地产项目资金管理程序
一、编制目的与依据
依据
根据国家标准目的
本程序编制有利于集团财务部对资金管控的统一管理和有效、有序平衡协调，充分保证集团所属各公司经营工作顺利开展，更大限度和范围的满足资金价值最大化的需求； 本管理程序编制为了使项目使用款项部门及关联单位能在有效、有序的受控状态下进行申请申报，有计划的通过项目审核和公司领导的审批；
本管理程序的编制是项目逐步完善科学高效的管理机制体现，通过运用先进的科学管理手段，在满足项目正常运营工作前提下，使集团资金价值最大化，是管理逐步规范科学的的管理体现；二、适用范围
广东华成峰投资有限公司所属地产投资项目，包括但不限于华成峰·第一城项目。三、定义
集团：是指深圳市华成峰实业有限公司公司：是指广东华成峰投资有限公司
项目：是指广东华成峰投资有限公司投资的地产项目，目前仅指“华成峰·第一城”。、款项支付类型定义：
工程类：总承包单位和专业施工单位（含景观工程、零星工程）施工进度款、结算工程款，凡属于现场施工和因工程质量检测需要的相关费用；
营销类：广告设计公司、场地租赁等
采购类：非包安装类项目材料设备采购、营销部品采购等行政类：人员工资、行政办公接待、差旅费用等
物业类：物业维修维护过程发生的款项（工资除外，纳入行政费用）开发报建费用：土地款等政府相关费用
《建设工程监理规范》和项目《工程总承包施工合同》，
为了加强工程等各种款项支付的管理，特制定本程序。
财务费用：属于投资单位需要向银行部门缴纳的相关费用成本费用：造价咨询公司咨询费等。2、资金计划的内容
2.1期初资金结余：上月实际的银行存款及现金； 2.2资金来源：
A、主要有销售按揭回款； B、销售订金或诚意金； C、一次性或分期收款；
D、与总部资金的拆借（需要总部支持的资金）； E、银行融资；
2.3税金及银行利息费用：每月根据需要申请的税种及税率确定，同时编制银行贷款利息及手续费用等；
2.4项目开支：主要指工程建造成本、工程管理费用（监理、设计、检测等）有关的支出；
2.5管理费用：主要是指公司营运费用的基本办公开支；
2.6销售费用：主要是指业务推广及业务宣传、人员提成及佣金。 2.7净现金余额：是每个月的计划留存的金额。四、工作职责
总经办的职责：负责公司财务收支计划的审定、上报、分解、下达；负责公司计划调整、滚动预算、费用支出的审批；听取、研究公司计划执行情况分析；协调处理计划管理中出现的各种问题；对目标资金计划进行考核。
财务部的职责：财务部是负责计划管理的组织、协调和实施工作。
GDHCF各部门/项目实行部门负责人责任制：即部门/项目的负责人在业务授权范围内对本部门计划的编制、下达、执行、结果负责任。
施工单位：
严格按照本程序进行进度款计算和竣工结算； 严格按照本程序进行工程进度款和竣工付款申请；
严格按照本程序的工作时限要求进行工程进度款申请和竣工结算。监理单位
严格按照本程序进行工程进度款形象和工程量审核；
严格按照本程序时限要求进行工程进度款和竣工结算审核与计量。
GDHCF项目部
工程部专业工程师和工程部经理按照本程序进行审核工程施工形象，并按照本程
序格式对扣款、罚款开具相关文件； 项目成本部严格按照工程部审核的工程施工形象进行审核工程量，并依据相关文
件及合同，审核实际付款的成本以及预计的成本；
项目财务部依据本程序汇总编制资金的总使用计划，报项目总经理审定后，并上
报公司财务部；
项目工程部、成本部、财务部和项目总经理等程序中的岗位，均严格遵守每月
日项目资金计划专题会，对工程进度款项和工程量进行复核和内审。
项目工程部、成本部、财务部和项目总经理等程序中的岗位，均应按照本程序规
定的工作时限进行签认。
五、资金计划编制总体要求与项目支付管理资金计划编制总体要求
1. 资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。 2. 各部门应按统一格式编制资金使用计划。 3. 各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。
4. 资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。 5. 严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。
6. 实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。 项目支付管理
、工程部工作内容，工程类（含景观工程、零星工程）月进度款支付，：
施工单位统计经专业监理工程师计量认定的工程量，按施工合同的约定填报工程量清
单、计价表（或预算书）和工程款支付申请表，呈报监理单位和建设单位工程部、成本部审核。
专业监理工程师进行现场计量，按施工合同的约定审核工程量清单、计价表（或预算
