KIS专业版上机操作练习题 第一篇：账套管理练习
练习一：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。 资料数据：
1. 新建账套 存放路径：E盘下以考生姓名命名的文件夹内（例如E:\张三）
帐套号：HH2012 账套名称：辉煌2012 公司名称：辉煌工业有限公司
步骤：开始（左下角）—程序—金蝶KIS——工具——账套管理—确定—新建—录入考题指定的信息 2. 备份帐套
存放路径：E盘下以考生姓名+备份命名的文件夹内（例如E:\张三备份）
步骤：开始（左下角）—程序—金蝶KIS——工具——账套管理—确定—备份——录入待备份的备份路径、文件名称等信息
第二篇：系统初始化练习
练习一：系统设置
目的：掌握KIS专业版系统的设置事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。 资料数据：
辉煌工业有限公司， 记账本位币：人民币RMB 使用会计年度：自然年度 启用会计年度：2012年
步骤：基础设置——系统参数——系统信息——公司名称、记账本位币：人民币RMB；财务参数——启用会计年度：2012年、启用会计期间：1月
启用会计期间：1月
练习二：用户管理
目的：掌握用户管理的配置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。 资料数据：
增加用户和组，并将用户添加到对应的组中，同时赋予用户相应的权限
步骤：基础设置——用户管理——新建用户——（用户）用户名称：张健、用户说明：管理员；（用户组）右边分组添加到左边 功能权限管理——选择权限——授权 练习三：基础资料设置
目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。 资料数据：
财务基础资料及初始余额
基本情况：
1、增加其其他币别，USD，美元，1美元=6.323人民币元；JPY，日元，1人民币元=12.5589日元
2、凭证字：【记】；默认值
3、结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”
步骤：1、基础设置——币别——新增——代码、名称、汇率、小数位数
2、基础设置——凭证字——新增——凭证字：【记】
3、基础设置——结算方式——新增——电汇、汇票、承兑、支票 核算项目添加 客户资料： 步骤：基础设置——核算项目——客户——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——物料——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
供应商资料：
公司员工资料：
计量单位资料：（添加和修改计量单位） 设置4个计量单位
步骤：基础设置——核算项目——供应商——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——部门——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——职员——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——计量单位——新增（修改）——录入信息——确定——关闭
收支类别 步骤：基础设置——收支类别——新增（修改）——录入信息——确定——关闭
增加或修改会计科目：
引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
步骤：基础设置——会计科目——新增（修改）——代码、科目名称、外币核算、期末调汇；核算项目——增加（删除）类别；备注
科目余额表（年初的期初余额）录入 一般起初余额的录入
注：往来业务日期统一记录为2011年12月31日。
闭
带有数量核算单位科目的起初录入
步骤：初始化——科目初始数据——过滤——科目代码——确定——录入信息——保存——关
步骤：初始化——科目初始数据——过滤——科目代码——确定——录入信息——保存——关闭
输入金额——按F7选择部门——按F7选择人员——保存——关闭
固定资产期初余额的录入
2011年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC-01及SC-02，原值合计740000元（两套共计），预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000（两套共计）元，生产科使用。 固定资产明细
步骤：初始化——应收应付起初数据——客户（供应商）——按F7选择——双击明细勾——
步骤：初始化——固定资产起初数据——新增（修改）——录入信息——保存——关闭
结束初始化
启用财务系统
第三篇：财务管理练习
练习一：账务管理
目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。 资料数据：
一、记账凭证的录入、查询和审核，凭证录入由张娟完成，凭证审核由张健完成，过账张健完成。
1.1 1月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付
1.2 1月6日，收到天达公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001 1.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元 1.4 1月20日，收到天达公司建行转账1000元，支票号码100002
1.5 1月30日，录入本月发生的制造费用水电费10000元，电汇支票号码200001 凭证信息如下：
步骤：系统——用户名：张娟、密码、账套号——确定——账务处理——凭证录入——录入凭证信息——保存
1.6 审核录入的凭证
步骤：系统——用户名：张健、密码、账套号——确定——账务处理——凭证管理——确定——审核（操作——成批审核）
