会计电算化考试——用友电算化考题 实务操作题型
1. 系统管理：4题； 2. 总帐： 13题； 3. 报表： 7题； 4. 工资： 9题；
5. 固定资产：10题； 6. 应收应付：13题。
一、系统管理
1．增加操作员
编号：32 姓名：乔峰 口令：2 所属部门：财务部
操作：点击“打开系统管理应用程序”→“系统”菜单→注册 →用户名：admin(密码为空)→确定→点击“权限”菜单→用户→增加→。。。→增加（查看评分）
2．建立帐套
（1）帐套信息
帐套号：609（610、608） 帐套名称：生益（广义、天隆）科技有限公司
启用会计期：2010年01月
（2）单位信息
第 1 页 共 25 页
单位名称：生益（广义、天隆）科技有限公司
（3）核算类型
行业性质：2007年新会计准则（小企业会计制度） 帐套主管：demo
(4) 基础信息
外币核算：有
（5）编码方案：
科目编码级次：4211（422）
（6）系统启用
启用工资系统（固定资产）：启用日期：2010年1月1日
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“帐套”菜单→建立→根据题目要求设置完毕。（帐套信息→单位信息→核算类型→基础信息→业务流程（默认）→完成→是→分类编码方案（默认）→确认→数据精度定义（默认）→确认→确定→是→勾选“固定资产”系统→选择时间→确定→退出）
3．设置冯小峰（孙权、杨龙）具有“701帐套”“工资管理”、“固定资产”（总帐、财务报表）模块的操作权限。
第 2 页 共 25 页
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“权限”菜单→权限→冯小峰（孙权、杨龙）→选择701帐套→点击“增加” →双击授权：“固定资产”、“工资管理”（总帐、财务报表） →确定→退出（分2次授权）
4．设置帐套主管。设置赵卫国（沈蝶）为“701帐套”的帐套主管权限。
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“权限”菜单→权限→赵卫国（沈蝶）→选择701帐套→点击“帐套主管” →保存→退出
二、总帐
5．用户名：14，帐套：302，操作日期：2010年1月31日
1月31日：公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。
摘要：提现
借：库存现金（1001） 2200
贷：银行存款---农行存款（100203）2200
第 3 页 共 25 页
或：接受六龙家具公司接受捐赠桌子20张，价值1000，填制并保存凭证。
摘要：接受捐赠
借：固定资产（1601） 1000
贷：资本公积（4002）1000
操作：“文件”菜单→重新注册→总账系统→填制凭证→增加→。。。→保存→确定→退出
6．用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月1日
输入“应收票据”科目期初余额
日期“2009年11月30日 客户有：南京至先 摘要：销售商品
方向：借 余额：3500
操作：文件→重新注册→“总帐”菜单→设置→期初余额→双击“应收票据”期初余额栏→增加→。。。→退出
7．用户：13，帐套：302，操作日期：2010年1月31日
查询含有“资本公积“科目的收款凭证并显示
第 4 页 共 25 页
操作：重新注册→“总帐”菜单→凭证→查询凭证→凭证类别：收款凭证→辅助条件→科目：资本公积→确定→退出
或：查询2010年1月全部未记帐凭证并显示第一张凭证。
8．用户名：13，帐套：304，操作日期：2010年1月31日
查询库存现金（1001）总帐，然后联查明细帐
操作：重新注册→“总帐”菜单→帐簿查询→总帐→科目：现金→确定→确认→当前合计→明细→退出
或：查询“应收帐款”（1122）的客户科目余额表。
查询“管理费用”（6602）的部门科目总帐。
查询“实收资本”（4001）月份综合明细帐，然后联查1月31日的凭证信息。
9．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置供应商档案
第 5 页 共 25 页
供应商编码 205 供应商名称：长沙同创公司 简称：长沙同创，
地址：长沙市新港区大华路13号
操作：重新注册→基础设置→往来单位→供应商档案→无分类→增加→。。。→保存→退出（输入地址请点：“联系”页签） 或：用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
设置供应商档案
供应商编码：303，供应商名称：北京光芒公司，供应商简称：北京光芒。
10．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置：“收款凭证、付款凭证、转帐凭证”凭证类别，