书）和工程款支付申请表，并报总监理工程师（部门经理）审定。专业监理工程师对付款申请进行审核时，应修正或删除不合理的部份，并按照合同的约定，扣除保留金、借款、违约罚金等进度支付中应扣除的部份，计算承包单位实际应得款项。 总监理工程师（部门经理）签署审核意见，并报建设单位工程部进行工程形象审核，
由工程部审核后填写书面审核意见转交项目成本部。 项目成本部经审核无误后，编制《月度资金使用计划》表，在项目月度工程款项专题
会议进行汇报，进行项目各相关部门内部评审，会议集中审核后，依审核意见进行修正并会签，后由项目总经理批准编制《月度资金使用计划》表。由项目财务部将该表纳入《资金使用计划》汇总表通过电子邮件报集团财务部，并抄送总裁。 待集团财务部和总裁审批同意后，集团财务部将审批结果，以电子邮件形式回复项目
财务部，并抄送项目总经理。由项目财务部签发《款项支付证书》，并以电子邮件形式通知项目工程部、成本部、采购部、物业部、营销部、行政人事部等部门，并抄送项目总经理； 工程部等部门主办工程师依据财务部签发的《款项支付证书》填写《工程付款申请单》，
由部门内部进行会签，并注明水电费用扣款和工程罚款及其他扣款内容，并附相关资料文件后，一并提交项目财务部。 施工单位材料供应商等单位，在接到财务部签发的《款项支付证书》后，两个工作日
内向项目财务部提交税票等完税资料原件，项目财务部在两个工作日时间内，依据工程部等相关部门会签审核意见支付款项。 项目财务部在收到工程部等部门会签审核意见后，依《工程付款申请单》会签意见及
扣款资料原件和请款单位完税资料原件后办理付款手续。、监理费款项计划申报与支付
根据合同规定，由监理公司直接在应付款项当月
监签字盖章后交项目工程部；
日上午点前提交付款计划，由总
项目工程部接到监理公司支付申请计划后，依据《监理合同》进行审核，填报《月度
使用计划》。、物业维修维护费
物业公司每月日上午前提交下月物业维修维护清单，包括增加设备、斗车及小型工具及手动机具、损耗性材料，如汽油、柴油、农药等清单； 物业公司提交下月需求清单在交项目采购部后，由采购部在每月日下午前询价
确定清单材料设备费用，跟踪采购部询价确定后交物业部汇总（单价栏由采购部填
写）；
物业部接到含单价清单后，汇总填写《月度资金使用计划》，于每月财务部。4、采购类款项支付计划
日上午点交
项目采购部依照采购合同，按照部门管控的材料/设备（含配合类营销配合相关单位）
合同，拟定《月度资金使用计划》，并细化至周资金使用计划。参照《合约规划清单》； 项目采购部每月26日上午9:00前依照项目实际工作进展并结合合同逐项核实款项支付情况，并拟定《月度资金使用计划》；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月日上午月度资金使用计划》评审会议； 5、营销类款项支付计划
项目营销部依照采购合同，按照部门管控的广告/策划等合同，拟定《月度资金使用计
划》，并细化至周资金计划。参照《合约规划清单》； 项目营销部每月26日上午9:00前依照项目实际工作进展并结合合同逐项核实款项支付情况，并拟定《月度资金使用计划》；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月资金使用计划》评审会议； 6、行政类款项支付计划
项目行政人事部每月日上午前依照部门办公用品申请，提交计划至采购部，
由采购部在每月日下午前定价后汇总转交行政人事部； 项目行政人事部每月26日上午10:00前，依照项目行政情况拟定，包括项目人员工资、差旅费、接待费用等；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月资金使用计划》评审会议； 7、成本部工作内容
项目成本部每月26日依照造价咨询类合同，按照部门管控的实施具体情况和款项支
付节点，拟定《月度资金使用计划》，并细化至周资金计划。参照《合约规划清单》； 每月
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度资金使用计划》评审会议；
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度前交财务部审核汇总，并参加项目《项目
8、项目开发报建资金计划
项目开发报建资金计划，依据工作开发报批报建等工作实际进展情况，拟定《月度资金使用计划》。项目土地款等另行申请，不再本计划之内，详参照《合约规划清单》；
项目开发报批报建人员每月9、项目财务部工作内容
日，参加项目《月度资金使用计划》评审会议；
项目财务部每月26日，依照地方税务等情况，拟定项目《月度资金使用计划》； 项目财务部每月27日下午5:30组织项目各部门召开项目月度资金评审会议，并请项
