一、名词解释
1、系统性风险由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组合分散。这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等
2、纯粹风险: 按风险的性质分类,纯粹风险是只有损失没有收益的风险
3、福费廷：改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷
4、保理：指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保。
二、简答题
1、简述金融风险的基本特征
（1）、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。
(2）、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。
(3)、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。
(4)、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。
(5)、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。
(6)、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。
2、简述金融风险管理的决策系统的职能 决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容：
（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。
（2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。
（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等
3、简述银行汇率风险的主要类型
4、简述利率风险产生的原因 (1)、利率水平的预测和控制具有很大的不稳定性
(2)、利率计算具有不确定性
(3)、金融机构的资产负债具有期限结构的不对称性
(4)、为保持流动性而导致利率风险
(5)、以防范信用风险为目标的利率定价机制存在的缺陷
(6)、金融机构的非利息收入业务对利率变化越来越敏感
5、简述利率风险的类型
缺口风险
期限不匹配的风险
基本点风险
隐含期权风险
收益曲线风险
6、衡量流动性的简单指标有哪些？ (1)、贷存比率
(2)、流动性比率
(3)、备付金比例指标
(4)、拆借资金比例
(5)、流动性指数
(6)、联行汇差清算比例
三、计算题
1、7月份，大豆的现货价格为每吨2010元，某农场对该价格比较满意，但是大豆9月份才能出售，因此该单位担心到时现货价格可能下跌，从而减少收益。为了避免将来价格下跌带来的风险，该农场决定在大连商品交易所进行大豆期货交易。期货市场10月份到期的大豆期货合约的价格为2050元/吨，该农场主估计自己今年的产量大概为100吨，该农场主应该如何规避风险？假设到9月份大豆市场现货的价格为1980元/每吨，期货市场10份到期的大豆期货合约的价格为2020元/吨，计算该农场主的损益情况
2、A、B两家公司的信用等级不同而面临着不同的融资成本， A公司预期将来利率会下降，B公司预期利率会上升，假如你是一家投资银行的经理，请为其设计一套方案来节约融资的成本，A、B公司与投资银行三家平分节约的融资费用。
美元受通货膨胀压力的影响，美元利率会在3个月内上升，为了避免利率风险，该银行当前与B银行成交一笔3X9的远期利率协议，协议利率为8.30%。
（1）3个月后，市场利率上升到8.80%，结算金额是多少？资金流向呢？
（2）如果3个月后，市场利率上升到8.00%，结算金额是多少？资金流向呢
四、论述题
1、论述新巴塞尔资本协议的主要内容。
2、随着人民币汇改的进一步推进，人民币汇率形成机制将越发市场化，面对人民币汇率的
波动，论述进行汇率风险管理的工具和方法。
一、名词解释
1、系统性风险
指由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组合分散。这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等。
2、纯粹风险
只有损失没有收益的风险
3、福费廷
福费廷又称包买，是一种无追索权的贴现。具体操作是：在银行或专门的包买商对进口商资信调查后，允许进口商延期付款，而出口商可以将进口商开具的远期票据卖给包买商，从而取得现款，并且将票据拒付的风险一并转移给包买商。
4、保理
又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
二、简答题
1、简述金融风险的基本特征
1、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。
2、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。
3、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。
4、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。
5、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。
6、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。
2、简述金融风险管理的决策系统的职能
决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容：
（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。
（2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。
（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。
3、简述银行汇率风险的主要类型
（1）外汇交易风险，又称外汇买卖风险，是指某项以外币定值结算的国际经济合同签订之日起，到期债权债务得到清偿这段期间内，由于该种外币与本国货币的汇率变动而导致该项交易的本币价值发生变动的风险。
