资产权利的有效性和处理的合法性。
（5）原企业重大变更的合法性和有效性。
（6）原企业重大合同及其他债权、债务的合法性。
（7）诉讼、仲裁或其他争议的解决。
（8）其他应当审查的事项。
所以，本题答案为ABCD。
6.下列关于股份制改组的法律审查的表述，正确的有（）。
A.需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查
B.需审查企业生产经营是否符合国家质量标准
C.审核发起人资格以及发起协议是否合法
D.审核发起人投资状况的合法性
正确答案：A,C,D
解析：
7.股份制改组的法律审查中，发起人投资行为和资产状况的合法性主要是指（）。
A.发起人投资人股是否合法
B.投入的资产是否拥有产权
C.办理产权转移手续是否存在法律性障碍
D.股权结构以及股份设置是否合法
正确答案：A,B,C
解析：股份制改组的法律审查
8.企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的有效性进行审查。
A.正确
B.错误
正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查。
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。
所以，本题说法错误。
9.在企业股份制改组过程中，律师履行职责时应按照公认的业务标准和道德规范，对企业出具的文件内容的（）进行核查和验证。
A.公平性、公正性和完整性
B.真实性、准确性和完整性
C.真实性、公正性和完整性
D.真实性、公平性和完整性
正确答案：B
解析：在企业股份制改组过程中，律师履行职责时应按照公认的业务标准和道德规范，对企业出具的文件内容的（）进行核查和验证。
10.企业改组涉及到（）事项时，要按要求分别取得有关政府部门的批准文件。
A.安置剥离人员
B.国有资产管理
C.国有土地使用权的处置
D.国有股权管理
正确答案：B,C,D
解析：考查企业改组的相关知识
11.下列关于股份制改组的法律审查的陈述，正确的是（）。
A.律师对股份制改组进行法律审查要出具法律意见书
B.律师应对原企业重大变更的合法性和有效性进行审查
C.律师应对发起人资格及发起协议的合法性进行审查
D.律师应对企业申请进行股份制改组的可行性和合法性进行审查正确答案：A,B,C,D解析：四个选项都符合
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第三章 企业的股份制改组
知识点：股份制改组的法律审查
● 定义：
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。
● 详细描述：
（一）企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
（二）发起人资格及发起协议的合法性
（三）发起人投资行为和资产状况的合法性
（四）无形资产权利的有效性和处理的合法性
（五）原企业重大变史的合法性和有效性
（六）原企业重大合同及其他债权、债务的合法性
（七）诉讼、仲裁或其他争议的解决
（八）其他应当审查的事项
例题：
1.律师履行职责时应按照公认的行业业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（）进行核查和验证。
A.真实性、及时性、准确性
B.真实性、准确性、完整性
C.及时性、可信性、完整性
D.准确性、可行性、可信性
正确答案：B
解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查——其他应当审查的事项。
律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证。所以，本题答案为B。
2.对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括()内容。
A.发起人投资行为和资产状况的合法性
B.企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
C.股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
D.原企业重大变更的合法性和有效性
正确答案：A,B,C,D
解析：考查对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查
3.股份制改制的法律审查的内容包括（）。
A.无形资产权利的有效性与合法性
B.诉讼、仲裁或其他争议的解决
C.企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
D.发起人投资行为和资产状况的合法性
正确答案：A,B,C,D
解析：考查股份制改制的法律审查的内容
4.下列关于股份制改组的法律审查的陈述，错误的是（）。
A.律师应对发起人投资入股是否合法、投入的资产是否拥有产权及办理产权转移手续是否存在法律障碍发表意见。
B.律师应对原企业重大变更的合法性和有效性进行法律审查
C.律师应对会计报表中或有损失的事项进行法律审查
D.律师应对发起人资格及发起协议的合法性进行法律审查
正确答案：C
解析：考查股份制改组的法律审查
5.企业股份制改组法律审查的内容包括（）。
A.发起人投资行为和资产状况的合法性
B.无形资产权利的有效性和处理的合法性
C.发起人资格及发起协议的合法性
D.原企业重大变更的合法性和有效性
正确答案：A,B,C,D
解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查。
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。律师一般从以下几个方
面进行审查，并出具法律意见书：
（1）企业申请进行股份制改组的可行性和合法性。
（2）发起人资格及发起协议的合法性。
（3）发起人投资行为和资产状况的合法性。
（4）无形资产权利的有效性和处理的合法性。
（5）原企业重大变更的合法性和有效性。
（6）原企业重大合同及其他债权、债务的合法性。
（7）诉讼、仲裁或其他争议的解决。
（8）其他应当审查的事项。
所以，本题答案为ABCD。
6.下列关于股份制改组的法律审查的表述，正确的有（）。
A.需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查
B.需审查企业生产经营是否符合国家质量标准
C.审核发起人资格以及发起协议是否合法
D.审核发起人投资状况的合法性
正确答案：A,C,D
解析：
7.股份制改组的法律审查中，发起人投资行为和资产状况的合法性主要是指（）。
A.发起人投资人股是否合法
B.投入的资产是否拥有产权
C.办理产权转移手续是否存在法律性障碍
D.股权结构以及股份设置是否合法
正确答案：A,B,C
解析：股份制改组的法律审查
8.企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的有效性进行审查。
A.正确
B.错误
正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是股份制改组的法律审查。
企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的合法性进行审查。
所以，本题说法错误。
9.在企业股份制改组过程中，律师履行职责时应按照公认的业务标准和道德规范，对企业出具的文件内容的（）进行核查和验证。
A.公平性、公正性和完整性
B.真实性、准确性和完整性
C.真实性、公正性和完整性
D.真实性、公平性和完整性
正确答案：B
解析：在企业股份制改组过程中，律师履行职责时应按照公认的业务标准和道德规范，对企业出具的文件内容的（）进行核查和验证。
10.企业改组涉及到（）事项时，要按要求分别取得有关政府部门的批准文件。
A.安置剥离人员
B.国有资产管理
C.国有土地使用权的处置
D.国有股权管理
正确答案：B,C,D
解析：考查企业改组的相关知识
11.下列关于股份制改组的法律审查的陈述，正确的是（）。
A.律师对股份制改组进行法律审查要出具法律意见书
B.律师应对原企业重大变更的合法性和有效性进行审查
C.律师应对发起人资格及发起协议的合法性进行审查
D.律师应对企业申请进行股份制改组的可行性和合法性进行审查正确答案：A,B,C,D解析：四个选项都符合