有关出差费用报支事项的规定
一、行政人员出差费用报支标准
（一）住宿费标准：
（二）交通费标准：
1、飞机乘坐资格标准及规定：
1）副总经理级别出差可无条件乘坐飞机；
2）正部长、一级总监及经特批人员，除浙江的温州、义乌和广东的广州、深圳不得乘坐飞机外，出差到其他地方的均可乘坐飞机；
3）乘机人员须提前三天提出申请，由财务事务部按三天内最优惠价格进行统一预订（机票时间以8:30—20:30时段为准），否则差价未经总经理特批的由个人承担。
4）机票预订时，不同机场的机票差价如不超过其产生的其他费用（指司机加班费、派车费用或其他车费等），则可允许购买票价较高的机票。
2、动车乘坐资格标准及规定：
正部长（含）以上人员出差乘坐动车可购一等座（含）以上动车票，其他人员出差乘坐动车均须购买二等座动车票。
3、汽车、火车乘坐资格标准及规定：
科长、组长、科员级别的人员出差以乘坐汽车、火车（硬卧）为主。
4、出租车乘坐资格标准及规定
1）副总经理方可实报实销；
2）部长级和一级总监每天打的不得超过70元，但单次打的费用超过70元的不予报支；
3）科长、组长、科员乘坐出租车的费用规定：每组出差人员平均每天不得超过50元，但单次打的费用超过50元的不予报支。
5、所有的保险费用一律不得报销，由个人自行负担。
（三）通讯费补贴：
（四）出差住勤补贴(误餐补贴)：
1、出差到泉州市鲤城、丰泽、洛江三区以外的各县市：
每次误餐补贴5元，如中午误餐则补贴5元，如中午及晚上均误餐则补贴10元，以超过下班时间1小时界定。
2、出差到非泉州地区当天来回：
出差结束时超过下班时间一小时的按20元/天给予补贴；未超过下班时间一小时的按10元/天给予补贴。
3、出差到非泉州地区的非当天来回：
每人按40元/天（在同一地出差达15天以上的，行政人员补贴减半）
4、非当天来回出差的补贴天数计算：
连续出差的每满24小时按一天给予补贴。如最后一天出现不足12小时按半天计，如大于12小时小于24小时的按一天计。
二、非行政人员出差费用报支标准：
（一）非行政人员的定义
公司非行政人员主要是指各级检验人员、机修、工艺师、版师、仓管人员、后勤管理员、组长、段长、车间主任等车间管理人员及车间工人。
（二）非行政人员因工作原因须在同一地方连续出差15天以上（含）的，按如下标准执行：
1、住宿费标准：100元/天
（如属于QC人员需到外加工厂检验的，建议在加工合同明确由承揽方提供住宿）
2、交通费标准：
1）属长途出差的，主要以乘坐汽车、火车硬卧、二等座动车为主；
2）属短途出差的，主要以乘坐汽车为主，特殊原因须乘坐出租车的，每天费用不得超过20元；
3）所有的保险费用一律不得报销，由个人自行负担。
3、通讯费补贴：
4、出差住勤补贴(误餐补贴)：每天按20元/天计；
2）非当天来回出差的补贴天数的计算规定：
连续出差每满24小时的，按一天给予补贴。若最后一天不足12小时的按半天计，若大于12小时小于24小时的按一天计。
（三）非行政人员出差天数未超过15天的，参照行政人员的执行标准执行。
三、出差费用报支、审批程序
（一）出差费用报支审批流程
1、出差人员在《差旅费报销单》的原始凭证粘贴单上粘贴好各种符合规定的报销单据后，根据汇总的各种费用填写《差旅费报销单》，并附上《派工单》送直接上级审核；
2、各厂/部负责人对报销单据的真实性进行审核签字
3、财务事务部财务科长对报销事项按规定标准进行审核；
4、财务事务部负责人进行审批。
（二）差旅费报支时间规定：
正常情况下，出 差人员均须在出差终结后的五个工作日完成报支手续，如未在规定时间内报支的，每逾期一天按报销金额的5%处罚。
四、差旅费报销单据的要求
1、盖有“发票专用章”的车票方可报支，如手写票填写不完整或涂改及未盖有“发票专用章”的不予报支；
2、住宿费用应提供正式发票，统一以“****（中国）男装有限公司开具，发票应注明具体的住宿时间、天数、单价或如未注明清楚的应提供住宿清单，否则不予报支；
3、购买动车票、火车票、汽车票的手续费应提供正式发票，否则不予报支；
4、出差人员在办理报支时，应填写“差旅费报销明细表”。
5、如属公司派车的，司机与业务人员应分开报销差旅费，住宿费由业务人员统一报销，各种过路过桥费用则由司机凭《派车单》和《派工单》报支。
以上规定，自总经理签批之日起生效，请各厂/部人员严格参照执行。
***（中国）男装有限公司 ***部
有关出差费用报支事项的规定