目总经理参加。同时项目需要做好会议记录。 六、主要工作职责施工单位
施工单位提交月度工程款项申请资料，并加盖项目预算工程师资格用章，否则视为无
效，监理公司依本程序接收；监理单位
监理公司依据现场实际由计量监理工程师进行现场计量复核，删减或增加与实际进度
形象不符或漏项部分；由具有执业资格的监理工程师签认并加盖计量监理工程师资格用章后，报总监理工程师审核后并签字确认，并加盖总监理工程师资格印章后，报项目工程部。项目工程部
项目工程部分管专业工程师依据监理公司报送的施工形象进度预算书，进行施工现场
进度形象审核，并交由工程部经理审核签认后，交项目成本部；项目成本部
项目成本部依工程部审核并监理公司计量的施工单位月度施工形象进度款预算书进行
复核，复核其申报工程量是否属实及计量是否准确等；并书面签认审核的具体意见。项目财务部
项目财务部依据成本部提交的复核汇总表，参加项目工程款项专项会议进行评审。七、资金计划实施过程管理1、程序及时间
资金来源：其中由销售部完成的计划每月在27日上午12点前提交财务部。 税金及银行贷款利息及手续费用：由财务部每月在27日上午12点完成。 项目开支；按照《工程资金计划申请和支付程度》的要求进行编制及提交。 管理费用：A、各部门每月在23日上午12点前完成下月本部门的固定资产及其他办
公耗材的需求计划并提交给行政人事部审核，由行政人事部根据现有库存，汇总平衡后在24日下午下班提交给采购部询价并做出采购资金使用安排。采购部在26日上午12点前统一询完价后反馈给行政人事部；B、其他的费用，各部门在27日上午计划提交给财务部。
净现金余额：根据总部批准的备用资金额度。 2、资金计划执行
财务部应协助部门负责人进行日常实施、控制、管理工作，帮助和指导各部门/项目各
级人员进行具体操作。
部门经理对计划的执行情况进行信息汇总和分析,及时为公司领导提供正确、可靠的执
行信息，并提供实施中的合理化建议。
各部门在日常资金收付业务中，应严格执行公司批准的资金计划使用。
对于无资金计划及超计划的开支，应单独专项提出申请报告，通过EKP流程向集团批
准后使用。否则，将转入下月计划或不予开支。 3、资金计划调整
资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务
等原因，需额外追加资金或变更原计划资金用途。调整资金计划时，需做专项报告进行审批。
资金计划调整由具体负责业务部门负责人提出，报公司总经理审核后，报集团财务审
批，董事长审批后执行。
资金管理部门应详细说明变更计划的必要性和合理性（含事由、用途、效应、金额、
用款进度），附调整后的项目投资计划、合同等支持性文件，上报领导批准。 申报部门/项目依据批准后下达的调整计划重新平衡、分配后执行；经批准下达的资金
计划按照正常计划的管理要求进行管理。 4、资金计划监控
部门台账监控。与合同有关的开支，财务部下班前会于当时反馈给各部门负责人，部门
需做好合同收付台账管理。其他费用报销时，由各部门负责人进行台账管理。固定资产及办公耗材的采购，由采购报销后通知行政人事部做台账管理。使其及时了解本部门的计划完成情况。
计划整体情况监控。财务部每周下班前将资金计划执行汇总表，反馈给总经办及集团财
务部门。使公司及时了解计划执行的情况。
5、资金计划执行分析
各部门检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法，同
下月计划一起上报领导。
每季度财务部需在季度财务分析报告基础上对公司各部门/项目季度计划完成情况进
行综合分析，对重点或特殊问题进行揭示和披露。 工程部对于合同及工程项目的支出，总体偏离5%计划的开支做出分析与改进措施；
其他部门营运费用偏离计划20%的费用项目做出分析与改进。销售部对计划偏10%的收入做出分析与改进。八、工程结算
、工程竣工结算程序
施工单位办理竣工结算文件清单
施工单位送审的每项工程竣工结算必须附齐下列文件： 施工合同（原件）；
工程竣工结算书：书面一式二份（内附工程编制说明），电子文件一份； 竣工图纸一套（需经监理单位签字盖章认可及工程部及档案室相关部门确认）； 有效的现场签证单及设计变更通知； 工程量等计算书；
甲方供应材料与设备领料单；
乙方购买材料和设备的合同及发票（正本审阅后退还，留复印件），主材和设备须
经监理工程师签字认可； 工程竣工资料一套； 其他与结算有关的文件资料；
监理公司总监理工程师的结算审核意见； 编制人的预算资格证书复印件。
施工单位将工程竣工结算书及附件送项目工程部，工程部负责工程形象验收审核： 开工及竣工日期的确定；
核实现场签证单据及甲方供应材料、设备的领料单是否属实（逐项打“√”“×”
或改正）；
核实施工图及设计变更通知中的内容是否已经全部实施完毕；
