第六章银行主要业务法律规定

第六章银行主要业务法律规定

一、单选题

1．禁止银行用同业拆借拆入的资金用于( )。

A．临时资金周转 B．固定资产贷款或投资

C．票据清算资金 D．联行汇差头寸不足

【答案】B

【解析】《商业银行法》第46条第1款规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。所以，本题的正确答案是B。

2．实践中最常见的利率违规行为是( )。

A．银行以高于法定利率吸收存款的行为

B．银行以低于法定利率吸收存款的行为

C．银行以高于法定利率发放贷款的行为

D．银行擅自或变相以高利率发行债券的行为

【答案】A

【解析】《人民币利率管理规定》第30条规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：(1)擅自提高或降低存、贷款利率的；(2)变相提高或降低存、贷款利率的；(3)擅自或变相以高利率发行债券的；(4)其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。所以，本题的正确答案为A。

3．《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例( )。

A．不得低于75%B．不得高于75%

C．不得低于25% D．不得高于25%

【答案】B

【解析】《商业银行法》规定商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。所以，本题的正确答案为B。

4．对借款人的限制说法不正确的是( )。

A．不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表

B．一般不得用贷款从事股本权益性投资

C．可以在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款

D．不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

【答案】C

【解析】借款人享有权利，履行义务，同时也受到限制。对借款人的限制包括：(1)不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款；(2)不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；(3)不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外；(4)不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；(5)除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务，依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机；(6)不得套取贷款用于借贷，牟取非法收入；(7)不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；(8)不得采取欺诈手段骗取贷款。所以，选项C的叙述是错误的。

5．承担检查失误、清收不力责任的是( )。

A．贷款调查人员 B．贷款评估人员

C．贷款审查人员 D．贷款发放人员

【答案】D

【解析】贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要按照法律规定，明确双方的权利和义务，谈判条件也要准确地写入贷款合同。贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。所以，本题的正确答案为D。

6．根据《商业银行法》的规定，目前商业银行在中国境内可以从事( )。

A．信托投资业务 B．证券经营业务

C．非自用房地产投资业务 D．买卖金融债券业务

【答案】D

【解析】《商业银行法》第43条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。选项D中的“买卖金融债券业务”可以在中国境内从事。所以，本题的正确答案为D。

7．贷款审查批准后，银行和借款人依照( )有关法律规定签订贷款合同。

A.《中华人民共和国公司法》 B．《中华人民共和国银行法》

C．《中华人民共和国合同法》 D．《中华人民共和国商业银行管理规定》

【答案】C

【解析】贷款审查批准后，银行和借款人依照《中华人民共和国合同法》有关法律规定签订贷款合同。所以，本题的正确答案为C。

8．司法机关到银行查询单位存款的表述中正确的是( )。

A．允许复制抄写资料 B．允许借取资料

C．凭县以上“协查通知” D．凭身份证查询

【答案】A

【解析】查询单位存款的程序如下：人民法院因审理或执行案件，人民检察院、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企事业单位、机关、团体与案件有关的银行存款或查阅有关的会计凭证、账簿等资料时，银行应积极配合。查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。对银行提供的情况和资料，应当依法保守秘密。所以，选项A的叙述是正确的。

9.商业银行冻结单位存款的期限不超过( )。

A．1周 B.2周 C．1个月 D．6个月

【答案】D

【解析】冻结应以人民法院、人民检察院、公安机关签发的证件为证。6个月后需继续冻结应办理续冻手续，否则视为自动解冻。每次续冻不得超过6个月。所以，本题的正确答案为D。

10.人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，

查询人不得( )。

A．借走资料原件 B．抄录资料原件

C．复印资料原件 D．对资料原件照相

【答案】A

【解析】参见本章单选题第8题真题解析。

11.贷后管理的期限是( )。

A．从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止

B．从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止

C．从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止

D．从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止

【答案】A

【解析】贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理，因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。所以，本题的正确答案为A。

二、多选题

1．利率违法行为的表现形式有( )。

A．擅自提高存、贷款利率 B擅自降低存、贷款利率

C．变相提高或降低存、贷款利率 D．擅自以高利率发行债券

E．变相以高利率发行债券

【答案】 ABCDE

2．银行分支机构应当根据( )等情况确定每一笔贷款的风险度。

A．贷款种类 B．借款人的信用登记

C．抵押物 D．质物

E．保证人

【答案】 ABCDE

【解析】银行各分支机构应当根据贷款种类、借款人的信用登记和抵押物、质物、保证人等情况确定每一笔贷款的风险度。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