1.7 凭证过账
步骤：系统——用户名：张健、密码、账套号——确定——账务处理——凭证过账——开始过账——确定——关闭
2. 常用账簿
2.1 查看1月份的总分类账，并导出 2.2 查看1月份的明细分类账，并导出 2.3 查看1月份的应收账款多栏账，并导出
步骤：账务处理——右侧账薄报表——总分类账、明细分类账、应收账款多栏账——文件——引出数据——确定——关闭
3. 期末结账
3.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目
3.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
3.3 进行期末结账处理（请不要执行此操作） 步骤：1、账务处理——自动转账
2、账务处理——结转损益——下一步——下一步——下一步——完成——凭证——保存——关闭
3、账务处理——期末结账 练习二：报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出 资料数据：
1. 报表管理
1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借贷方累计发生额、期末余额，并设置页眉页脚。
步骤：报表与分析——自定义报表——新建——按照考题要求制作——保存——关闭 1.2 查看资产负债表和利润表并导出
步骤：报表与分析——右侧我的报表——资产负债表、利润表——文件——引出文件
练习三：固定资产
目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。 资料数据：
1. 固定资产的基础资料 1.1 新增固定资产变动方式：
注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。
步骤：固定资产——右侧账薄报表——变动方式——新增——录入信息——关闭
1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
步骤：固定资产——右侧账薄报表——使用状态——新增——录入信息——关闭 1.3 折旧方法：使用系统默认的状态
步骤：固定资产——右侧账薄报表——折旧方法——新增——录入信息——关闭
1.4 存放地点：
1.5 固定资产卡片类别管理
步骤：固定资产——右侧账薄报表——存放地点——新增——录入信息——关闭
其中：固定资产减值准备科目均为1603。
步骤：固定资产——右侧账薄报表——资产类别——新增——录入信息——确定——关闭
2. 固定资产日常业务处理： 步骤：固定资产——固定资产增加——新增——录入信息——是——关闭
2.2固定资产变动-清理：
将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。
步骤：固定资产——固定资产变动——清理——录入信息——确定——关闭
2.3 计提折旧：
对SC-01与SC-02机床进行计提折旧处理。
步骤：固定资产——计提折旧——下一步——下一步——计提折旧——是——凭证——保存——关闭
2.4固定资产凭证管理：
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
步骤：固定资产——凭证管理——条件过滤——确定——按单（增加）用户名更改——删除用户名更改
2.5 与总账对账
利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。 步骤：固定资产——与总账对账——对账方案（勾选包括未对账凭证）——确定——
3. 报表查询处理 3.1 查询固定资产清单 3.2 查询固定资产明细账 3.3 查询固定资产其他类报表
步骤：固定资产——右侧账薄报表——固定资产清单、固定资产明细账、固定资产其他类报表——条件过滤——确定——关闭 练习四：工资管理
目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据：
1.工资管理的基础资料 1.1建立工资类别： 类别名称：全体员工 是否多币别：否 币别：人民币 是否银行代发：是 是否代扣所得税：是 是否扣零：否
步骤：工资管理——类别管理——新建——录入信息——确定——关闭
1.2 导入并新增部门：市场部
步骤：工资管理——部门——新增——录入信息——保存——关闭
1.3 导入并新增市场部员工：李松
步骤：工资管理——职员——新增——录入信息——保存——关闭
1.4 增加银行资料：
1.5 工资项目设置
步骤：工资管理——银行——新增——录入信息——保存——关闭
步骤：工资管理——项目设置——新增——录入信息——新增——关闭
1.6 工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补 医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2) 养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计
步骤：工资管理——公式设置——新增（选择公式名称）——计算方法——保存——关闭
1. 工资日常业务处理
2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工
工资项目：全选1.5中给定的工资项目
步骤：工资管理——工资录入——增加——输入过滤器名称、计算公式、工资项目——确定——确定——确定——录入期初数据——保存——关闭
2.2 所得税计算：
设置工资所得税过滤器： 过滤器名称：全体员工 步骤：工资管理——所得税计算——增加——过滤名称——确定——设置——新增——录入信息——保存——关闭
职员变动
将李松的部门变为财务部
步骤：工资管理——职员——职员档案——进行修改——保存——关闭
2.3 工资计算：
利用“工资计算”功能计算工资。