核实工程竣工结算书中的分部、分项工程具体做法及材料、设备是否与实际相符； 核实工程竣工结算书中是否已扣除设计图纸或设计变更通知中有而实际上又没做
的项目； 对工程竣工结算书中的价格、工程量及其他内容提出异议、改正； 填报工程结算审定表。
工程部在工程竣工结算书上签署意见后，将工程竣工结算书转送至成本部，成本部负
责计量审核： 费率标准；
图纸工程量（现场签证工程量由工程部审核，成本部确定）； 预算单价及材料、设备单价； 测算预算外项目的价格；
调查并核实定额暂未公布的材料、设备价格；
审核现场签证内容（或其中部分内容）是否符合结算规定； 依据竣工验收证明书及开、竣工报告，审核工程奖罚金额； 审核竣工结算与合同、标的及有关文件是否相符合。
成本部审完工程竣工结算书后通知施工单位为进行结算核对，并对初审结算依照程序
上报项目总经理或集团总裁，请求审定，并办理结算手续。
审定后，由成本部与施工单位协商办理签章手续、签章齐全后，四份原件成本部存档
三份（暂由项目档案室保管，后转入公司档案室存档），送项目工程部、财务部各一份复印件，施工单位留原件一份。
成本部打印“工程结算付款审批表”交各部门、主管领导和总经理签署意见。随同审
批表必须附上施工单位递交的下列文件： 工程竣工验收证明书（复印件）； 工程开、竣工报告（复印件）； 工程结算书及附件（正本）；
审计机关开局的审定表（如已呈报审计机关审定时）； 税务发票（正本）； 施工合同（原件副本）； 工程保修书（正本）。
已签署的“工程结算付款审批表”列入当月工程款项支付计划，待计划审批后，交由
项目财务部办理付款手续。
保修期满后，施工单位办理保修结算。
保密条款：项目部所属员工，任何人不得透露工程款等会议的任何内容（包括但不限
于工程款审批金额申请金额分配额度到款时间审批流程节点等），严禁出现影响项
目形象和工作被动现象，属于严重违反公司保密制度行为，公司可以解除劳动关系，无离职补偿金，同时对其造成的损失公司保留追索的权力。 其他规定：
为了保证结算工作的准确性，便于结算审核，提高结算效率。要求施工单位送审
结算时须用广联达建设工程系列软件（包括工程量计算、钢筋抽料、定额套价）。 工程竣工结算书中如发现有下列情形之一者，工程部或成本部有权要求施工单位
重新编制或补齐资料； 封面不盖公章或盖错公章； 本文第一条规定的送审文件不齐全； 不按规定编制或字迹不端正； 项目混乱或难以阅览、理解； 没有工程编制说明；
竣工后施工单位不及时对质量问题进行返修或不按期退场，甲方有权单方面暂
停结算程序，一切损失由施工单位负责。
九、工程决算
工程决算由项目财务部主导，项目成本部、采购部、工程部、营销部、物业部等部门参加进行，具体见《项目决算管理程序》。十、本制度的解释权归广东华成峰投资有限公司。十一、工作时限要求（见附表一）十二、工程流程（见附表二）十三、相关文件与记录
1、施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表（附表三） 2、工程形象进度（结算）款支付通知书（附表四） 3、扣（罚）款通知单（附表五） 4、工程付款申请表（附表六） 5、会议签到表（附表七）
6、款项申请计划评审会签表（附表八）
7、工程/营销/采购项月度计划支付表（附表九） 8、物业/行政月度申购计划及费用（附表十）
附表一
附表二：
十、附表
附表三：施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表
施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表
（
年
注本表一式三份。报监理单位和建设单位各一份，留底一份。
附表四：工程形象进度（结算）款支付通知书
附表五：扣（罚）款通知单
扣（罚）款通知单
性质：□扣款□罚款（简述：
编号：
附表六：工程付款申请单
工 程 付 款 审 批 表
广东华成峰投资有限公司
情况、合同执行情况、付款申请表审批完成后填表并将合同具体条款复印报审批。
附表七：会议签到表
附表八：款项申请计划评审会签表
款项申请计划评审会签表
附表九：工程类款项月度计划支付表
华成峰·第一城
工程/营销/采购项月度计划支付表
说明：工程类资金计划，主要包括施工总承包、专业分包单位、监理费用、设计费、（含安装类）材料设备供应商；其他零星工程等；成本造价咨询合同类等。工程部编制：
年
月
日
成本部审核：
年
月
日
财务部审核：
年
月
日
总经理审定
年
第20页，共21页
集团财务部审核：
月
日
年
月
日
集团总裁审批：
年
月
日
附表十：物业行政月度申购计划及费用
物业行政月度申购计划及费用
（
年
月）
申购人：采购询价人：物业部复核人：
年 月 日 年 月 日 年 月 日
第21页，共21页
地产项目资金管理程序
一、编制目的与依据
依据