（2）银行外币金融资产组合和外币金融负债组合间的不匹配而产生的风险。当外币升值时，以外币计价的资产和负债的价值相对于本币而言将下跌，如果银行以外币计价的资产和负债币种不匹配或者未能采取合适的对冲措施，则外币兑本币汇率的波动可能会对银行的财务状况，包括银行的资本充足率造成重大不利影响。外币汇率的波动可能会产生汇兑损益。
（3）外汇信用风险是指在外汇交易中由于当事人违约而给银行带来的风险。
（4）清算风险（settlement risk），亦称交割风险，指在外汇交易未能按规定时间，履行付款责任的风险。
4、简述利率风险产生的原因
（1）利率水平的预测和控制具有很大的不稳定性
（2）利率计算具有不确定性
（3）金融机构的资产负债具有期限结构的不对称性
（4）为保持流动性而导致利率风险
（5）以防范信用风险为目标的利率定价机制存在的缺陷
（6）金融机构的非利息收入业务对利率变化越来越敏感
5、简述利率风险的类型
（1）缺口风险，也称资产负债不匹配风险： 指在利率敏感性资产与利率敏感性负债不等价变动中产生的利率风险
（2）期限不匹配的风险： 指金融机构在利率变化时由于资产和负债的期限不相同而造成的风险。
（3）基本点风险： 指当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变化时，金融机构所面临的风险。
（4）隐含期权风险，也称客户选择权风险： 指在客户提前归还贷款本息和提前支取存款的潜在选择中产生的利率风险。
（5）收益率曲线风险： 指由于收益曲线斜率的变化收到期限不同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险。
6、衡量流动性的简单指标有哪些？
1）、衡量流动性的简单比例指标
1、贷存比率
贷存比率是指银行的贷款对存款的比率，即贷款/存款。贷存比率一般被银行视为银行流动性的基本衡量尺度，其中贷款是流动性最低的资产，而存款是流动性的主要来源，较高的贷存比表示流动性较低，较低的存贷比则意味着该银行有充足的流动性。这是指标是核心指标，设置这个指标的目的是要使商业银行的资产负债达到自我平衡，防止过度使用资金。
2、流动性比率
流动性比率它是指流动性资产期未余额与流动性负债期未余额之比。这个比例表明银行的流动资产与流动负债间的关系，系统反映银行的流动性。
3、备付金比例指标
备付金比例指标是指在央行备付金存款和库存现金与各项存款之比
4、拆借资金比例
拆借资金比例是指银行通过拆借资金进行负债管理是很常用的方法。
5、联行汇差清算比例
联行汇差清算比例是用来说明银行对联行汇差资金及时进行了清算，没有占用人民银行或对方行的清算资金。
6、流动性指数
流动性指数（I）来衡量流动性风险的大小，为流动性风险管理提供参考。
I=∑[(Wi)(Pi/Pi＊)] 其中：∑Wi=1
Pi：指商业银行被迫立即出售资产而获得的市场价格；
Pi＊：指商业银行在正常的市场条件下出售其资产而获得的公平价格；
Wi：是商业银行各种资产在资产组合中的比重
当I下降时，商业银行面临的流动性风险增大；反之，则流动性风险下降。
2） 、衡量流动性的动态指标
（1）流动性缺口
流动性缺口是指银行资产和负债之间的差额。流动性缺口反映出银行流动性风险。
（2）净流动资产
商业银行通常用净流动性资产来衡量银行的流动性情况。
（3）现金流量法
现金流量法是指银行不但计算实际的现金流量，而且还计算潜在的现金流量，从而得出银行全部现金流量，然后根据差额情况采取相应的措施。
（4）融资缺口法
银行自己需求总量—资金来源（稳定性）
四、论述题
1、 论述新巴塞尔资本协议的主要内容。
（1） 新巴塞尔资本协议“或”巴塞尔协议“是”1988年协议“的最新修订版，新巴塞尔
协议希望通过调整资本充足率评估和银行业潜在风险的关系，完善监管体系，加强市场纪律，以保障金融系统安全和稳健地运行；并在保持现有资本水平的情况下，维护公平竞争。
（2） 新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求；二是监管当局对资本充足率的监督检
查；三是信息披露。
（3） 第一支柱--最低资本规定
新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提
供了几种备选方案。关于信用风险的计量，新协议提出了两种基本方法：第一种是标准法；第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。根据标准法的要求，银行将采用外部信用评级机构的评级结果来确定各项资产的信用风险现状。当银行的内部风险管理系统和信息披露达到一系列严格的标准后，银行可采用内部评级法。内部评级法允许银行使用自己测算的风险要素计算法定资本要
求。其中，初级法仅允许银行测算与每个借款人相关的违约概率，其他数值由监管部门提供；高级法则允许银行测算其他必须的数值。类似地，在计量市场风险和操作风险方面，委员会也提供了不同层次的方案以备选择。
（4） 第二支柱--监管部门的监督检查
1、监管当局监督检查的四大原则。原则1：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则2：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施。原则3：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则4：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。
2、监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。委员会认为，对最低标准和资格条件的检查是第二支柱下监督检查的有机组成部分。
3、监管当局监督检查的其他内容包括监督检查的透明度以及对银行账簿利率风险的处理。
（5） 第三支柱--市场纪律
委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全性的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。委员会建议，复杂的国际活跃银行要全面公开披露核心及补充信息。关于披露频率，委员会认为最好每半年一次，对于过时就失去意义的披露信息，如风险暴露，最好每季度一次。不经常披露信息的银行要公开解释其政策。委员会鼓励利用信息技术等手段，多渠道披露信息。
2、随着人民币汇改的进一步推进，人民币汇率形成机制将越发市场化，面对人
民币汇率的波动，论述进行汇率风险管理的工具和方法。