一、行政人员出差费用报支标准
（一）住宿费标准：
（二）交通费标准：
1、飞机乘坐资格标准及规定：
1）副总经理级别出差可无条件乘坐飞机；
2）正部长、一级总监及经特批人员，除浙江的温州、义乌和广东的广州、深圳不得乘坐飞机外，出差到其他地方的均可乘坐飞机；
3）乘机人员须提前三天提出申请，由财务事务部按三天内最优惠价格进行统一预订（机票时间以8:30—20:30时段为准），否则差价未经总经理特批的由个人承担。
4）机票预订时，不同机场的机票差价如不超过其产生的其他费用（指司机加班费、派车费用或其他车费等），则可允许购买票价较高的机票。
2、动车乘坐资格标准及规定：
正部长（含）以上人员出差乘坐动车可购一等座（含）以上动车票，其他人员出差乘坐动车均须购买二等座动车票。
3、汽车、火车乘坐资格标准及规定：
科长、组长、科员级别的人员出差以乘坐汽车、火车（硬卧）为主。
4、出租车乘坐资格标准及规定
1）副总经理方可实报实销；
2）部长级和一级总监每天打的不得超过70元，但单次打的费用超过70元的不予报支；
3）科长、组长、科员乘坐出租车的费用规定：每组出差人员平均每天不得超过50元，但单次打的费用超过50元的不予报支。
5、所有的保险费用一律不得报销，由个人自行负担。
（三）通讯费补贴：
（四）出差住勤补贴(误餐补贴)：
1、出差到泉州市鲤城、丰泽、洛江三区以外的各县市：
每次误餐补贴5元，如中午误餐则补贴5元，如中午及晚上均误餐则补贴10元，以超过下班时间1小时界定。
2、出差到非泉州地区当天来回：
出差结束时超过下班时间一小时的按20元/天给予补贴；未超过下班时间一小时的按10元/天给予补贴。
3、出差到非泉州地区的非当天来回：
每人按40元/天（在同一地出差达15天以上的，行政人员补贴减半）
4、非当天来回出差的补贴天数计算：
连续出差的每满24小时按一天给予补贴。如最后一天出现不足12小时按半天计，如大于12小时小于24小时的按一天计。
二、非行政人员出差费用报支标准：
（一）非行政人员的定义
公司非行政人员主要是指各级检验人员、机修、工艺师、版师、仓管人员、后勤管理员、组长、段长、车间主任等车间管理人员及车间工人。
（二）非行政人员因工作原因须在同一地方连续出差15天以上（含）的，按如下标准执行：
1、住宿费标准：100元/天
（如属于QC人员需到外加工厂检验的，建议在加工合同明确由承揽方提供住宿）
2、交通费标准：
1）属长途出差的，主要以乘坐汽车、火车硬卧、二等座动车为主；
2）属短途出差的，主要以乘坐汽车为主，特殊原因须乘坐出租车的，每天费用不得超过20元；
3）所有的保险费用一律不得报销，由个人自行负担。
3、通讯费补贴：
4、出差住勤补贴(误餐补贴)：每天按20元/天计；
2）非当天来回出差的补贴天数的计算规定：
连续出差每满24小时的，按一天给予补贴。若最后一天不足12小时的按半天计，若大于12小时小于24小时的按一天计。
（三）非行政人员出差天数未超过15天的，参照行政人员的执行标准执行。
三、出差费用报支、审批程序
（一）出差费用报支审批流程
1、出差人员在《差旅费报销单》的原始凭证粘贴单上粘贴好各种符合规定的报销单据后，根据汇总的各种费用填写《差旅费报销单》，并附上《派工单》送直接上级审核；
2、各厂/部负责人对报销单据的真实性进行审核签字
3、财务事务部财务科长对报销事项按规定标准进行审核；
4、财务事务部负责人进行审批。
（二）差旅费报支时间规定：
正常情况下，出 差人员均须在出差终结后的五个工作日完成报支手续，如未在规定时间内报支的，每逾期一天按报销金额的5%处罚。
四、差旅费报销单据的要求
1、盖有“发票专用章”的车票方可报支，如手写票填写不完整或涂改及未盖有“发票专用章”的不予报支；
2、住宿费用应提供正式发票，统一以“****（中国）男装有限公司开具，发票应注明具体的住宿时间、天数、单价或如未注明清楚的应提供住宿清单，否则不予报支；
3、购买动车票、火车票、汽车票的手续费应提供正式发票，否则不予报支；
4、出差人员在办理报支时，应填写“差旅费报销明细表”。
5、如属公司派车的，司机与业务人员应分开报销差旅费，住宿费由业务人员统一报销，各种过路过桥费用则由司机凭《派车单》和《派工单》报支。
以上规定，自总经理签批之日起生效，请各厂/部人员严格参照执行。
***（中国）男装有限公司 ***部