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成本合约部制度汇编
二零一一年
目 录
第一章、部门组织架构及职责 第二章、部门岗位职责
第三章、预结算编制及审批管理 第四章、招标管理办法
第一章、部门组织架构及职责
1.1部门定位
负责开发全程的成本控制及合同管理，进一步加强目标成本的制定及动态成本的监控，负责公司工程及材料设备的招标采购工作。
1.2部门组织结构
1.3部门职责
第二章部门岗位职责
2.1成本合约部定编
成本合约部定编4人，设经理1人，土建造价师1人，安装造价师1人，招采专员1人。
2.2成本合约部经理岗位职责说明书
2.3预算（造价）工程师岗位职责说明书
2.4招采专员岗位职责说明书
第三章、预结算编制及审批管理
3.1目的
为加强公司工程预算的规范化管理，结合工程造价形成的特点，合理地确定和控制工程造价，提高工程预结算工作的效益。 3.2适用范围
公司所开发项目工程预算、结算的编制、审核工作。 3.3术语和定义
3.1.1工程预算：即施工图预算，根据施工图纸计算的工程量、施工组织设计和双方合同规定采用的工程预算定额、单位估价表及各项费用的取费标准、建筑材料预算价格、建设地区的自然和技术经济条件等资料，进行计算和确定单位工程或单项工程建设费用的经济文件。工程预算是编制招标文件和进行工程施工阶段成本控制的重要依据。
3.1.2补充预算：公司成本管理部根据有关资料（已实施的补充设计、设计变更、现场工程签证、材料设备选型变更或施工方案变更等）所编制的阶段性工程结算，其中超出原预算的成本增加称为补充预算，经过审批的补充预算可作为工程结算总造价的组成部分。
3.1.3结算：指在工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。 3.4职责权限
3.1.4成本合约部
1.负责工程预算、结算的编制或委托造价咨询机构编制。
2.当委托造价公司编制预算时，负责工程预算、结算的审核。
3.根据需要编制补充预算。 3.1.5工程技术部
1.负责提供工程进度安排资料、施工组织设计等相关资料。
2.负责审核确认结算资料的真实性和准确性，并填报《工程结算审批表》。 3.负责工程竣工验收的质量评定。
4.负责提供施工图、图纸会审纪要、材料价格信息等资料。 3.1.6公司领导
1.成本主管领导、副总依次审核工程预算、结算，报总经理审批。 3.5工作程序
3.1.7工程预算编制工作的一般规定
1.施工图预算如果委托造价咨询机构编制，委托的机构必须已经过政府有关部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。
2.委托造价咨询机构编制工程预算时，在委托合同中应明确要求其提供计算底稿电子版。 3.1.8编制前准备
1.成本管理部根据施工图的出图时间制定工程预算编制计划。
2.工程技术部负责提供审批确认后的详细的施工图，以及施工图设计过程中的图纸会审纪要，材料设备价格信息等资料。
3.1.9造价咨询机构选择与预算编制
1.造价咨询机构选择按招标管理办法执行。
2.造价咨询机构依据施工图纸、材料设备价格、相关合同及招标文件编制工程预算。
3.成本管理部跟踪、了解造价咨询机构的编制或审核情况，督促造价咨询机构履行合同要求。 4.成本管理部在委托造价咨询机构编制工程预算时，应注意以下事项：
(1) 成本管理部向造价咨询机构提出工程量清单的编制要求。
(2) 成本管理部要组织造价咨询机构参加工程图纸的会审工作，对施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题提出建议。