步骤：工资管理——工资计算——增加——过滤条件——确定——
2.4 工资费用分配：
步骤：工资管理——费用分配——费用分配名称——生成凭证——保存——关闭
3、报表查询处理 3.1 查询工资条 3.2 查询工资发放表 3.3 查询工资其他类报表
步骤：工资管理——工资条、工资发放表、工资其他类报表——新建——确定——关闭
第四篇：应收应付管理练习
目的：掌握KIS应收应付款管理中预收、预付、其他应收、其他支出的业务应用；凭证制作；往来业务核销的方法 要求：
1、 通过收款、付款功能，对发生的应收、应付业务进行收款和付款 2、 通过其他收入、费用支出练习其他业务收支业务 3、 练习往来业务核销业务操作； 业务练习 1、预收款练习
业务描述
新增预收单，客户：长城公司
预收长城公司销售货款5000元，日期2012-01-10
步骤：应收应付——其他收款单——选择客户——录入信息——保存——关闭 2、收款单据练习
业务描述
长城公司于2012年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品45件，销售价5400元（不含税价）。2012年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。 步骤：应收应付——收款单————选择客户——录入信息——保存——关闭 3、往来核销
功能：冲销预收的5000销售款
步骤：应收应付——往来核销——录入信息——自动核销——保存——关闭 4、收款
全额收回余款
客户：长城公司 日期2012-01-20，收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额45*5400*1.17-5000=284310-5000= 279310
5、付款单据操作练习
5.1预付款练习
业务描述
新增预付单，供应商：百事达公司
预付百事达公司购货款2000元，日期2012-01-1 5.2业务描述
向百事达公司支付A材料款，关联前业务
采购部采购人员赵立于2012年1月3日向百事达公司订购A材料100公斤，单价1000元（不含税价）。2012年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2012年1月8日百事达公司开出增值税发票。
5.3往来核销
功能：冲销预付的2000购货款 5.4付款 全额支付余款
新增付款单，供应商：百事达公司 日期2012-01-25 付款类型：应付款，结算方式：现金，结算帐户：建行，付款金额100000*1.17-2000=117000-2000=116000（多付1000，因为前期少付1000的货款），主管 业务员：赵立，部门：采购部 6、其他收入操作练习
功能：处理非主营业务收入的其他收款业务 业务描述：
收取代垫客户天达公司的800元运费 7、其他支出操作练习
功能：处理非主营业务支出的其他付款业务 业务描述：
支付供应商事达公司的代垫保险费1500元
8、凭证制作练习 将上述业务生成凭证
KIS专业版上机操作练习题 第一篇：账套管理练习
练习一：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。 资料数据：
1. 新建账套 存放路径：E盘下以考生姓名命名的文件夹内（例如E:\张三）
帐套号：HH2012 账套名称：辉煌2012 公司名称：辉煌工业有限公司
步骤：开始（左下角）—程序—金蝶KIS——工具——账套管理—确定—新建—录入考题指定的信息 2. 备份帐套
存放路径：E盘下以考生姓名+备份命名的文件夹内（例如E:\张三备份）
步骤：开始（左下角）—程序—金蝶KIS——工具——账套管理—确定—备份——录入待备份的备份路径、文件名称等信息
第二篇：系统初始化练习
练习一：系统设置
目的：掌握KIS专业版系统的设置事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。 资料数据：
辉煌工业有限公司， 记账本位币：人民币RMB 使用会计年度：自然年度 启用会计年度：2012年
步骤：基础设置——系统参数——系统信息——公司名称、记账本位币：人民币RMB；财务参数——启用会计年度：2012年、启用会计期间：1月
启用会计期间：1月
练习二：用户管理
目的：掌握用户管理的配置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。 资料数据：
增加用户和组，并将用户添加到对应的组中，同时赋予用户相应的权限
步骤：基础设置——用户管理——新建用户——（用户）用户名称：张健、用户说明：管理员；（用户组）右边分组添加到左边 功能权限管理——选择权限——授权 练习三：基础资料设置
目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。 资料数据：
财务基础资料及初始余额
基本情况：
1、增加其其他币别，USD，美元，1美元=6.323人民币元；JPY，日元，1人民币元=12.5589日元
2、凭证字：【记】；默认值
3、结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”
步骤：1、基础设置——币别——新增——代码、名称、汇率、小数位数
2、基础设置——凭证字——新增——凭证字：【记】
3、基础设置——结算方式——新增——电汇、汇票、承兑、支票 核算项目添加 客户资料： 步骤：基础设置——核算项目——客户——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——物料——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
供应商资料：
公司员工资料：
计量单位资料：（添加和修改计量单位） 设置4个计量单位