根据国家标准目的
本程序编制有利于集团财务部对资金管控的统一管理和有效、有序平衡协调，充分保证集团所属各公司经营工作顺利开展，更大限度和范围的满足资金价值最大化的需求； 本管理程序编制为了使项目使用款项部门及关联单位能在有效、有序的受控状态下进行申请申报，有计划的通过项目审核和公司领导的审批；
本管理程序的编制是项目逐步完善科学高效的管理机制体现，通过运用先进的科学管理手段，在满足项目正常运营工作前提下，使集团资金价值最大化，是管理逐步规范科学的的管理体现；二、适用范围
广东华成峰投资有限公司所属地产投资项目，包括但不限于华成峰·第一城项目。三、定义
集团：是指深圳市华成峰实业有限公司公司：是指广东华成峰投资有限公司
项目：是指广东华成峰投资有限公司投资的地产项目，目前仅指“华成峰·第一城”。、款项支付类型定义：
工程类：总承包单位和专业施工单位（含景观工程、零星工程）施工进度款、结算工程款，凡属于现场施工和因工程质量检测需要的相关费用；
营销类：广告设计公司、场地租赁等
采购类：非包安装类项目材料设备采购、营销部品采购等行政类：人员工资、行政办公接待、差旅费用等
物业类：物业维修维护过程发生的款项（工资除外，纳入行政费用）开发报建费用：土地款等政府相关费用
《建设工程监理规范》和项目《工程总承包施工合同》，
为了加强工程等各种款项支付的管理，特制定本程序。
财务费用：属于投资单位需要向银行部门缴纳的相关费用成本费用：造价咨询公司咨询费等。2、资金计划的内容
2.1期初资金结余：上月实际的银行存款及现金； 2.2资金来源：
A、主要有销售按揭回款； B、销售订金或诚意金； C、一次性或分期收款；
D、与总部资金的拆借（需要总部支持的资金）； E、银行融资；
2.3税金及银行利息费用：每月根据需要申请的税种及税率确定，同时编制银行贷款利息及手续费用等；
2.4项目开支：主要指工程建造成本、工程管理费用（监理、设计、检测等）有关的支出；
2.5管理费用：主要是指公司营运费用的基本办公开支；
2.6销售费用：主要是指业务推广及业务宣传、人员提成及佣金。 2.7净现金余额：是每个月的计划留存的金额。四、工作职责
总经办的职责：负责公司财务收支计划的审定、上报、分解、下达；负责公司计划调整、滚动预算、费用支出的审批；听取、研究公司计划执行情况分析；协调处理计划管理中出现的各种问题；对目标资金计划进行考核。
财务部的职责：财务部是负责计划管理的组织、协调和实施工作。
GDHCF各部门/项目实行部门负责人责任制：即部门/项目的负责人在业务授权范围内对本部门计划的编制、下达、执行、结果负责任。
施工单位：
严格按照本程序进行进度款计算和竣工结算； 严格按照本程序进行工程进度款和竣工付款申请；
严格按照本程序的工作时限要求进行工程进度款申请和竣工结算。监理单位
严格按照本程序进行工程进度款形象和工程量审核；
严格按照本程序时限要求进行工程进度款和竣工结算审核与计量。
GDHCF项目部
工程部专业工程师和工程部经理按照本程序进行审核工程施工形象，并按照本程
序格式对扣款、罚款开具相关文件； 项目成本部严格按照工程部审核的工程施工形象进行审核工程量，并依据相关文
件及合同，审核实际付款的成本以及预计的成本；
项目财务部依据本程序汇总编制资金的总使用计划，报项目总经理审定后，并上
报公司财务部；
项目工程部、成本部、财务部和项目总经理等程序中的岗位，均严格遵守每月
日项目资金计划专题会，对工程进度款项和工程量进行复核和内审。
项目工程部、成本部、财务部和项目总经理等程序中的岗位，均应按照本程序规
定的工作时限进行签认。
五、资金计划编制总体要求与项目支付管理资金计划编制总体要求
1. 资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。 2. 各部门应按统一格式编制资金使用计划。 3. 各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。
4. 资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。 5. 严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。
6. 实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。 项目支付管理
、工程部工作内容，工程类（含景观工程、零星工程）月进度款支付，：
施工单位统计经专业监理工程师计量认定的工程量，按施工合同的约定填报工程量清
单、计价表（或预算书）和工程款支付申请表，呈报监理单位和建设单位工程部、成本部审核。
专业监理工程师进行现场计量，按施工合同的约定审核工程量清单、计价表（或预算