收款凭证的限制类型为“借方必有”， 限制科目为“1001，100201”。
操作：基础设置→财务→凭证类别→选择第二项→确定→限制类型：借方必有→限制科目：1001，100201→退出
11．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
第 6 页 共 25 页
设置部门档案
部门编码：3， 部门名称：行政部 部门属性：行政管理
操作：基础设置→机构设置→部门档案→增加→。。。→保存→退出
12．用户名：13. 帐套302，操作日期：2010年1月31日
对“收0002”号凭证进行审核，审核通过。 审核人：王玲
操作：重新注册→总帐系统→审核凭证→确定→选择：收0002凭证→确定→审核→退出
13. ．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置外币及汇率
币符：EUR， 币名：欧元 1月份记帐汇率为7.5
操作：重新注册→基础设置→财务→外币种类→增加→。。。确定→1月记帐汇率：7.5（小数点用英文模式输入）→退出
14．用户名：13. 帐套304，操作日期：2010年1月31日，
第 7 页 共 25 页
对本帐套进行结帐。
操作：重新注册→总帐系统→月末结帐→下一步→对帐→下一步→结帐。
15．用户名：14. 帐套302，操作日期：2010年1月31日，将“转0001号”凭证中的借方科目“应收帐款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”，借贷方金额修改为2000元。 操作：重新注册→总帐系统→填制凭证→上张→“应收帐款”借方科目（在对应的金额栏点击） →部门→销售部→确认→个人→吴敏→确认→确认→修改金额为：2000→保存→退出
16．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
将所有已审核凭证记帐。
操作：重新注册→总帐系统→记帐→下一步→下一步→记帐→确认→确定。
17．用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月31日，增加会计科目，科目编码：100203 科目名称：农行存款，外币：英镑核算。
第 8 页 共 25 页
操作：点击“打开财务应用程序” →用户名：13→密码为空→帐套：301→年度：2010→操作日期：2010年1月1日→确定→点击“基础设置”菜单→财务→会计科目→增加→。。。→确定→退出
三、报表
18．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润表
6.rep”完成下列操作后，将报表 以原文件名进行保存
（1） 设置A1单元格行高为9
（2） 设置A1单元格文字为“黑体14
号”，垂直居中对齐。
操作：重新注册→点击“打开考生文件夹” →双击“利润表6.rep” →选定A1单元格→切换模式（左下角）→“格式”菜单→行高：9→确认→格式→单元属性→字体图案→字体：黑体→字号：14→点击“对齐”页签→确定→保存→退出
第 9 页 共 25 页
19．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润简表4.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1） 设置表尺寸为16行4列
（2） 将区域A3：C1进行区域画线，
线型为“网线”，样式为“-------” 操作：点击“文件”菜单→打开→选择“利润表4.rep” →切换模式→“格式”菜单→表尺寸→输入行数：16，列数：4 →确认→选定“A3：C15”区域→“格式”菜单→区域画线→“画线类型”：网线→样式：第4条→确认→保存→退出
20．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1） 在A2单元格设置“年，月，日”
关键字。
（2） 设置“年，月，日”关键字的偏
移量为—140，—110，—80.
第 10 页 共 25 页
操作：文件→打开→“资产负债表14.rep” →选定单元格A2→切换模式→点击“数据”菜单→关键字→设置→分3次设置：“年，月，日” →数据→关键字→偏移→输入：-140，-110，-80→确定→保存
21. 用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，新建一张空白报表，表名“应交增值税明细表，rep”保存在考生头文件夹下。
操作：点击“财务报表” →文件→新建→保存（默认为“考生文件夹”下）→文件名更改为“应交增值税明细表，rep” →保存
22．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存.