(3) 施工图预算根据工程量计算规则，按详细的施工图、已确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量。按照合同规定的计价要求套用单价，分项工程的子项如无适合单价套用，且不能换算，则应编制补充单价。
(4) 预算审核中暂估的事项应编制审核备忘进行说明。
(5) 主体工程在30天内，其他工程在15天内完成预算编制工作。 (6) 工程预算书应准确编制，误差率不得超过3%。 3.1.10施工图预算审核
1.施工图预算审核报告需经造价咨询机构签字盖章确认。
2.造价咨询机构确定施工图预算后，成本管理部组织复核，主要审核以下内容： ● 工程量计算是否正确；
● 套用的单价是否合理：对直接套用定额单价的审核，第一要注意采用的项目内容与设计图纸标准是否一致，第二仔细检查定额中主材价格是否符合市场价格水平；对换算的定额单价的审核，应弄清换算的方法是否准确、采用的系数是否正确；对补充定额的审核，主要是检查编制的依据和方法是否正确，材料、人工工日及机械台班消耗量是否合理。
● 费用的审核，应注意取费文件的时效性，执行的取费标准是否与合同相符。 1.并在复核完成后依次提交公司成本主管领导审核，总经理审批。
2.施工图预算经领导批复后，成本管理部依据预算编制工程招标标底价或拦标价，报总经理审批。 3.成本管理部在批复后的施工图预算基础上，汇总编制修正项目目标成本。 3.1.11补充预算的办理
1.工程技术部根据现场工程需要（如发生补充设计、设计变更、工程签证等）需下达工程联系单或设计变更单等资料，且须对其完成情况组织相关部门进行现场确认。
2.成本管理部在接到设计变更、施工方案变更、材料选型变更等类别通知单后，进行成本估算及成本比选，采用“一事一预算”的原则处理，编制补充预算。
3.补充预算编制必须在2－5个工作日内完成，并及时组织部门内复核。 4.成本管理部必须及时复核发生的每笔补充预算，并定期汇总分析。 3.1.12工程进度款结算
1.施工单位按照合同要求和进度要求进行施工，根据合同约定按单体提出工程进度款结算申请，于每月25日前填写《进度款申报表》，经监理单位审核后报工程技术部，工程技术部对照工程形象进度、设计变更、现场签证进行审核后，提交成本管理部审核。
2.成本管理部对工程进度款结算的工程量进行核实，将工程结算要求与工程施工合同、项目目标成本、现场实际工程量对比，是否按形象进度实际完成了相应的工程量，不清之处，预算人员到工地现场进行实地测量确定计量结果。 3.1.13工程竣工结算
1.工程竣工后承包商报送竣工结算申请，经监理单位审核后填报《工程结算资料确认单》，工程技术部审核《工程结算资料确认单》后，填写《工程结算工作交接单》报成本管理部备案，成本管理部安排工程竣工结算。
2.工程结算一般按每个工程合同为结算对象，原则上，应在以下规定的时间内完成竣工结算工作（具体各项结算完成时间在成本管理部编制结算计划时确定），不办理工程竣工结算的，不得支
付工程尾款。
3.结算过程中应注意以下事项：
(1) 工程竣工结算审核应具备的基本条件：
a.满足合同中有关结算条款的规定； b.具备符合要求的完整的竣工资料； c.工程遗留问题已处理完毕；
d.施工单位结算书符合编制要求、所附资料齐全。 (2) 工程竣工结算审核内容的重点是：
a.设计变更，现场签证引发的工程费用是否按规定审定；
b.甲方确认的材料设备价格与合同中指定价格的差价计算是否合理； c.甲方确认的分包工程价格与合同中暂估价的差价调整是否符合规定；
d.正常结算项目之外的费用是否符合国家有关规定，各种证据资料是否真实、完整、费用计算是否合理、准确等。
成本管理部在完成审核工作后应编制审核报告书，主要内容应包括：
(1) 工程项目名称、工程类别、施工单位； (2) 审核范围及文字说明；
(3) 审核所依据的法规、政策和标准；
4.