书）和工程款支付申请表，并报总监理工程师（部门经理）审定。专业监理工程师对付款申请进行审核时，应修正或删除不合理的部份，并按照合同的约定，扣除保留金、借款、违约罚金等进度支付中应扣除的部份，计算承包单位实际应得款项。 总监理工程师（部门经理）签署审核意见，并报建设单位工程部进行工程形象审核，
由工程部审核后填写书面审核意见转交项目成本部。 项目成本部经审核无误后，编制《月度资金使用计划》表，在项目月度工程款项专题
会议进行汇报，进行项目各相关部门内部评审，会议集中审核后，依审核意见进行修正并会签，后由项目总经理批准编制《月度资金使用计划》表。由项目财务部将该表纳入《资金使用计划》汇总表通过电子邮件报集团财务部，并抄送总裁。 待集团财务部和总裁审批同意后，集团财务部将审批结果，以电子邮件形式回复项目
财务部，并抄送项目总经理。由项目财务部签发《款项支付证书》，并以电子邮件形式通知项目工程部、成本部、采购部、物业部、营销部、行政人事部等部门，并抄送项目总经理； 工程部等部门主办工程师依据财务部签发的《款项支付证书》填写《工程付款申请单》，
由部门内部进行会签，并注明水电费用扣款和工程罚款及其他扣款内容，并附相关资料文件后，一并提交项目财务部。 施工单位材料供应商等单位，在接到财务部签发的《款项支付证书》后，两个工作日
内向项目财务部提交税票等完税资料原件，项目财务部在两个工作日时间内，依据工程部等相关部门会签审核意见支付款项。 项目财务部在收到工程部等部门会签审核意见后，依《工程付款申请单》会签意见及
扣款资料原件和请款单位完税资料原件后办理付款手续。、监理费款项计划申报与支付
根据合同规定，由监理公司直接在应付款项当月
监签字盖章后交项目工程部；
日上午点前提交付款计划，由总
项目工程部接到监理公司支付申请计划后，依据《监理合同》进行审核，填报《月度
使用计划》。、物业维修维护费
物业公司每月日上午前提交下月物业维修维护清单，包括增加设备、斗车及小型工具及手动机具、损耗性材料，如汽油、柴油、农药等清单； 物业公司提交下月需求清单在交项目采购部后，由采购部在每月日下午前询价
确定清单材料设备费用，跟踪采购部询价确定后交物业部汇总（单价栏由采购部填
写）；
物业部接到含单价清单后，汇总填写《月度资金使用计划》，于每月财务部。4、采购类款项支付计划
日上午点交
项目采购部依照采购合同，按照部门管控的材料/设备（含配合类营销配合相关单位）
合同，拟定《月度资金使用计划》，并细化至周资金使用计划。参照《合约规划清单》； 项目采购部每月26日上午9:00前依照项目实际工作进展并结合合同逐项核实款项支付情况，并拟定《月度资金使用计划》；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月日上午月度资金使用计划》评审会议； 5、营销类款项支付计划
项目营销部依照采购合同，按照部门管控的广告/策划等合同，拟定《月度资金使用计
划》，并细化至周资金计划。参照《合约规划清单》； 项目营销部每月26日上午9:00前依照项目实际工作进展并结合合同逐项核实款项支付情况，并拟定《月度资金使用计划》；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月资金使用计划》评审会议； 6、行政类款项支付计划
项目行政人事部每月日上午前依照部门办公用品申请，提交计划至采购部，
由采购部在每月日下午前定价后汇总转交行政人事部； 项目行政人事部每月26日上午10:00前，依照项目行政情况拟定，包括项目人员工资、差旅费、接待费用等；在每月日上午前报项目总经理审核； 在项目总经理审核后，于每月资金使用计划》评审会议； 7、成本部工作内容
项目成本部每月26日依照造价咨询类合同，按照部门管控的实施具体情况和款项支
付节点，拟定《月度资金使用计划》，并细化至周资金计划。参照《合约规划清单》； 每月
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度资金使用计划》评审会议；
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度
日上午
前交财务部审核汇总，并参加项目《月度前交财务部审核汇总，并参加项目《项目
8、项目开发报建资金计划
项目开发报建资金计划，依据工作开发报批报建等工作实际进展情况，拟定《月度资金使用计划》。项目土地款等另行申请，不再本计划之内，详参照《合约规划清单》；
项目开发报批报建人员每月9、项目财务部工作内容
日，参加项目《月度资金使用计划》评审会议；
项目财务部每月26日，依照地方税务等情况，拟定项目《月度资金使用计划》； 项目财务部每月27日下午5:30组织项目各部门召开项目月度资金评审会议，并请项
目总经理参加。同时项目需要做好会议记录。 六、主要工作职责施工单位