步骤：基础设置——核算项目——供应商——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——部门——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——核算项目——职员——新增(修改)——录入信息——确定——关闭
步骤：基础设置——计量单位——新增（修改）——录入信息——确定——关闭
收支类别 步骤：基础设置——收支类别——新增（修改）——录入信息——确定——关闭
增加或修改会计科目：
引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
步骤：基础设置——会计科目——新增（修改）——代码、科目名称、外币核算、期末调汇；核算项目——增加（删除）类别；备注
科目余额表（年初的期初余额）录入 一般起初余额的录入
注：往来业务日期统一记录为2011年12月31日。
闭
带有数量核算单位科目的起初录入
步骤：初始化——科目初始数据——过滤——科目代码——确定——录入信息——保存——关
步骤：初始化——科目初始数据——过滤——科目代码——确定——录入信息——保存——关闭
输入金额——按F7选择部门——按F7选择人员——保存——关闭
固定资产期初余额的录入
2011年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC-01及SC-02，原值合计740000元（两套共计），预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000（两套共计）元，生产科使用。 固定资产明细
步骤：初始化——应收应付起初数据——客户（供应商）——按F7选择——双击明细勾——
步骤：初始化——固定资产起初数据——新增（修改）——录入信息——保存——关闭
结束初始化
启用财务系统
第三篇：财务管理练习
练习一：账务管理
目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。 资料数据：
一、记账凭证的录入、查询和审核，凭证录入由张娟完成，凭证审核由张健完成，过账张健完成。
1.1 1月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付
1.2 1月6日，收到天达公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001 1.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元 1.4 1月20日，收到天达公司建行转账1000元，支票号码100002
1.5 1月30日，录入本月发生的制造费用水电费10000元，电汇支票号码200001 凭证信息如下：
步骤：系统——用户名：张娟、密码、账套号——确定——账务处理——凭证录入——录入凭证信息——保存
1.6 审核录入的凭证
步骤：系统——用户名：张健、密码、账套号——确定——账务处理——凭证管理——确定——审核（操作——成批审核）
1.7 凭证过账
步骤：系统——用户名：张健、密码、账套号——确定——账务处理——凭证过账——开始过账——确定——关闭
2. 常用账簿
2.1 查看1月份的总分类账，并导出 2.2 查看1月份的明细分类账，并导出 2.3 查看1月份的应收账款多栏账，并导出
步骤：账务处理——右侧账薄报表——总分类账、明细分类账、应收账款多栏账——文件——引出数据——确定——关闭
3. 期末结账
3.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目
3.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
3.3 进行期末结账处理（请不要执行此操作） 步骤：1、账务处理——自动转账
2、账务处理——结转损益——下一步——下一步——下一步——完成——凭证——保存——关闭
3、账务处理——期末结账 练习二：报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出 资料数据：
1. 报表管理
1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借贷方累计发生额、期末余额，并设置页眉页脚。
步骤：报表与分析——自定义报表——新建——按照考题要求制作——保存——关闭 1.2 查看资产负债表和利润表并导出
步骤：报表与分析——右侧我的报表——资产负债表、利润表——文件——引出文件
练习三：固定资产
目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。 资料数据：
1. 固定资产的基础资料 1.1 新增固定资产变动方式：
注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。
步骤：固定资产——右侧账薄报表——变动方式——新增——录入信息——关闭
1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
步骤：固定资产——右侧账薄报表——使用状态——新增——录入信息——关闭 1.3 折旧方法：使用系统默认的状态
步骤：固定资产——右侧账薄报表——折旧方法——新增——录入信息——关闭
1.4 存放地点：
1.5 固定资产卡片类别管理
步骤：固定资产——右侧账薄报表——存放地点——新增——录入信息——关闭
其中：固定资产减值准备科目均为1603。
步骤：固定资产——右侧账薄报表——资产类别——新增——录入信息——确定——关闭
2. 固定资产日常业务处理： 步骤：固定资产——固定资产增加——新增——录入信息——是——关闭
2.2固定资产变动-清理：
将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。
步骤：固定资产——固定资产变动——清理——录入信息——确定——关闭
2.3 计提折旧：