3．( )是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。

A．转账凭条 B．存款凭条

C．进账单 D．存单

E．提单

【答案】CD

【解析】存单是储户办理存款和取款的凭据。进账单对于企业来讲是在银行存入存款和企业财务人员记账的依据，对于银行来讲是企业已在银行存入存款的做账凭证。存单或进账单是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。所以选项C和选项D是正确的。

存款凭条是在办理业务时填写个人信息的单子，填写之后才能办理业务，相当于办理存款合同的要约，不能构成债权的法律凭证，更不是存款合同。提单是在对外贸易中，运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。所以A、B、E三个选项中的转账凭条、存款凭条和提单均不符合题意。

因此，本题的正确答案为C、D。

4．狭义的贷款主体包括( )。

A．贷款委托人

B．借款人

C．贷款人

D．贷款担保人

E．贷款保证人

【答案】BC

【解析】贷款主体是指贷款法律关系的主体，从狭义而言即指贷款合同主体，包括借款人和贷款人。而从广义来看，还应包括贷款委托人、担保人在内。所以，选项B、C符合题意。

5．存款业务的基本法律要求有( )。

A．未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B．未经国务院批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样

C．商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款t

D．商业银行不得采用不正当手段，吸收存款

E．商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

【答案】ACDE

【解析】存款业务的基本法律要求有：(1)经营存款业务特许制。《商业银行法》第11条第2款规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。所以，选项A是正确的，选项B是错误的。(2)以合法正当方式吸收存款。《商业银行法》第47条规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款。所以，选项C和选项D是正确的。(3)依法保护存款人合法权益。《商业银行法》第33条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。《商业银行法》第29条、第30条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。《商业银行法》第73条还对有关损害存款人利益的行为应承担的民事责任作了规定。所以选项E是正确的。综上所述，本题的正确答案为A、C、D、E。

6．商业银行关系人包括( )。

A．商业银行的董事 B．商业银行的管理人员

C．信贷业务人员 D．商业银行的董事投资的公司

E．商业银行监事的近亲属

【答案】 ABCDE

【解析】“关系人”是指具有特殊身份而可能与商业银行之间存在直接利益关系，并且可能因此影响商业银行经营或管理活动的人，“关系人”是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属；以及前列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

7．某商业银行资本余额为80亿元，当地一家企业向其申请贷款，则贷款额可能为( )亿元。

A．10 B．7 C．5

D．4.5 E．3

【答案】BCDE

【解析】为了保证商业银行在办理业务时的安全性，对同一借款人贷款作出了限制。对同一

借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。B、C、D、E四个选项都有可能。所以，本题的正确答案为B、C、D、E。

8．授信业务包括( )。

A．贷款 B．贷款承诺

C．贸易融资 D．担保

E．保函

【答案】 ABCDE

【解析】授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任作出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。题中的五个选项均包含在内。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

9．商业银行不得向关系人发放信用贷款，关系人主要是指( )。

A．商业银行董事

B．商业银行监事

C．商业银行管理人员

D．商业银行信贷业务人员

E．上述人员的近亲属以及上述人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他 经济组织

【答案】ABCDE

10.效益性对银行的重要性体现在( )。

A．股东要求 B.抵御风险

C．增强实力 D．实现安全性

E．激励员工

【答案】ABCE

【解析】选项D是安全性的要求。所以，本题的正确答案为A、B、C、E。

11．贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意的有

( )。

A．项目建议书 B．可行性研究报告

C．借款人的资产负债状况 D．预测借款人的现金流量

E．关联企业互保情况

【答案】 CD

【解析】贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意借款人的资产负债状况和预测借款人的现金流量。所以，本题的正确答案为C、D。

12.存单关系效力认定的要件有( )。

A．形式要件 B．实质要件

C．法律要件 D．合同要件

E．客观要件j、

【答案】AB

【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实

性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。所以，本题的正确答案为A、B。法律要件和合同要件在定义上存在重复。

三、判断题

1．建立征信体系可使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规规定的范围内为社会提供服务。( )

【答案】A

【解析】建立征信体系的基本目标是建立一套信用档案，通过数据存储和加工，生产和提供信用信息产品，使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规规定的范围内为社会提供服务。因此，本题叙述是正确的。

2．经济合同的书面形式只能是纸质载体。( )

【答案】B

【解析】随着电子商务的发展，经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第11条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。因此，本题叙述是错误的。