施工单位提交月度工程款项申请资料，并加盖项目预算工程师资格用章，否则视为无
效，监理公司依本程序接收；监理单位
监理公司依据现场实际由计量监理工程师进行现场计量复核，删减或增加与实际进度
形象不符或漏项部分；由具有执业资格的监理工程师签认并加盖计量监理工程师资格用章后，报总监理工程师审核后并签字确认，并加盖总监理工程师资格印章后，报项目工程部。项目工程部
项目工程部分管专业工程师依据监理公司报送的施工形象进度预算书，进行施工现场
进度形象审核，并交由工程部经理审核签认后，交项目成本部；项目成本部
项目成本部依工程部审核并监理公司计量的施工单位月度施工形象进度款预算书进行
复核，复核其申报工程量是否属实及计量是否准确等；并书面签认审核的具体意见。项目财务部
项目财务部依据成本部提交的复核汇总表，参加项目工程款项专项会议进行评审。七、资金计划实施过程管理1、程序及时间
资金来源：其中由销售部完成的计划每月在27日上午12点前提交财务部。 税金及银行贷款利息及手续费用：由财务部每月在27日上午12点完成。 项目开支；按照《工程资金计划申请和支付程度》的要求进行编制及提交。 管理费用：A、各部门每月在23日上午12点前完成下月本部门的固定资产及其他办
公耗材的需求计划并提交给行政人事部审核，由行政人事部根据现有库存，汇总平衡后在24日下午下班提交给采购部询价并做出采购资金使用安排。采购部在26日上午12点前统一询完价后反馈给行政人事部；B、其他的费用，各部门在27日上午计划提交给财务部。
净现金余额：根据总部批准的备用资金额度。 2、资金计划执行
财务部应协助部门负责人进行日常实施、控制、管理工作，帮助和指导各部门/项目各
级人员进行具体操作。
部门经理对计划的执行情况进行信息汇总和分析,及时为公司领导提供正确、可靠的执
行信息，并提供实施中的合理化建议。
各部门在日常资金收付业务中，应严格执行公司批准的资金计划使用。
对于无资金计划及超计划的开支，应单独专项提出申请报告，通过EKP流程向集团批
准后使用。否则，将转入下月计划或不予开支。 3、资金计划调整
资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务
等原因，需额外追加资金或变更原计划资金用途。调整资金计划时，需做专项报告进行审批。
资金计划调整由具体负责业务部门负责人提出，报公司总经理审核后，报集团财务审
批，董事长审批后执行。
资金管理部门应详细说明变更计划的必要性和合理性（含事由、用途、效应、金额、
用款进度），附调整后的项目投资计划、合同等支持性文件，上报领导批准。 申报部门/项目依据批准后下达的调整计划重新平衡、分配后执行；经批准下达的资金
计划按照正常计划的管理要求进行管理。 4、资金计划监控
部门台账监控。与合同有关的开支，财务部下班前会于当时反馈给各部门负责人，部门
需做好合同收付台账管理。其他费用报销时，由各部门负责人进行台账管理。固定资产及办公耗材的采购，由采购报销后通知行政人事部做台账管理。使其及时了解本部门的计划完成情况。
计划整体情况监控。财务部每周下班前将资金计划执行汇总表，反馈给总经办及集团财
务部门。使公司及时了解计划执行的情况。
5、资金计划执行分析
各部门检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法，同
下月计划一起上报领导。
每季度财务部需在季度财务分析报告基础上对公司各部门/项目季度计划完成情况进
行综合分析，对重点或特殊问题进行揭示和披露。 工程部对于合同及工程项目的支出，总体偏离5%计划的开支做出分析与改进措施；
其他部门营运费用偏离计划20%的费用项目做出分析与改进。销售部对计划偏10%的收入做出分析与改进。八、工程结算
、工程竣工结算程序
施工单位办理竣工结算文件清单
施工单位送审的每项工程竣工结算必须附齐下列文件： 施工合同（原件）；
工程竣工结算书：书面一式二份（内附工程编制说明），电子文件一份； 竣工图纸一套（需经监理单位签字盖章认可及工程部及档案室相关部门确认）； 有效的现场签证单及设计变更通知； 工程量等计算书；
甲方供应材料与设备领料单；
乙方购买材料和设备的合同及发票（正本审阅后退还，留复印件），主材和设备须
经监理工程师签字认可； 工程竣工资料一套； 其他与结算有关的文件资料；
监理公司总监理工程师的结算审核意见； 编制人的预算资格证书复印件。
施工单位将工程竣工结算书及附件送项目工程部，工程部负责工程形象验收审核： 开工及竣工日期的确定；
核实现场签证单据及甲方供应材料、设备的领料单是否属实（逐项打“√”“×”
或改正）；
核实施工图及设计变更通知中的内容是否已经全部实施完毕；
核实工程竣工结算书中的分部、分项工程具体做法及材料、设备是否与实际相符； 核实工程竣工结算书中是否已扣除设计图纸或设计变更通知中有而实际上又没做