1．判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。
操作：文件→打开→“资产负债表23.rep” →切换模式→数据→编辑公式→单元公式：B4=QM(“1001”,月)+QM(“1002”,
月)+QM(“1012”,月), B5=QM(“1122”,月),
第 11 页 共 25 页
B6= QM (“1221”,月) →保存→是（英文模式输入）（公式输入请运用：复制粘贴）
23．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存在考生文件夹下。 操作：重新注册→财务报表→文件→新建→“格式”菜单→报表模板→行业：小企业→财务报表：资产负债表→确认→确定→更改文件名→保存（默认在“考生文件夹”下）→保存→退出
24．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月31日，
打开考生文件夹下的“资产负债表7.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1）追加一张表页
（2）在新表页中输入关键字：2010年4月20日
（3）生成报表数据
操作：重新注册→点击“打开考生文件夹” →双击“资产负债表7.rep” →编辑→追加→
第 12 页 共 25 页
表页→确认（默认1张）→点击“数据”菜单→关键字→录入→。。。→确认→是→“文件”菜单→退出
四、工资
25．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
设置工资类别
类别名称：临时人员1， 包括生产部 操作：“工资”菜单→工资类别→新建工资类别（如不见则关闭）→名称：临时人员1→下一步→勾选“生产部”（展开临时人员
1） →勾选：选定下级部门→完成→是
26．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案：
人员编码：11000301. 人员姓名：张乔 部门名称：销售部 人员类别：销售人员 银行名称：工商银行鼓楼分理处 帐号：[1**********]
第 13 页 共 25 页
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工1→确认→“工资”菜单→设置→人员档案→增加→。。。→确定
27． 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
设置工资项目
项目名称：奖励工资 类型：数字， 长度：8
小数位数：2， 增减项：增项
操作：工资管理→工资项目→增加→。。。确认（通过“重命名”）
28. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，设置“养老保险”工资项目计算公式
养老保险=基本工资*0.08
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员2→确认→“工资”菜单→设置→工资项目设置→养老保险→公式定义框内输入：基本工资*0.08→公式确认→确认
第 14 页 共 25 页
29．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据
姓名：李小方 事假天数：5
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工1→确认→“工资”菜单→业务处理→工资变动→李小方：事假天数：5→退出→是
30．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条。
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员2→确认→“工资”菜单→统计分析→帐表→我的帐表→工资表→工资发放条→确认→退出
31. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表。
第 15 页 共 25 页
操作：重新注册→“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工2→确认→“工资”菜单→统计分析→帐表→纳税所得申报表→退出
32．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，定义工资转帐关系。
计提类型名称：应付工资1 计提比例：100%
部门名称：采购部 人员类别：管理人员 项目 ：应发合计
借方科目：6602 贷方科目：2211
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员1→确认→“工资”菜单→业务处理→工资分摊→工资分摊设置→增加→计提类别名称：应付工资1→下一步→。。。→完成→点击：应付工资1→返回→点击“采购部” →确定→退出
33．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
第 16 页 共 25 页
在“正式人员1”工资类别下，录入工资数据
姓名 基本工资 岗位工资
丁小凡 5000 1000
吴小青 4000 1500
操作：工资管理→工资变动→丁小凡：输入信息→吴小青：输入信息→退出→是
五、固定资产
34. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
资产增加：
固定资产编号：008 资产类别：03 资产名称：奇瑞轿车
所在部门：财务部 增加方式：直接购入 使用状况：在用