对SC-01与SC-02机床进行计提折旧处理。
步骤：固定资产——计提折旧——下一步——下一步——计提折旧——是——凭证——保存——关闭
2.4固定资产凭证管理：
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
步骤：固定资产——凭证管理——条件过滤——确定——按单（增加）用户名更改——删除用户名更改
2.5 与总账对账
利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。 步骤：固定资产——与总账对账——对账方案（勾选包括未对账凭证）——确定——
3. 报表查询处理 3.1 查询固定资产清单 3.2 查询固定资产明细账 3.3 查询固定资产其他类报表
步骤：固定资产——右侧账薄报表——固定资产清单、固定资产明细账、固定资产其他类报表——条件过滤——确定——关闭 练习四：工资管理
目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据：
1.工资管理的基础资料 1.1建立工资类别： 类别名称：全体员工 是否多币别：否 币别：人民币 是否银行代发：是 是否代扣所得税：是 是否扣零：否
步骤：工资管理——类别管理——新建——录入信息——确定——关闭
1.2 导入并新增部门：市场部
步骤：工资管理——部门——新增——录入信息——保存——关闭
1.3 导入并新增市场部员工：李松
步骤：工资管理——职员——新增——录入信息——保存——关闭
1.4 增加银行资料：
1.5 工资项目设置
步骤：工资管理——银行——新增——录入信息——保存——关闭
步骤：工资管理——项目设置——新增——录入信息——新增——关闭
1.6 工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补 医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2) 养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计
步骤：工资管理——公式设置——新增（选择公式名称）——计算方法——保存——关闭
1. 工资日常业务处理
2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工
工资项目：全选1.5中给定的工资项目
步骤：工资管理——工资录入——增加——输入过滤器名称、计算公式、工资项目——确定——确定——确定——录入期初数据——保存——关闭
2.2 所得税计算：
设置工资所得税过滤器： 过滤器名称：全体员工 步骤：工资管理——所得税计算——增加——过滤名称——确定——设置——新增——录入信息——保存——关闭
职员变动
将李松的部门变为财务部
步骤：工资管理——职员——职员档案——进行修改——保存——关闭
2.3 工资计算：
利用“工资计算”功能计算工资。
步骤：工资管理——工资计算——增加——过滤条件——确定——
2.4 工资费用分配：
步骤：工资管理——费用分配——费用分配名称——生成凭证——保存——关闭
3、报表查询处理 3.1 查询工资条 3.2 查询工资发放表 3.3 查询工资其他类报表
步骤：工资管理——工资条、工资发放表、工资其他类报表——新建——确定——关闭
第四篇：应收应付管理练习
目的：掌握KIS应收应付款管理中预收、预付、其他应收、其他支出的业务应用；凭证制作；往来业务核销的方法 要求：
1、 通过收款、付款功能，对发生的应收、应付业务进行收款和付款 2、 通过其他收入、费用支出练习其他业务收支业务 3、 练习往来业务核销业务操作； 业务练习 1、预收款练习
业务描述
新增预收单，客户：长城公司
预收长城公司销售货款5000元，日期2012-01-10
步骤：应收应付——其他收款单——选择客户——录入信息——保存——关闭 2、收款单据练习
业务描述
长城公司于2012年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品45件，销售价5400元（不含税价）。2012年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。 步骤：应收应付——收款单————选择客户——录入信息——保存——关闭 3、往来核销
功能：冲销预收的5000销售款
步骤：应收应付——往来核销——录入信息——自动核销——保存——关闭 4、收款
全额收回余款
客户：长城公司 日期2012-01-20，收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额45*5400*1.17-5000=284310-5000= 279310
5、付款单据操作练习
5.1预付款练习
业务描述
新增预付单，供应商：百事达公司
预付百事达公司购货款2000元，日期2012-01-1 5.2业务描述
向百事达公司支付A材料款，关联前业务
采购部采购人员赵立于2012年1月3日向百事达公司订购A材料100公斤，单价1000元（不含税价）。2012年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2012年1月8日百事达公司开出增值税发票。
5.3往来核销
功能：冲销预付的2000购货款 5.4付款 全额支付余款
新增付款单，供应商：百事达公司 日期2012-01-25 付款类型：应付款，结算方式：现金，结算帐户：建行，付款金额100000*1.17-2000=117000-2000=116000（多付1000，因为前期少付1000的货款），主管 业务员：赵立，部门：采购部 6、其他收入操作练习
功能：处理非主营业务收入的其他收款业务 业务描述：
收取代垫客户天达公司的800元运费 7、其他支出操作练习
功能：处理非主营业务支出的其他付款业务 业务描述：
支付供应商事达公司的代垫保险费1500元
8、凭证制作练习 将上述业务生成凭证