(4) 工程结算书、核算对比表及说明； (5) 工程竣工结算审定表； (6) 审核人签字、审核日期； (7) 与审核有关的其他资料。
5.成本管理部在审核完后出具审核意见，与施工单位进行谈判并将修正后结算重新报审。 6.《工程结算报告》由公司成本主管领导审核、总经理审批。 3.1.14工程结算分析
工程结算分析：竣工结算完成之后，成本管理部对典型工程案例应编制工程结算成本和目标成本的对比分析，并总结项目目标成本控制的经验和教训并形成案例。 3.6相关表格及记录
1.附表1《承诺书》
2.附表2《工程送结算资料清单》 3.附表3《结算申请单》 4.附表4《结算审批表》 5.附表5《结算汇总单》 6.附表6《结算通知书》 7.附表7《结算交接单》 8.附表8《竣工结算确认表》
附表1:
承 诺 书
××公司供应项目 工程 材料结算资料已按照甲方要求时间及模板格式要求全部报送完毕，保证竣工结算期间及结算完毕后不再报送任何结算资料。
公司公章 日期
附表2:
工程送审结算资料清单
工程合同名称：
附表3： 结算申请单
结算资料不全成本部有权不予结算.
附表4
工程结算审批表
注：本表由成本管理部负责填写，提交相关部门会签确认后，按权限进行审批。
附表5：
结算汇总表
成本部结算人员：
日期：
附表6
结算通知书
：
贵单位与我司签订的合同编号为 的 工程，开工日期为 ，合同竣工时间为 ，实际竣工时间为 ，目前我司验收基本办理完成，可予以办理结算。
请贵公司在收到上述通知后注意以下事项：
1、 结算办理完成前，我司将按合同不再支付工程款项；
2、 请在接到此结算通知书后A4型纸打
印、装订成册；
3、 结算申报要客观，否则将影响贵公司的评级及以后的工程投标； 4、 结算资料必须是原件（合同除外）；
5、 若未能按上述时间申报合格的结算资料，因此造成的一切后果由贵单位承担； 6、 其他说明事项： 签发人：
年 月 日
签收单位： 签 收 人：
年 月 日
注：本表由公司工程合同执行部门填写，并随完整的结算资料提交成本管理部，结算资料不全成本管理部有权不予结算。
附表7
结算交接单
成本管理部：
本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。
根据工程现场实际情况及本部门对结算资料的审核，现就下列事项（须说明：1．结算范围是否属实；2．合同签证变更之外的增减款事项；3．工程遗留问题、4．合同违约（工期、质量等所有合同约定部分）；5．施工现场清理；6．甲供材料；7．隐蔽工程；8施工用水用电；9其他）进行说明，请在结算时予以考虑：
结算资料清单：（根据结算工程的情况可以调整）
□ 工程竣工验收资料
□ 施工组织方案、图纸会审记录
□ 设计变更单、现场签证单（必须编号一致且具备签证确认单） □ 工程竣工图纸（保证进行过全面审查，并确认图实相符） □ 其他与工程结算相关的双方确认的协议、来往函件、备忘录等 □ 工程结算书
□ 合同违约执行情况说明书（工期、质量等是否违约，怎么处理） □ 施工用水用电及其他 □ 甲供材料明细 □ 开竣工报告 □ 索赔资料及其他 □ 其他
经办人：（签字）
工程管理部负责人：（签字）
年 月 日
附表8 竣工结算确认表
甲乙双方对以上结算金额确认：
甲方：（盖章） 乙方：（盖章）
代表：（签字） 代表：（签字）
日期： 年 月 日 日期： 年 月 日
第四章招标管理办法
一、目的
本着公司利益最大化和为项目服务的原则，在保障产品和服务的标准、效能、质量和时间的前提下，遵循公平、公正、公开的原则，充分利用市场竞争机制，提高企业经济效益和社会效益。
二、适用范围及组织原则 1、适用范围
适用于公司开发项目全过程的招投标管理工作。包括但不限于金额超过30万元的总承包、专业分包、监理、设计等。因特殊情况不具备招投标条件的，需总经理/副总批准后另议执行。