一、名词解释
1、系统性风险由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组合分散。这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等
2、纯粹风险: 按风险的性质分类,纯粹风险是只有损失没有收益的风险
3、福费廷：改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷
4、保理：指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保。
二、简答题
1、简述金融风险的基本特征
（1）、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。
(2）、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。
(3)、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。
(4)、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。
(5)、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。
(6)、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。
2、简述金融风险管理的决策系统的职能 决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容：
（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。
（2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。
（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等
3、简述银行汇率风险的主要类型
4、简述利率风险产生的原因 (1)、利率水平的预测和控制具有很大的不稳定性
(2)、利率计算具有不确定性
(3)、金融机构的资产负债具有期限结构的不对称性
(4)、为保持流动性而导致利率风险
(5)、以防范信用风险为目标的利率定价机制存在的缺陷
(6)、金融机构的非利息收入业务对利率变化越来越敏感
5、简述利率风险的类型
缺口风险
期限不匹配的风险
基本点风险
隐含期权风险
收益曲线风险
6、衡量流动性的简单指标有哪些？ (1)、贷存比率
(2)、流动性比率
(3)、备付金比例指标
(4)、拆借资金比例
(5)、流动性指数
(6)、联行汇差清算比例
三、计算题
1、7月份，大豆的现货价格为每吨2010元，某农场对该价格比较满意，但是大豆9月份才能出售，因此该单位担心到时现货价格可能下跌，从而减少收益。为了避免将来价格下跌带来的风险，该农场决定在大连商品交易所进行大豆期货交易。期货市场10月份到期的大豆期货合约的价格为2050元/吨，该农场主估计自己今年的产量大概为100吨，该农场主应该如何规避风险？假设到9月份大豆市场现货的价格为1980元/每吨，期货市场10份到期的大豆期货合约的价格为2020元/吨，计算该农场主的损益情况
2、A、B两家公司的信用等级不同而面临着不同的融资成本， A公司预期将来利率会下降，B公司预期利率会上升，假如你是一家投资银行的经理，请为其设计一套方案来节约融资的成本，A、B公司与投资银行三家平分节约的融资费用。
美元受通货膨胀压力的影响，美元利率会在3个月内上升，为了避免利率风险，该银行当前与B银行成交一笔3X9的远期利率协议，协议利率为8.30%。
（1）3个月后，市场利率上升到8.80%，结算金额是多少？资金流向呢？
（2）如果3个月后，市场利率上升到8.00%，结算金额是多少？资金流向呢
四、论述题
1、论述新巴塞尔资本协议的主要内容。
2、随着人民币汇改的进一步推进，人民币汇率形成机制将越发市场化，面对人民币汇率的
波动，论述进行汇率风险管理的工具和方法。
一、名词解释
1、系统性风险
指由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组合分散。这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等。
2、纯粹风险
只有损失没有收益的风险
3、福费廷
福费廷又称包买，是一种无追索权的贴现。具体操作是：在银行或专门的包买商对进口商资信调查后，允许进口商延期付款，而出口商可以将进口商开具的远期票据卖给包买商，从而取得现款，并且将票据拒付的风险一并转移给包买商。
4、保理
又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
二、简答题
1、简述金融风险的基本特征
1、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。
2、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。
3、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。
4、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。
5、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。
6、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。
2、简述金融风险管理的决策系统的职能
决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容：
（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。
（2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。
（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。
3、简述银行汇率风险的主要类型
（1）外汇交易风险，又称外汇买卖风险，是指某项以外币定值结算的国际经济合同签订之日起，到期债权债务得到清偿这段期间内，由于该种外币与本国货币的汇率变动而导致该项交易的本币价值发生变动的风险。