开始使用日期：2010年01月10日 使用年限：5年。 原值：60000
操作：重新注册→固定资产→资产增加→查询方式→确认→。。。→保存
第 17 页 共 25 页
35. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
输入固定资产原始卡片
固定资产编号：001 资产类别：01 资产名称：宝马轿车
所在部门：财务部 增加方式：直接购入 状况：在用
日期：2008年8月8日 年限：10年 原值：800000 折旧：100000
操作：重新注册→固定资产→原始卡片录入→确认→。。。→保存
36. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
设置固定资产类别
编码：04 名称：房屋类
净残值率：7% 折旧方法：平均年限法（二） 操作：重新注册→固定资产→设置→资产类别→增加→。。。
37. 查询所有部门的折旧计提汇总表
操作：固定资产→帐表→我的帐表→折旧表→部门折旧计提汇总表→确定→退出
38．查询固定资产统计表
第 18 页 共 25 页
操作：固定资产→帐表→我的帐表→统计表→固定资产统计表→确定→退出
39. 查询“交通运输设备”类固定资产明细帐。
操作：固定资产→帐表→我的帐表→帐簿→（单个）固定资产明细帐→类别名称：电子设备→确认→确定→退出
40. 计提本月固定资产折旧，生成凭证。 操作：固定资产→计提本月折旧→是（3个）→退出→凭证→借方科目：管理费用→贷方科目：累计折旧 →保存→退出→退出→确定
41. 资产变动
综合部的奥迪原值增加10000元，变动原因：增加配件。
操作：固定资产→资产变动→原值增加→卡片编号：00005（点击“卡片编号”查询）→增加金额：10000→变动原因：增加配件→保存
42. 查询“电子设备”类固定资产总帐
操作：固定资产→帐表→我的帐表→帐簿→固定资产总帐→类别名称：电子设备→确认→确定→退出
第 19 页 共 25 页
43．用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
查询固定资产使用状况分析表。
操作：重新注册→“固定资产”菜单→帐表→我的帐表→分析表→双击“固定资产使用状况分析表” →确定→退出
六、应收应付
44. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入收款单：
2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每台无税单价30元，价税合计3510元。
操作：点击“销售”菜单→客户往来→收款结算→客户：合肥复富公司→增加→日期：2010年1月12日→结算方式：银行汇票→金额：3510→部门：销售部→保存
45. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月1日，
第 20 页 共 25 页
设置客户档案：
客户编码：304，客户名称：青岛卫华公司，客户简称：青岛卫华
操作：重新注册→基础设置→往来单位→客户档案→无分类→增加→。。。→保存→退出
46．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月1日，
输入期初采购专用发票
2009年12月26日，采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张，发票号为A001，商品为打印机，数量20台，每台无税单价1000元，增值税率17%，货物在途。
操作：点击“采购“菜单→采购发票→点击“增加”小三角→专用发票→。。。→保存(蓝字为必填项)
47．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部客户的客户往来余额表。
操作：重新注册→销售→客户往来帐表→客户往来余额表→确认→退出
第 21 页 共 25 页
年1月31日，
查询全部供应商的供应商往来对帐单
操作：采购→供应商往来帐表→供应商往来对帐单→确认→退出
49．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
将客户为“南京多瑞公司”，金额为11700元的收款单日与相同金额的销售发票进行核销。
操作：销售→客户往来→收款结算→客户：南京多瑞公司→核销→本次结算（下方）：11700→保存
50．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部供应商的往来余额表。
操作：重新注册→点击“采购”菜单→供应商往来帐表→供应商往来余额表→确认→退出
操作：基础设置→往来单位→供应商档案→无分类→增加→。。。→保存→退出
第 22 页 共 25 页
年1月31日，
输入采购发票
2010年1月10日，采购部向无锡明发公司采购摄像头，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量为70个，无税单价100元，增值税率17%，价税合计为8190元。 操作：采购→采购发票→增加（小三角）→专用发票（同46题）
(蓝字为必填项)
52．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入销售专用发票
2010年1月10日，销售部向合肥复富公司销售台灯，数量50盏，每台无税单价150元，开出专用发票一张，发票号为B001，增值税率17%
操作：销售→销售发票→增加（小三角）→专用发票→。。。→保存→退出(蓝字为必填项)
53．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