设备、材料采购等的招投标管理办法参照本办法执行。
发包方式：甲方直接发包、甲方指定分包(供货)、甲方供货。 招标形式：公开招标、邀请招标、定向议标。 2、组织原则
由成本合约部组织各部门实施招投标工作，将招标结果经副总经理审批后,报总经理批准，由执行部门进行实施。
评标小组的人员构成为：总经理、主管副总、综合部、工程技术部、成本合约部、财务部。 三、招标工作职责
1、总经理：负责批准项目招标工作计划、批准成立评标小组、监督招标工作实施、批准招标结果。
29
2、主管副总：是公司招投标工作的总负责人，负责各项招投标工作的实施。负责各项招标的开标、评标、定标。
3、综合部：确保公司招标小组的自律和公正性，审查招标程序是否符合内控流程，检验投标人的资质是否符合招标要求。
4、工程技术部：负责招标工作中的产品标准文件编制(包括招标工程范围和施工分界的界定、工艺参数的确定等)，参与招标考察工作，提供招标过程中的技术规范及施工图纸，协调技术答疑和技术标的评议。负责审核投标文件中有关施工组织设计的评审，审核招投标工作中有关工程的施工技术、质量要求等内容，负责主办或协助合同谈判工作。协助相关部门进行招标答疑。
5、成本合约部：负责审查投标人投标报价的准确性、真实性、合理性。审核投标人投标报价与公司成本控制指标的偏离度。负责编制招标文件，负责组织起草合同文件及合同谈判工作。
6、财务部:负责对投标单位资格预审中财务状况的评审，审核投标人的财务能力是否符合公司的要求。负责对招标文件中有关税费、发票、财务制度等相关内容的审核。
四、工作程序 1、招标计划
（1）牵头部门：成本合约部。
（2）依据项目发展纲要，编制项目招标工作计划，经相关部门会签，报总经理/常务副总批准。按审批后的文件实施。
（3）招标计划中包括以下内容：
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A、明确发布招标公告、资格预审、发标、开标、评标、定标、签订合同等工作时间安排。 B、确定甲方拟直接发包、指定分包（供货）、和供货的范围和内容。
C、招标价格形式主要包括以下几种：总价招标、单价招标等。各项招标应尽可能采用总价招标的形式。
D、如遇特殊情况需对已定招标计划进行临时调整的，执行部门应在距发标１0个工作日前，书面通知有关部门并提出修改文件。
2、评标小组：由主管副总负责招集评标小组进行工作，评标小组负责对投标单位进行资格预审,审定招标文件，参加开标、评标、定标。
3、招标公告
（1）成本合约部负责招标公告的发布工作，所有招标公告均应通过公司局域网（视具体情况，可选择社会公共网）公开发布。成本合约部负责收集、整理相关的投标申请单位的信息。
（2）招标公告应注明招标工程的名称、性质、规模、地点，招标范围、投标资格条件、工程保函要求等事项。
4、招标文件
（1）成本合约部编制完成招标文件后，由评标小组成员及相关部门审核并反馈意见，由成本合约部综合相关意见后，报主管副总审核后，总经理批准后执行。
（2）招标文件应当包括下列内容：
A、投标须知，包括工程概况，招标范围，资质等级，工期要求，质量标准，现场勘查和答疑安
排，投标文件编制、提交、修改、撤回的要求，投标报价要求，投标有效期，开标的时间和地点，评标的方法，工程保函要求等内容。
B、招标工程的技术规范和施工图纸等技术文件。 C、采用工程量清单招标时，提供工程量清单。 D、投标函的格式及附录。 E、拟签订合约的主要条款。 F、工程保函格式。
G、要求投标人提交的其他材料。 5、资格预审
（1）由牵头部门组织，相关部门配合进行资格预审工作，投标申请人应按要求填报资格预审文件。
相关部门需注意：备选单位的资质审查对今后的工作至关重要，需严谨、认真对待。