（2）银行外币金融资产组合和外币金融负债组合间的不匹配而产生的风险。当外币升值时，以外币计价的资产和负债的价值相对于本币而言将下跌，如果银行以外币计价的资产和负债币种不匹配或者未能采取合适的对冲措施，则外币兑本币汇率的波动可能会对银行的财务状况，包括银行的资本充足率造成重大不利影响。外币汇率的波动可能会产生汇兑损益。
（3）外汇信用风险是指在外汇交易中由于当事人违约而给银行带来的风险。
（4）清算风险（settlement risk），亦称交割风险，指在外汇交易未能按规定时间，履行付款责任的风险。
4、简述利率风险产生的原因
（1）利率水平的预测和控制具有很大的不稳定性
（2）利率计算具有不确定性
（3）金融机构的资产负债具有期限结构的不对称性
（4）为保持流动性而导致利率风险
（5）以防范信用风险为目标的利率定价机制存在的缺陷
（6）金融机构的非利息收入业务对利率变化越来越敏感
5、简述利率风险的类型
（1）缺口风险，也称资产负债不匹配风险： 指在利率敏感性资产与利率敏感性负债不等价变动中产生的利率风险
（2）期限不匹配的风险： 指金融机构在利率变化时由于资产和负债的期限不相同而造成的风险。
（3）基本点风险： 指当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变化时，金融机构所面临的风险。
（4）隐含期权风险，也称客户选择权风险： 指在客户提前归还贷款本息和提前支取存款的潜在选择中产生的利率风险。
（5）收益率曲线风险： 指由于收益曲线斜率的变化收到期限不同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险。
6、衡量流动性的简单指标有哪些？
1）、衡量流动性的简单比例指标
1、贷存比率
贷存比率是指银行的贷款对存款的比率，即贷款/存款。贷存比率一般被银行视为银行流动性的基本衡量尺度，其中贷款是流动性最低的资产，而存款是流动性的主要来源，较高的贷存比表示流动性较低，较低的存贷比则意味着该银行有充足的流动性。这是指标是核心指标，设置这个指标的目的是要使商业银行的资产负债达到自我平衡，防止过度使用资金。
2、流动性比率
流动性比率它是指流动性资产期未余额与流动性负债期未余额之比。这个比例表明银行的流动资产与流动负债间的关系，系统反映银行的流动性。
3、备付金比例指标
备付金比例指标是指在央行备付金存款和库存现金与各项存款之比
4、拆借资金比例
拆借资金比例是指银行通过拆借资金进行负债管理是很常用的方法。
5、联行汇差清算比例
联行汇差清算比例是用来说明银行对联行汇差资金及时进行了清算，没有占用人民银行或对方行的清算资金。
6、流动性指数
流动性指数（I）来衡量流动性风险的大小，为流动性风险管理提供参考。
I=∑[(Wi)(Pi/Pi＊)] 其中：∑Wi=1
Pi：指商业银行被迫立即出售资产而获得的市场价格；
Pi＊：指商业银行在正常的市场条件下出售其资产而获得的公平价格；
Wi：是商业银行各种资产在资产组合中的比重
当I下降时，商业银行面临的流动性风险增大；反之，则流动性风险下降。
2） 、衡量流动性的动态指标
（1）流动性缺口
流动性缺口是指银行资产和负债之间的差额。流动性缺口反映出银行流动性风险。
（2）净流动资产
商业银行通常用净流动性资产来衡量银行的流动性情况。
（3）现金流量法
现金流量法是指银行不但计算实际的现金流量，而且还计算潜在的现金流量，从而得出银行全部现金流量，然后根据差额情况采取相应的措施。
（4）融资缺口法
银行自己需求总量—资金来源（稳定性）
四、论述题
1、 论述新巴塞尔资本协议的主要内容。
（1） 新巴塞尔资本协议“或”巴塞尔协议“是”1988年协议“的最新修订版，新巴塞尔
协议希望通过调整资本充足率评估和银行业潜在风险的关系，完善监管体系，加强市场纪律，以保障金融系统安全和稳健地运行；并在保持现有资本水平的情况下，维护公平竞争。
（2） 新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求；二是监管当局对资本充足率的监督检
查；三是信息披露。
（3） 第一支柱--最低资本规定
新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提
供了几种备选方案。关于信用风险的计量，新协议提出了两种基本方法：第一种是标准法；第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。根据标准法的要求，银行将采用外部信用评级机构的评级结果来确定各项资产的信用风险现状。当银行的内部风险管理系统和信息披露达到一系列严格的标准后，银行可采用内部评级法。内部评级法允许银行使用自己测算的风险要素计算法定资本要
求。其中，初级法仅允许银行测算与每个借款人相关的违约概率，其他数值由监管部门提供；高级法则允许银行测算其他必须的数值。类似地，在计量市场风险和操作风险方面，委员会也提供了不同层次的方案以备选择。
（4） 第二支柱--监管部门的监督检查
1、监管当局监督检查的四大原则。原则1：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则2：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施。原则3：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则4：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。
2、监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。委员会认为，对最低标准和资格条件的检查是第二支柱下监督检查的有机组成部分。
3、监管当局监督检查的其他内容包括监督检查的透明度以及对银行账簿利率风险的处理。
（5） 第三支柱--市场纪律
委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全性的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。委员会建议，复杂的国际活跃银行要全面公开披露核心及补充信息。关于披露频率，委员会认为最好每半年一次，对于过时就失去意义的披露信息，如风险暴露，最好每季度一次。不经常披露信息的银行要公开解释其政策。委员会鼓励利用信息技术等手段，多渠道披露信息。
2、随着人民币汇改的进一步推进，人民币汇率形成机制将越发市场化，面对人
民币汇率的波动，论述进行汇率风险管理的工具和方法。