的项目； 对工程竣工结算书中的价格、工程量及其他内容提出异议、改正； 填报工程结算审定表。
工程部在工程竣工结算书上签署意见后，将工程竣工结算书转送至成本部，成本部负
责计量审核： 费率标准；
图纸工程量（现场签证工程量由工程部审核，成本部确定）； 预算单价及材料、设备单价； 测算预算外项目的价格；
调查并核实定额暂未公布的材料、设备价格；
审核现场签证内容（或其中部分内容）是否符合结算规定； 依据竣工验收证明书及开、竣工报告，审核工程奖罚金额； 审核竣工结算与合同、标的及有关文件是否相符合。
成本部审完工程竣工结算书后通知施工单位为进行结算核对，并对初审结算依照程序
上报项目总经理或集团总裁，请求审定，并办理结算手续。
审定后，由成本部与施工单位协商办理签章手续、签章齐全后，四份原件成本部存档
三份（暂由项目档案室保管，后转入公司档案室存档），送项目工程部、财务部各一份复印件，施工单位留原件一份。
成本部打印“工程结算付款审批表”交各部门、主管领导和总经理签署意见。随同审
批表必须附上施工单位递交的下列文件： 工程竣工验收证明书（复印件）； 工程开、竣工报告（复印件）； 工程结算书及附件（正本）；
审计机关开局的审定表（如已呈报审计机关审定时）； 税务发票（正本）； 施工合同（原件副本）； 工程保修书（正本）。
已签署的“工程结算付款审批表”列入当月工程款项支付计划，待计划审批后，交由
项目财务部办理付款手续。
保修期满后，施工单位办理保修结算。
保密条款：项目部所属员工，任何人不得透露工程款等会议的任何内容（包括但不限
于工程款审批金额申请金额分配额度到款时间审批流程节点等），严禁出现影响项
目形象和工作被动现象，属于严重违反公司保密制度行为，公司可以解除劳动关系，无离职补偿金，同时对其造成的损失公司保留追索的权力。 其他规定：
为了保证结算工作的准确性，便于结算审核，提高结算效率。要求施工单位送审
结算时须用广联达建设工程系列软件（包括工程量计算、钢筋抽料、定额套价）。 工程竣工结算书中如发现有下列情形之一者，工程部或成本部有权要求施工单位
重新编制或补齐资料； 封面不盖公章或盖错公章； 本文第一条规定的送审文件不齐全； 不按规定编制或字迹不端正； 项目混乱或难以阅览、理解； 没有工程编制说明；
竣工后施工单位不及时对质量问题进行返修或不按期退场，甲方有权单方面暂
停结算程序，一切损失由施工单位负责。
九、工程决算
工程决算由项目财务部主导，项目成本部、采购部、工程部、营销部、物业部等部门参加进行，具体见《项目决算管理程序》。十、本制度的解释权归广东华成峰投资有限公司。十一、工作时限要求（见附表一）十二、工程流程（见附表二）十三、相关文件与记录
1、施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表（附表三） 2、工程形象进度（结算）款支付通知书（附表四） 3、扣（罚）款通知单（附表五） 4、工程付款申请表（附表六） 5、会议签到表（附表七）
6、款项申请计划评审会签表（附表八）
7、工程/营销/采购项月度计划支付表（附表九） 8、物业/行政月度申购计划及费用（附表十）
附表一
附表二：
十、附表
附表三：施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表
施工形象进度（工程竣工结算）款支付申请表
（
年
注本表一式三份。报监理单位和建设单位各一份，留底一份。
附表四：工程形象进度（结算）款支付通知书
附表五：扣（罚）款通知单
扣（罚）款通知单
性质：□扣款□罚款（简述：
编号：
附表六：工程付款申请单
工 程 付 款 审 批 表
广东华成峰投资有限公司
情况、合同执行情况、付款申请表审批完成后填表并将合同具体条款复印报审批。
附表七：会议签到表
附表八：款项申请计划评审会签表
款项申请计划评审会签表
附表九：工程类款项月度计划支付表
华成峰·第一城
工程/营销/采购项月度计划支付表
说明：工程类资金计划，主要包括施工总承包、专业分包单位、监理费用、设计费、（含安装类）材料设备供应商；其他零星工程等；成本造价咨询合同类等。工程部编制：
年
月
日
成本部审核：
年
月
日
财务部审核：
年
月
日
总经理审定
年
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集团财务部审核：
月
日
年
月
日
集团总裁审批：
年
月
日
附表十：物业行政月度申购计划及费用
物业行政月度申购计划及费用
（
年
月）
申购人：采购询价人：物业部复核人：
年 月 日 年 月 日 年 月 日
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