（2）资格预审文件一般包括资格预审申请书、申请人须知，以及需要投标申请人提供的企业资质、业绩、产品介绍、技术装备、财务状况和拟派出的项目经理与主要技术人员的简历、业绩等证明材料。
（3）通过文件会审、实地考察等资格预审工作，项目部出具资格预审评定报告，选择出符合公司要求的投标单位。
6、投标单位的确定
（1）投标单位的确定需经评标小组评定后，报总经理批准。 （2）投标单位如与公司有过良好的合作经历，可直接参加投标。 （3）投标单位一般情况下不少于四家 7、发标、答疑、回标、开标
（1）发放标书：由成本合约部组织发放招标文件，并做好记录。
（2）答疑：由成本合约部组织有关部门及投标单位参加现场踏勘及答疑活动。答疑的回复由：工程技术部组织负责答复图纸及技术等方面的问题，成本合约部负责答复经济方面的问题，答疑文件的汇总及分发由成本合约部负责。
（3）回标：由成本合约部组织回标的收取工作，并做好记录。
（4）开标：由主管副总主持召开开标会，公布标书中的主要条款，包括总价、单价、数量、工期、质量标准、售后服务、让利、技术方案、施工组织设计等内容。开标时提交的有效投标文件少于3家时，可重新组织招标。
8、评标
（1）开标后，由主管副总主持评标工作。
（2）在评标过程中，应严格按招标文件中规定的评标办法执行。 （3）评标方法可以采用经评审的最低投标价法或综合评标法。 A、经评审的最低投标价法
a、经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者公司对技术、性能没有特殊
要求的招标项目。
b、根据经评审的最低投标价法，能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的最低投标价的报价单位应中标。
c、采用经评审的最低投标价法的，评标小组应当根据招标文件中规定的评标价格调整办法，对所有投标单位的投标报价以及投标文件的商务部分作必要的价格调整。
d、采用经评审的最低投标价法的，中标单位的投标应当符合招标文件的技术要求和标准，但评标小组无需对投标文件的技术部分进行价格折算。
B、综合评标法
a、不宜采用经评审的最低投标价法的招标项目，一般应当采取综合评标法进行评审，即由按照招标文件中所规定评价标准综合评分最高者中标。
b、招标文件中规定的各项综合评价标准，可以采取折算为货币的方法或打分的方法。需量化的因素及其权重应在招标文件中明确规定。
c、评标小组对各个评审因素进行量化时，应当将量化指标建立在同一基础或标准上，使各投标文件具有可比性。
9、评标报告
（1）评标小组完成评标后，应由成本合约部根据评标小组意见提出书面评标报告。 （2）成本合约部组织评标报告的会签工作，由主管副总审核后，报总经理批准。 （3）评标报告应记录以下内容：
A、基本情况和数据表 B、评标小组名单 C、开标记录
D、符合要求的投标一览表 E、废标情况说明
F、评标标准、评标方法或者评标因素一览表 G、经评审的价格或评分一览表
H、经评审的投标单位排序，推荐的中标单位名单 I、签订合约前要处理、澄清的有关事宜。
10、定标：根据评标报告，由总经理确定中标单位。 11、合同签订
（1）由合同预算部负责编制合同文件，并组织合同的评审会签工作。
（2）合同由合同履行部门进行评审会签，经主管副总审核后，报总经理批准后，由成本合约部统一签署。
具体详见《合同管理办法》。 12、资料整理
（1）中标结果可由成本合约部在公司内公布，相关招投标资料在成本合约部保留一个月，向公司内部开放查询，一个月后按公司文档管理规定处理。
（2）成本合约部负责将招标工作中相关文件记录等资料归档，并将重要信息资料录入招标工作信息库，以便查询利用
13、 合同履行
（1）由成本合约将已签定的合同文本发送各相关部门进行实施。 （2）合同签订部门应对相关部门进行合同交底。
（3）合同履行部门应按公司要求对中标单位履约情况进行评审，并将资料定期反馈至成本合约部，列入承包商信息库，以供以后招标时参考