第六章银行主要业务法律规定

一、单选题

1．禁止银行用同业拆借拆入的资金用于( )。

A．临时资金周转 B．固定资产贷款或投资

C．票据清算资金 D．联行汇差头寸不足

【答案】B

【解析】《商业银行法》第46条第1款规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。所以，本题的正确答案是B。

2．实践中最常见的利率违规行为是( )。

A．银行以高于法定利率吸收存款的行为

B．银行以低于法定利率吸收存款的行为

C．银行以高于法定利率发放贷款的行为

D．银行擅自或变相以高利率发行债券的行为

【答案】A

【解析】《人民币利率管理规定》第30条规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：(1)擅自提高或降低存、贷款利率的；(2)变相提高或降低存、贷款利率的；(3)擅自或变相以高利率发行债券的；(4)其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。所以，本题的正确答案为A。

3．《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例( )。

A．不得低于75%B．不得高于75%

C．不得低于25% D．不得高于25%

【答案】B

【解析】《商业银行法》规定商业银行存贷比，即商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。所以，本题的正确答案为B。

4．对借款人的限制说法不正确的是( )。

A．不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表

B．一般不得用贷款从事股本权益性投资

C．可以在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款

D．不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

【答案】C

【解析】借款人享有权利，履行义务，同时也受到限制。对借款人的限制包括：(1)不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款；(2)不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；(3)不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外；(4)不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；(5)除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务，依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机；(6)不得套取贷款用于借贷，牟取非法收入；(7)不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；(8)不得采取欺诈手段骗取贷款。所以，选项C的叙述是错误的。

5．承担检查失误、清收不力责任的是( )。

A．贷款调查人员 B．贷款评估人员

C．贷款审查人员 D．贷款发放人员

【答案】D

【解析】贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要按照法律规定，明确双方的权利和义务，谈判条件也要准确地写入贷款合同。贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。所以，本题的正确答案为D。

6．根据《商业银行法》的规定，目前商业银行在中国境内可以从事( )。

A．信托投资业务 B．证券经营业务

C．非自用房地产投资业务 D．买卖金融债券业务

【答案】D

【解析】《商业银行法》第43条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。选项D中的“买卖金融债券业务”可以在中国境内从事。所以，本题的正确答案为D。

7．贷款审查批准后，银行和借款人依照( )有关法律规定签订贷款合同。

A.《中华人民共和国公司法》 B．《中华人民共和国银行法》

C．《中华人民共和国合同法》 D．《中华人民共和国商业银行管理规定》

【答案】C

【解析】贷款审查批准后，银行和借款人依照《中华人民共和国合同法》有关法律规定签订贷款合同。所以，本题的正确答案为C。

8．司法机关到银行查询单位存款的表述中正确的是( )。

A．允许复制抄写资料 B．允许借取资料

C．凭县以上“协查通知” D．凭身份证查询

【答案】A

【解析】查询单位存款的程序如下：人民法院因审理或执行案件，人民检察院、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企事业单位、机关、团体与案件有关的银行存款或查阅有关的会计凭证、账簿等资料时，银行应积极配合。查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。对银行提供的情况和资料，应当依法保守秘密。所以，选项A的叙述是正确的。

9.商业银行冻结单位存款的期限不超过( )。

A．1周 B.2周 C．1个月 D．6个月

【答案】D

【解析】冻结应以人民法院、人民检察院、公安机关签发的证件为证。6个月后需继续冻结应办理续冻手续，否则视为自动解冻。每次续冻不得超过6个月。所以，本题的正确答案为D。

10.人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，

查询人不得( )。

A．借走资料原件 B．抄录资料原件

C．复印资料原件 D．对资料原件照相

【答案】A

【解析】参见本章单选题第8题真题解析。

11.贷后管理的期限是( )。

A．从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止

B．从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止

C．从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止

D．从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止

【答案】A

【解析】贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理，因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。所以，本题的正确答案为A。

二、多选题

1．利率违法行为的表现形式有( )。

A．擅自提高存、贷款利率 B擅自降低存、贷款利率

C．变相提高或降低存、贷款利率 D．擅自以高利率发行债券

E．变相以高利率发行债券

【答案】 ABCDE

2．银行分支机构应当根据( )等情况确定每一笔贷款的风险度。

A．贷款种类 B．借款人的信用登记

C．抵押物 D．质物

E．保证人

【答案】 ABCDE

【解析】银行各分支机构应当根据贷款种类、借款人的信用登记和抵押物、质物、保证人等情况确定每一笔贷款的风险度。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