第 23 页 共 25 页
对销售发票进行帐齡分析。
操作：销售→客户往来帐表→业务帐齡分析→确定→退出
54．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入付款单
2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款，数量50个，无税单价90元，增值税率17%，价税合计为5265元。
操作：“采购”菜单→供应商往来→付款结算→供应商：无锡明发公司→增加（或修改）→。。。→保存
55．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部客户对帐单。
操作：销售→客户往来帐表→客户对帐单→确认→退出
56．用户名：13. 帐套402，操作日期：2010年1月1日，
设置付款条件
第 24 页 共 25 页
编码：04 付款条件：4∕5，2∕15，1∕30，n∕60
操作：基础设置→收付结算→付款条件→付款条件编码：04→。。。（信用天数：60，优惠天数：分母，优惠率：分子，最后两空不填！）→增加→退出
第 25 页 共 25 页
会计电算化考试——用友电算化考题 实务操作题型
1. 系统管理：4题； 2. 总帐： 13题； 3. 报表： 7题； 4. 工资： 9题；
5. 固定资产：10题； 6. 应收应付：13题。
一、系统管理
1．增加操作员
编号：32 姓名：乔峰 口令：2 所属部门：财务部
操作：点击“打开系统管理应用程序”→“系统”菜单→注册 →用户名：admin(密码为空)→确定→点击“权限”菜单→用户→增加→。。。→增加（查看评分）
2．建立帐套
（1）帐套信息
帐套号：609（610、608） 帐套名称：生益（广义、天隆）科技有限公司
启用会计期：2010年01月
（2）单位信息
第 1 页 共 25 页
单位名称：生益（广义、天隆）科技有限公司
（3）核算类型
行业性质：2007年新会计准则（小企业会计制度） 帐套主管：demo
(4) 基础信息
外币核算：有
（5）编码方案：
科目编码级次：4211（422）
（6）系统启用
启用工资系统（固定资产）：启用日期：2010年1月1日
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“帐套”菜单→建立→根据题目要求设置完毕。（帐套信息→单位信息→核算类型→基础信息→业务流程（默认）→完成→是→分类编码方案（默认）→确认→数据精度定义（默认）→确认→确定→是→勾选“固定资产”系统→选择时间→确定→退出）
3．设置冯小峰（孙权、杨龙）具有“701帐套”“工资管理”、“固定资产”（总帐、财务报表）模块的操作权限。
第 2 页 共 25 页
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“权限”菜单→权限→冯小峰（孙权、杨龙）→选择701帐套→点击“增加” →双击授权：“固定资产”、“工资管理”（总帐、财务报表） →确定→退出（分2次授权）
4．设置帐套主管。设置赵卫国（沈蝶）为“701帐套”的帐套主管权限。
操作：进入“系统管理”（操作同1）→点击“权限”菜单→权限→赵卫国（沈蝶）→选择701帐套→点击“帐套主管” →保存→退出
二、总帐
5．用户名：14，帐套：302，操作日期：2010年1月31日
1月31日：公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。
摘要：提现
借：库存现金（1001） 2200
贷：银行存款---农行存款（100203）2200
第 3 页 共 25 页
或：接受六龙家具公司接受捐赠桌子20张，价值1000，填制并保存凭证。
摘要：接受捐赠
借：固定资产（1601） 1000
贷：资本公积（4002）1000
操作：“文件”菜单→重新注册→总账系统→填制凭证→增加→。。。→保存→确定→退出
6．用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月1日
输入“应收票据”科目期初余额
日期“2009年11月30日 客户有：南京至先 摘要：销售商品
方向：借 余额：3500
操作：文件→重新注册→“总帐”菜单→设置→期初余额→双击“应收票据”期初余额栏→增加→。。。→退出
7．用户：13，帐套：302，操作日期：2010年1月31日
查询含有“资本公积“科目的收款凭证并显示
第 4 页 共 25 页
操作：重新注册→“总帐”菜单→凭证→查询凭证→凭证类别：收款凭证→辅助条件→科目：资本公积→确定→退出
或：查询2010年1月全部未记帐凭证并显示第一张凭证。
8．用户名：13，帐套：304，操作日期：2010年1月31日
查询库存现金（1001）总帐，然后联查明细帐
操作：重新注册→“总帐”菜单→帐簿查询→总帐→科目：现金→确定→确认→当前合计→明细→退出
或：查询“应收帐款”（1122）的客户科目余额表。
查询“管理费用”（6602）的部门科目总帐。
查询“实收资本”（4001）月份综合明细帐，然后联查1月31日的凭证信息。
9．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置供应商档案
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供应商编码 205 供应商名称：长沙同创公司 简称：长沙同创，
地址：长沙市新港区大华路13号
操作：重新注册→基础设置→往来单位→供应商档案→无分类→增加→。。。→保存→退出（输入地址请点：“联系”页签） 或：用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