14、关于特殊情况处理
（1）因不可预见的时间紧迫、行业垄断、关联合作等情况，不能采取上述招标管理办法的，可采用免招标程序。
（2）需要采用免招标程序时，应由合约履行部门提出书面申请，并附拟定承包商的资格预审文件，由成本合约部会签，报主管副总审核，报总经理批准后，按合同审批程序执行。
（3）对于政府部门对招标工作程序有强制性规定的，按政府强制性规定执行。 五、相关文件记录 1、招标计划
2、资格预审资料 3、投标单位名单 4、招标文件
5、评标小组名单 6、开标记录
7、中标单位投标书 8、评标报告 9、合同文件
本办法自签发之日起施行。1、开标会议签到表
2、开标记录
、评标报告 、招标申请表 、标底审核申请表
6、合同款项支付审批表
附件： 3 4 5
附件1：
开标会议签到表
招标工程名称: 规定送标时间:至 年 月 日 时 分 开标地点:
说明：本表一式一份，招标人留存。 记录人：
附件2：
专业工程开标记录表
招标人：
工程名称： 开标日期： 年 月 日
说明：本表在开标时填写，一式一份，招标人留存。 记录人：
附件3：评 标 报 告
编号：
附件4 招标申请表
附件5 标底审核申请表
编号：
附件6 合同款项支付审批表
编号：
填表单位： 类型：□设计 □材料设备 □施工 □配套 □其它
注：1、适用范围：涉及公司所有工程合同款项及费用支付；
2、属保修款或最后一期工程款需经营销管理部、物业公司和相关部门签字认可。
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成本合约部制度汇编
二零一一年
目 录
第一章、部门组织架构及职责 第二章、部门岗位职责
第三章、预结算编制及审批管理 第四章、招标管理办法
第一章、部门组织架构及职责
1.1部门定位
负责开发全程的成本控制及合同管理，进一步加强目标成本的制定及动态成本的监控，负责公司工程及材料设备的招标采购工作。
1.2部门组织结构
1.3部门职责
第二章部门岗位职责
2.1成本合约部定编
成本合约部定编4人，设经理1人，土建造价师1人，安装造价师1人，招采专员1人。
2.2成本合约部经理岗位职责说明书
2.3预算（造价）工程师岗位职责说明书
2.4招采专员岗位职责说明书
第三章、预结算编制及审批管理
3.1目的
为加强公司工程预算的规范化管理，结合工程造价形成的特点，合理地确定和控制工程造价，提高工程预结算工作的效益。 3.2适用范围
公司所开发项目工程预算、结算的编制、审核工作。 3.3术语和定义
3.1.1工程预算：即施工图预算，根据施工图纸计算的工程量、施工组织设计和双方合同规定采用的工程预算定额、单位估价表及各项费用的取费标准、建筑材料预算价格、建设地区的自然和技术经济条件等资料，进行计算和确定单位工程或单项工程建设费用的经济文件。工程预算是编制招标文件和进行工程施工阶段成本控制的重要依据。
3.1.2补充预算：公司成本管理部根据有关资料（已实施的补充设计、设计变更、现场工程签证、材料设备选型变更或施工方案变更等）所编制的阶段性工程结算，其中超出原预算的成本增加称为补充预算，经过审批的补充预算可作为工程结算总造价的组成部分。
3.1.3结算：指在工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。 3.4职责权限
3.1.4成本合约部
1.负责工程预算、结算的编制或委托造价咨询机构编制。
2.当委托造价公司编制预算时，负责工程预算、结算的审核。
3.根据需要编制补充预算。 3.1.5工程技术部
1.负责提供工程进度安排资料、施工组织设计等相关资料。
2.负责审核确认结算资料的真实性和准确性，并填报《工程结算审批表》。 3.负责工程竣工验收的质量评定。
