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制是 服 从企 业财 宫 最大的化 务 管理 日 则标 过运通用 种 筹各 资投 资 手段 合理 高 效地 持 有和用 货 使 资币金的控制方法 企 可业制 定 货币 资 金 收长支计 划 期合在理 预 一定时测货 期 币资金 存量 情的 下况 通过 实 施一些迟推 币 资 企货 支 付的采 购政 策 加速 货和 回币 笼 销的售政 策 还可 以通 收 过投回 资等 方 法 解决 货币 支 出 的 缺口 但同 时 应权 衡取 采以措上施 付所 出的 代 价 成 本或机 会成 本择选一最项优 的 解 决方案同 样可 以通 过加 货 快 币资金 付支的 宋 政购策 定的 赊 销政 策戈触 于各 种 资投 降以 低货 肠资 储金里 几 但同时 权 衡 以 各 种施措的政 策 「收益 以 及 考 长期的虑 币货 资金 状 况择 最 选优方 案最 限大 度 发挥地其经 济 益 效要实 现以上目 的 要 求 企 在业进 行筹 资 资投 决 策时对 各 方种案 进行综合 分析 全 的健 币货资 金 内 部 制控 制 度的 立 更有建于 企业利货 资金币 的理和控管制 会 使计 人员自 觉遵 守 部内制 制 度 杜绝控 贪 污诈 骗挪 公 款 等用违 法乱 行纪 为的 发 生
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存限额控制库存 额 限控制是用利定核企每业 日货币 资金 余 额将 超过库 存限 额 的 货 币 资 金送存银 行 汇或 交某 一银行 户
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制 实隔离物控制是采取妥 善施措保确实 物 呆除管之 外 的 员人 不得接触实物 的控 制 法方比 如现金 能只 由纳出管保银行 承 兑汇票 只 由 一能 人专否 则将 导致任责不 清管不法分 子 可能很 水浑摸鱼 侵 占币 资金 同时货 还采应 取选择合格 保险 箱的 选择安 全 的 场所 保等障施措以 保确货 币
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往 账 来核对 控 制通是 过定 期与 对 方 核 对来往账 余额 及 发时挪 用现 贪污 企业币货 金等资违法 为 行以价 评清 货欠 币 资 是金 否及 人时账或货币 资金欠还否是实真的一 种控 制
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控 制位岗分离 控 由制 是将 不相 容岗位 分别 」 同不的 人负责 以 达 到相互牵 制 相 互监 督 作用 的种 制控方法 比如 货 币 资 金收 支 与账 己 分离 民出纳 不得 登 记日 账记货 币 资金收 支 与编 制账 凭 证己 分离即 出 纳 得 空 不 支 白 票与印章 编制 账记凭证 保 分管 离银行对单取账回 额余调 肯表 编 制与 核复分 离等 等 在 体运用具 中应合本单结位 际情 况 根实据 成 与本 效益 则原 设 计各
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