公司内部财务管理制度
为了加强财务管理，根据国家财务管理制度及企业会计准则等规定，结合公司具体情况，制度本公司的财务管理制度。
一、会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》的规定进行记账、算账、报税、报账等，严格遵守财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表。
3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨。
5、妥善保管会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责 1、负责公司日常的费用报销。
2、负责日常现金、支票的收与支出，及时登记现金及银行存款日记账；
3、及时与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
4、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库。
5、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对。
6、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告董事长及总经理。
7、完成上级领导交办的其他工作。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、发票专用章等。各印章由董事长指定专人负责保管。
2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。
五、物资采购规定
1、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；
2、大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，必要时签定供货协议。
3、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。
六、公文及合同的管理规定
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。
七、财务审批、报销规定
1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支手续。
2、公司员工报销，需按下列审批程序：经办人填写费用报销单（附原始发票）→总经理审批签字→董事长复核签字→出纳付款签字→会计主管记账。
衡阳市宇王达财务部
2015-01-8
公司内部财务管理制度
为了加强财务管理，根据国家财务管理制度及企业会计准则等规定，结合公司具体情况，制度本公司的财务管理制度。
一、会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》的规定进行记账、算账、报税、报账等，严格遵守财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表。
3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨。
5、妥善保管会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责 1、负责公司日常的费用报销。
2、负责日常现金、支票的收与支出，及时登记现金及银行存款日记账；
3、及时与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
4、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库。
5、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对。
6、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告董事长及总经理。
7、完成上级领导交办的其他工作。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、发票专用章等。各印章由董事长指定专人负责保管。
2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。
五、物资采购规定
1、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；
2、大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，必要时签定供货协议。
3、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。
六、公文及合同的管理规定
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。
七、财务审批、报销规定
1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支手续。
2、公司员工报销，需按下列审批程序：经办人填写费用报销单（附原始发票）→总经理审批签字→董事长复核签字→出纳付款签字→会计主管记账。
衡阳市宇王达财务部
2015-01-8