4.负责提供施工图、图纸会审纪要、材料价格信息等资料。 3.1.6公司领导
1.成本主管领导、副总依次审核工程预算、结算，报总经理审批。 3.5工作程序
3.1.7工程预算编制工作的一般规定
1.施工图预算如果委托造价咨询机构编制，委托的机构必须已经过政府有关部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。
2.委托造价咨询机构编制工程预算时，在委托合同中应明确要求其提供计算底稿电子版。 3.1.8编制前准备
1.成本管理部根据施工图的出图时间制定工程预算编制计划。
2.工程技术部负责提供审批确认后的详细的施工图，以及施工图设计过程中的图纸会审纪要，材料设备价格信息等资料。
3.1.9造价咨询机构选择与预算编制
1.造价咨询机构选择按招标管理办法执行。
2.造价咨询机构依据施工图纸、材料设备价格、相关合同及招标文件编制工程预算。
3.成本管理部跟踪、了解造价咨询机构的编制或审核情况，督促造价咨询机构履行合同要求。 4.成本管理部在委托造价咨询机构编制工程预算时，应注意以下事项：
(1) 成本管理部向造价咨询机构提出工程量清单的编制要求。
(2) 成本管理部要组织造价咨询机构参加工程图纸的会审工作，对施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题提出建议。
(3) 施工图预算根据工程量计算规则，按详细的施工图、已确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量。按照合同规定的计价要求套用单价，分项工程的子项如无适合单价套用，且不能换算，则应编制补充单价。
(4) 预算审核中暂估的事项应编制审核备忘进行说明。
(5) 主体工程在30天内，其他工程在15天内完成预算编制工作。 (6) 工程预算书应准确编制，误差率不得超过3%。 3.1.10施工图预算审核
1.施工图预算审核报告需经造价咨询机构签字盖章确认。
2.造价咨询机构确定施工图预算后，成本管理部组织复核，主要审核以下内容： ● 工程量计算是否正确；
● 套用的单价是否合理：对直接套用定额单价的审核，第一要注意采用的项目内容与设计图纸标准是否一致，第二仔细检查定额中主材价格是否符合市场价格水平；对换算的定额单价的审核，应弄清换算的方法是否准确、采用的系数是否正确；对补充定额的审核，主要是检查编制的依据和方法是否正确，材料、人工工日及机械台班消耗量是否合理。
● 费用的审核，应注意取费文件的时效性，执行的取费标准是否与合同相符。 1.并在复核完成后依次提交公司成本主管领导审核，总经理审批。
2.施工图预算经领导批复后，成本管理部依据预算编制工程招标标底价或拦标价，报总经理审批。 3.成本管理部在批复后的施工图预算基础上，汇总编制修正项目目标成本。 3.1.11补充预算的办理
1.工程技术部根据现场工程需要（如发生补充设计、设计变更、工程签证等）需下达工程联系单或设计变更单等资料，且须对其完成情况组织相关部门进行现场确认。
2.成本管理部在接到设计变更、施工方案变更、材料选型变更等类别通知单后，进行成本估算及成本比选，采用“一事一预算”的原则处理，编制补充预算。
3.补充预算编制必须在2－5个工作日内完成，并及时组织部门内复核。 4.成本管理部必须及时复核发生的每笔补充预算，并定期汇总分析。 3.1.12工程进度款结算
1.施工单位按照合同要求和进度要求进行施工，根据合同约定按单体提出工程进度款结算申请，于每月25日前填写《进度款申报表》，经监理单位审核后报工程技术部，工程技术部对照工程形象进度、设计变更、现场签证进行审核后，提交成本管理部审核。
2.成本管理部对工程进度款结算的工程量进行核实，将工程结算要求与工程施工合同、项目目标成本、现场实际工程量对比，是否按形象进度实际完成了相应的工程量，不清之处，预算人员到工地现场进行实地测量确定计量结果。 3.1.13工程竣工结算