设置供应商档案
供应商编码：303，供应商名称：北京光芒公司，供应商简称：北京光芒。
10．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置：“收款凭证、付款凭证、转帐凭证”凭证类别，
收款凭证的限制类型为“借方必有”， 限制科目为“1001，100201”。
操作：基础设置→财务→凭证类别→选择第二项→确定→限制类型：借方必有→限制科目：1001，100201→退出
11．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
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设置部门档案
部门编码：3， 部门名称：行政部 部门属性：行政管理
操作：基础设置→机构设置→部门档案→增加→。。。→保存→退出
12．用户名：13. 帐套302，操作日期：2010年1月31日
对“收0002”号凭证进行审核，审核通过。 审核人：王玲
操作：重新注册→总帐系统→审核凭证→确定→选择：收0002凭证→确定→审核→退出
13. ．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
设置外币及汇率
币符：EUR， 币名：欧元 1月份记帐汇率为7.5
操作：重新注册→基础设置→财务→外币种类→增加→。。。确定→1月记帐汇率：7.5（小数点用英文模式输入）→退出
14．用户名：13. 帐套304，操作日期：2010年1月31日，
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对本帐套进行结帐。
操作：重新注册→总帐系统→月末结帐→下一步→对帐→下一步→结帐。
15．用户名：14. 帐套302，操作日期：2010年1月31日，将“转0001号”凭证中的借方科目“应收帐款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”，借贷方金额修改为2000元。 操作：重新注册→总帐系统→填制凭证→上张→“应收帐款”借方科目（在对应的金额栏点击） →部门→销售部→确认→个人→吴敏→确认→确认→修改金额为：2000→保存→退出
16．用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日
将所有已审核凭证记帐。
操作：重新注册→总帐系统→记帐→下一步→下一步→记帐→确认→确定。
17．用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月31日，增加会计科目，科目编码：100203 科目名称：农行存款，外币：英镑核算。
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操作：点击“打开财务应用程序” →用户名：13→密码为空→帐套：301→年度：2010→操作日期：2010年1月1日→确定→点击“基础设置”菜单→财务→会计科目→增加→。。。→确定→退出
三、报表
18．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润表
6.rep”完成下列操作后，将报表 以原文件名进行保存
（1） 设置A1单元格行高为9
（2） 设置A1单元格文字为“黑体14
号”，垂直居中对齐。
操作：重新注册→点击“打开考生文件夹” →双击“利润表6.rep” →选定A1单元格→切换模式（左下角）→“格式”菜单→行高：9→确认→格式→单元属性→字体图案→字体：黑体→字号：14→点击“对齐”页签→确定→保存→退出
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19．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润简表4.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1） 设置表尺寸为16行4列
（2） 将区域A3：C1进行区域画线，
线型为“网线”，样式为“-------” 操作：点击“文件”菜单→打开→选择“利润表4.rep” →切换模式→“格式”菜单→表尺寸→输入行数：16，列数：4 →确认→选定“A3：C15”区域→“格式”菜单→区域画线→“画线类型”：网线→样式：第4条→确认→保存→退出
20．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1） 在A2单元格设置“年，月，日”
关键字。
（2） 设置“年，月，日”关键字的偏
移量为—140，—110，—80.
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操作：文件→打开→“资产负债表14.rep” →选定单元格A2→切换模式→点击“数据”菜单→关键字→设置→分3次设置：“年，月，日” →数据→关键字→偏移→输入：-140，-110，-80→确定→保存
21. 用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，新建一张空白报表，表名“应交增值税明细表，rep”保存在考生头文件夹下。
操作：点击“财务报表” →文件→新建→保存（默认为“考生文件夹”下）→文件名更改为“应交增值税明细表，rep” →保存
22．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存.
