出纳工作内容
一、岗位职责
1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。
2、认真执行原始凭证的审核. 审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。
3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围. 标准，认真办理现金. 银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。
4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。
5、遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公款私借和挪用公款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。 对所有部门开支情况，及时向主办会计和执行总经理汇报并征得同意才能办理
6、及时完成总经理交办的各项其他工作。
二、保险柜零钱备用金限定制度
餐厅备用金限定额度为5000元以下；
遇五一、国庆、春节可视实际情况准备原限定额度两倍的备用金； 特殊情况需增加备用金，需报餐厅经管部申请同意后方可执行
三、现金、存款管理
出纳需将每日营业款存入银行，上班第一时间将昨日未存营业款存入银行，没有存入银行的营业额应把款项放置于出纳的保险柜内，不能将现金带回家。
为保障现金的安全，出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送，取钱需要会计同行。
四、出纳休假时钱款缴交规定：
休假前一天：休假前出纳须将大面额现金全部存入银行；与执总做工作交接（保险柜，存折）。
出纳休假期间由执总代行出纳工作，严禁餐厅会计直接代出纳收取营业款
五、出纳工作具体要求
1、确保收银台高峰期零钱备用金的及时储备及兑换。
2、每天必须核对收银员的日报表及收银小票。
3、出纳付款时，必须审核单据上的数据是否准确，是否有会计、经理的签字，若报支手续不完整，出纳不得付款。
4、所有由出纳以白条形式保管的单据，都须经会计及分店经理签字方可生效（包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等），否则一律视为出纳私人借款，会计有权不予盘入，单据以作废处理。相关人员变动，应更换相应白条。
5、出纳人员每日都应清点现金（包括库存现金、银行存款、已批已付的白条）的实有数，并与账面相核对，不得擅自处理现金长短款。现金短缺，属于应由出纳赔偿的部分，由出纳赔偿。
6、为确保库存现金的安全、完整，加强收银台现金的管理，出纳应当不定期对收银台
的备用金、券卡的使用情况（一周最少一次）进行抽查，核对实有数和账面数是否一致，如有不一致，应查明原因，并根据不同情况做出处理。
7、负责发票的购买和管理，保证发票的及时供应。
8、出纳应将出纳月报表及存款回单提供给会计和执总审核，执总确定出纳每日存款状况后签字确认。
出纳工作内容
一、岗位职责
1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。
2、认真执行原始凭证的审核. 审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。
3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围. 标准，认真办理现金. 银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。
4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。
5、遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公款私借和挪用公款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。 对所有部门开支情况，及时向主办会计和执行总经理汇报并征得同意才能办理
6、及时完成总经理交办的各项其他工作。
二、保险柜零钱备用金限定制度
餐厅备用金限定额度为5000元以下；
遇五一、国庆、春节可视实际情况准备原限定额度两倍的备用金； 特殊情况需增加备用金，需报餐厅经管部申请同意后方可执行
三、现金、存款管理
出纳需将每日营业款存入银行，上班第一时间将昨日未存营业款存入银行，没有存入银行的营业额应把款项放置于出纳的保险柜内，不能将现金带回家。
为保障现金的安全，出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送，取钱需要会计同行。
四、出纳休假时钱款缴交规定：
休假前一天：休假前出纳须将大面额现金全部存入银行；与执总做工作交接（保险柜，存折）。
出纳休假期间由执总代行出纳工作，严禁餐厅会计直接代出纳收取营业款
五、出纳工作具体要求
1、确保收银台高峰期零钱备用金的及时储备及兑换。
2、每天必须核对收银员的日报表及收银小票。
3、出纳付款时，必须审核单据上的数据是否准确，是否有会计、经理的签字，若报支手续不完整，出纳不得付款。
4、所有由出纳以白条形式保管的单据，都须经会计及分店经理签字方可生效（包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等），否则一律视为出纳私人借款，会计有权不予盘入，单据以作废处理。相关人员变动，应更换相应白条。
5、出纳人员每日都应清点现金（包括库存现金、银行存款、已批已付的白条）的实有数，并与账面相核对，不得擅自处理现金长短款。现金短缺，属于应由出纳赔偿的部分，由出纳赔偿。
6、为确保库存现金的安全、完整，加强收银台现金的管理，出纳应当不定期对收银台
的备用金、券卡的使用情况（一周最少一次）进行抽查，核对实有数和账面数是否一致，如有不一致，应查明原因，并根据不同情况做出处理。
7、负责发票的购买和管理，保证发票的及时供应。
8、出纳应将出纳月报表及存款回单提供给会计和执总审核，执总确定出纳每日存款状况后签字确认。