3．( )是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。

A．转账凭条 B．存款凭条

C．进账单 D．存单

E．提单

【答案】CD

【解析】存单是储户办理存款和取款的凭据。进账单对于企业来讲是在银行存入存款和企业财务人员记账的依据，对于银行来讲是企业已在银行存入存款的做账凭证。存单或进账单是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。所以选项C和选项D是正确的。

存款凭条是在办理业务时填写个人信息的单子，填写之后才能办理业务，相当于办理存款合同的要约，不能构成债权的法律凭证，更不是存款合同。提单是在对外贸易中，运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。所以A、B、E三个选项中的转账凭条、存款凭条和提单均不符合题意。

因此，本题的正确答案为C、D。

4．狭义的贷款主体包括( )。

A．贷款委托人

B．借款人

C．贷款人

D．贷款担保人

E．贷款保证人

【答案】BC

【解析】贷款主体是指贷款法律关系的主体，从狭义而言即指贷款合同主体，包括借款人和贷款人。而从广义来看，还应包括贷款委托人、担保人在内。所以，选项B、C符合题意。

5．存款业务的基本法律要求有( )。

A．未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B．未经国务院批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样

C．商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款t

D．商业银行不得采用不正当手段，吸收存款

E．商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

【答案】ACDE

【解析】存款业务的基本法律要求有：(1)经营存款业务特许制。《商业银行法》第11条第2款规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。所以，选项A是正确的，选项B是错误的。(2)以合法正当方式吸收存款。《商业银行法》第47条规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款。所以，选项C和选项D是正确的。(3)依法保护存款人合法权益。《商业银行法》第33条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。《商业银行法》第29条、第30条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。《商业银行法》第73条还对有关损害存款人利益的行为应承担的民事责任作了规定。所以选项E是正确的。综上所述，本题的正确答案为A、C、D、E。

6．商业银行关系人包括( )。

A．商业银行的董事 B．商业银行的管理人员

C．信贷业务人员 D．商业银行的董事投资的公司

E．商业银行监事的近亲属

【答案】 ABCDE

【解析】“关系人”是指具有特殊身份而可能与商业银行之间存在直接利益关系，并且可能因此影响商业银行经营或管理活动的人，“关系人”是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属；以及前列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

7．某商业银行资本余额为80亿元，当地一家企业向其申请贷款，则贷款额可能为( )亿元。

A．10 B．7 C．5

D．4.5 E．3

【答案】BCDE

【解析】为了保证商业银行在办理业务时的安全性，对同一借款人贷款作出了限制。对同一

借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。B、C、D、E四个选项都有可能。所以，本题的正确答案为B、C、D、E。

8．授信业务包括( )。

A．贷款 B．贷款承诺

C．贸易融资 D．担保

E．保函

【答案】 ABCDE

【解析】授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任作出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。题中的五个选项均包含在内。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

9．商业银行不得向关系人发放信用贷款，关系人主要是指( )。

A．商业银行董事

B．商业银行监事

C．商业银行管理人员

D．商业银行信贷业务人员

E．上述人员的近亲属以及上述人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他 经济组织

【答案】ABCDE

10.效益性对银行的重要性体现在( )。

A．股东要求 B.抵御风险

C．增强实力 D．实现安全性

E．激励员工

【答案】ABCE

【解析】选项D是安全性的要求。所以，本题的正确答案为A、B、C、E。

11．贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意的有

( )。

A．项目建议书 B．可行性研究报告

C．借款人的资产负债状况 D．预测借款人的现金流量

E．关联企业互保情况

【答案】 CD

【解析】贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意借款人的资产负债状况和预测借款人的现金流量。所以，本题的正确答案为C、D。

12.存单关系效力认定的要件有( )。

A．形式要件 B．实质要件

C．法律要件 D．合同要件

E．客观要件j、

【答案】AB

【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实

性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。所以，本题的正确答案为A、B。法律要件和合同要件在定义上存在重复。

三、判断题

1．建立征信体系可使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规规定的范围内为社会提供服务。( )

【答案】A

【解析】建立征信体系的基本目标是建立一套信用档案，通过数据存储和加工，生产和提供信用信息产品，使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规规定的范围内为社会提供服务。因此，本题叙述是正确的。

2．经济合同的书面形式只能是纸质载体。( )

【答案】B

【解析】随着电子商务的发展，经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第11条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。因此，本题叙述是错误的。