1．判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。
操作：文件→打开→“资产负债表23.rep” →切换模式→数据→编辑公式→单元公式：B4=QM(“1001”,月)+QM(“1002”,
月)+QM(“1012”,月), B5=QM(“1122”,月),
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B6= QM (“1221”,月) →保存→是（英文模式输入）（公式输入请运用：复制粘贴）
23．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存在考生文件夹下。 操作：重新注册→财务报表→文件→新建→“格式”菜单→报表模板→行业：小企业→财务报表：资产负债表→确认→确定→更改文件名→保存（默认在“考生文件夹”下）→保存→退出
24．用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月31日，
打开考生文件夹下的“资产负债表7.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存
（1）追加一张表页
（2）在新表页中输入关键字：2010年4月20日
（3）生成报表数据
操作：重新注册→点击“打开考生文件夹” →双击“资产负债表7.rep” →编辑→追加→
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表页→确认（默认1张）→点击“数据”菜单→关键字→录入→。。。→确认→是→“文件”菜单→退出
四、工资
25．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
设置工资类别
类别名称：临时人员1， 包括生产部 操作：“工资”菜单→工资类别→新建工资类别（如不见则关闭）→名称：临时人员1→下一步→勾选“生产部”（展开临时人员
1） →勾选：选定下级部门→完成→是
26．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案：
人员编码：11000301. 人员姓名：张乔 部门名称：销售部 人员类别：销售人员 银行名称：工商银行鼓楼分理处 帐号：[1**********]
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操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工1→确认→“工资”菜单→设置→人员档案→增加→。。。→确定
27． 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
设置工资项目
项目名称：奖励工资 类型：数字， 长度：8
小数位数：2， 增减项：增项
操作：工资管理→工资项目→增加→。。。确认（通过“重命名”）
28. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，设置“养老保险”工资项目计算公式
养老保险=基本工资*0.08
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员2→确认→“工资”菜单→设置→工资项目设置→养老保险→公式定义框内输入：基本工资*0.08→公式确认→确认
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29．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据
姓名：李小方 事假天数：5
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工1→确认→“工资”菜单→业务处理→工资变动→李小方：事假天数：5→退出→是
30．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条。
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员2→确认→“工资”菜单→统计分析→帐表→我的帐表→工资表→工资发放条→确认→退出
31. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表。
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操作：重新注册→“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式员工2→确认→“工资”菜单→统计分析→帐表→纳税所得申报表→退出
32．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
在“正式人员1”工资类别下，定义工资转帐关系。
计提类型名称：应付工资1 计提比例：100%
部门名称：采购部 人员类别：管理人员 项目 ：应发合计
借方科目：6602 贷方科目：2211
操作：“工资”菜单→工资类别→打开工资类别→正式人员1→确认→“工资”菜单→业务处理→工资分摊→工资分摊设置→增加→计提类别名称：应付工资1→下一步→。。。→完成→点击：应付工资1→返回→点击“采购部” →确定→退出
33．用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
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在“正式人员1”工资类别下，录入工资数据
姓名 基本工资 岗位工资
丁小凡 5000 1000
吴小青 4000 1500
操作：工资管理→工资变动→丁小凡：输入信息→吴小青：输入信息→退出→是
五、固定资产
34. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
资产增加：
固定资产编号：008 资产类别：03 资产名称：奇瑞轿车
所在部门：财务部 增加方式：直接购入 使用状况：在用
开始使用日期：2010年01月10日 使用年限：5年。 原值：60000
操作：重新注册→固定资产→资产增加→查询方式→确认→。。。→保存
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35. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，
输入固定资产原始卡片
固定资产编号：001 资产类别：01 资产名称：宝马轿车
所在部门：财务部 增加方式：直接购入 状况：在用
日期：2008年8月8日 年限：10年 原值：800000 折旧：100000
操作：重新注册→固定资产→原始卡片录入→确认→。。。→保存
36. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
设置固定资产类别
编码：04 名称：房屋类
净残值率：7% 折旧方法：平均年限法（二） 操作：重新注册→固定资产→设置→资产类别→增加→。。。
37. 查询所有部门的折旧计提汇总表
操作：固定资产→帐表→我的帐表→折旧表→部门折旧计提汇总表→确定→退出
38．查询固定资产统计表
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操作：固定资产→帐表→我的帐表→统计表→固定资产统计表→确定→退出
39. 查询“交通运输设备”类固定资产明细帐。
操作：固定资产→帐表→我的帐表→帐簿→（单个）固定资产明细帐→类别名称：电子设备→确认→确定→退出
40. 计提本月固定资产折旧，生成凭证。 操作：固定资产→计提本月折旧→是（3个）→退出→凭证→借方科目：管理费用→贷方科目：累计折旧 →保存→退出→退出→确定
41. 资产变动
综合部的奥迪原值增加10000元，变动原因：增加配件。
操作：固定资产→资产变动→原值增加→卡片编号：00005（点击“卡片编号”查询）→增加金额：10000→变动原因：增加配件→保存
42. 查询“电子设备”类固定资产总帐
操作：固定资产→帐表→我的帐表→帐簿→固定资产总帐→类别名称：电子设备→确认→确定→退出
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43．用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，
查询固定资产使用状况分析表。
操作：重新注册→“固定资产”菜单→帐表→我的帐表→分析表→双击“固定资产使用状况分析表” →确定→退出
六、应收应付
44. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入收款单：
2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每台无税单价30元，价税合计3510元。
操作：点击“销售”菜单→客户往来→收款结算→客户：合肥复富公司→增加→日期：2010年1月12日→结算方式：银行汇票→金额：3510→部门：销售部→保存
45. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月1日，
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设置客户档案：
客户编码：304，客户名称：青岛卫华公司，客户简称：青岛卫华
操作：重新注册→基础设置→往来单位→客户档案→无分类→增加→。。。→保存→退出
46．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月1日，
输入期初采购专用发票
2009年12月26日，采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张，发票号为A001，商品为打印机，数量20台，每台无税单价1000元，增值税率17%，货物在途。
操作：点击“采购“菜单→采购发票→点击“增加”小三角→专用发票→。。。→保存(蓝字为必填项)
47．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部客户的客户往来余额表。
操作：重新注册→销售→客户往来帐表→客户往来余额表→确认→退出
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年1月31日，
查询全部供应商的供应商往来对帐单
操作：采购→供应商往来帐表→供应商往来对帐单→确认→退出
49．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
将客户为“南京多瑞公司”，金额为11700元的收款单日与相同金额的销售发票进行核销。
操作：销售→客户往来→收款结算→客户：南京多瑞公司→核销→本次结算（下方）：11700→保存
50．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部供应商的往来余额表。
操作：重新注册→点击“采购”菜单→供应商往来帐表→供应商往来余额表→确认→退出
操作：基础设置→往来单位→供应商档案→无分类→增加→。。。→保存→退出
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年1月31日，
输入采购发票
2010年1月10日，采购部向无锡明发公司采购摄像头，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量为70个，无税单价100元，增值税率17%，价税合计为8190元。 操作：采购→采购发票→增加（小三角）→专用发票（同46题）
(蓝字为必填项)
52．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入销售专用发票
2010年1月10日，销售部向合肥复富公司销售台灯，数量50盏，每台无税单价150元，开出专用发票一张，发票号为B001，增值税率17%
操作：销售→销售发票→增加（小三角）→专用发票→。。。→保存→退出(蓝字为必填项)
53．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
第 23 页 共 25 页
对销售发票进行帐齡分析。
操作：销售→客户往来帐表→业务帐齡分析→确定→退出
54．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
输入付款单
2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款，数量50个，无税单价90元，增值税率17%，价税合计为5265元。
操作：“采购”菜单→供应商往来→付款结算→供应商：无锡明发公司→增加（或修改）→。。。→保存
55．用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，
查询全部客户对帐单。
操作：销售→客户往来帐表→客户对帐单→确认→退出
56．用户名：13. 帐套402，操作日期：2010年1月1日，
设置付款条件
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编码：04 付款条件：4∕5，2∕15，1∕30，n∕60
操作：基础设置→收付结算→付款条件→付款条件编码：04→。。。（信用天数：60，优惠天数：分母，优惠率：分子，最后两空不填！）→增加→退出
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