1.工程竣工后承包商报送竣工结算申请，经监理单位审核后填报《工程结算资料确认单》，工程技术部审核《工程结算资料确认单》后，填写《工程结算工作交接单》报成本管理部备案，成本管理部安排工程竣工结算。
2.工程结算一般按每个工程合同为结算对象，原则上，应在以下规定的时间内完成竣工结算工作（具体各项结算完成时间在成本管理部编制结算计划时确定），不办理工程竣工结算的，不得支
付工程尾款。
3.结算过程中应注意以下事项：
(1) 工程竣工结算审核应具备的基本条件：
a.满足合同中有关结算条款的规定； b.具备符合要求的完整的竣工资料； c.工程遗留问题已处理完毕；
d.施工单位结算书符合编制要求、所附资料齐全。 (2) 工程竣工结算审核内容的重点是：
a.设计变更，现场签证引发的工程费用是否按规定审定；
b.甲方确认的材料设备价格与合同中指定价格的差价计算是否合理； c.甲方确认的分包工程价格与合同中暂估价的差价调整是否符合规定；
d.正常结算项目之外的费用是否符合国家有关规定，各种证据资料是否真实、完整、费用计算是否合理、准确等。
成本管理部在完成审核工作后应编制审核报告书，主要内容应包括：
(1) 工程项目名称、工程类别、施工单位； (2) 审核范围及文字说明；
(3) 审核所依据的法规、政策和标准；
4.
(4) 工程结算书、核算对比表及说明； (5) 工程竣工结算审定表； (6) 审核人签字、审核日期； (7) 与审核有关的其他资料。
5.成本管理部在审核完后出具审核意见，与施工单位进行谈判并将修正后结算重新报审。 6.《工程结算报告》由公司成本主管领导审核、总经理审批。 3.1.14工程结算分析
工程结算分析：竣工结算完成之后，成本管理部对典型工程案例应编制工程结算成本和目标成本的对比分析，并总结项目目标成本控制的经验和教训并形成案例。 3.6相关表格及记录
1.附表1《承诺书》
2.附表2《工程送结算资料清单》 3.附表3《结算申请单》 4.附表4《结算审批表》 5.附表5《结算汇总单》 6.附表6《结算通知书》 7.附表7《结算交接单》 8.附表8《竣工结算确认表》
附表1:
承 诺 书
××公司供应项目 工程 材料结算资料已按照甲方要求时间及模板格式要求全部报送完毕，保证竣工结算期间及结算完毕后不再报送任何结算资料。
公司公章 日期
附表2:
工程送审结算资料清单
工程合同名称：
附表3： 结算申请单
结算资料不全成本部有权不予结算.
附表4
工程结算审批表
注：本表由成本管理部负责填写，提交相关部门会签确认后，按权限进行审批。
附表5：
结算汇总表
成本部结算人员：
日期：
附表6
结算通知书
：
贵单位与我司签订的合同编号为 的 工程，开工日期为 ，合同竣工时间为 ，实际竣工时间为 ，目前我司验收基本办理完成，可予以办理结算。
请贵公司在收到上述通知后注意以下事项：
1、 结算办理完成前，我司将按合同不再支付工程款项；
2、 请在接到此结算通知书后A4型纸打
印、装订成册；
3、 结算申报要客观，否则将影响贵公司的评级及以后的工程投标； 4、 结算资料必须是原件（合同除外）；
5、 若未能按上述时间申报合格的结算资料，因此造成的一切后果由贵单位承担； 6、 其他说明事项： 签发人：
年 月 日
签收单位： 签 收 人：
年 月 日
注：本表由公司工程合同执行部门填写，并随完整的结算资料提交成本管理部，结算资料不全成本管理部有权不予结算。
附表7
结算交接单
成本管理部：
本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。
根据工程现场实际情况及本部门对结算资料的审核，现就下列事项（须说明：1．结算范围是否属实；2．合同签证变更之外的增减款事项；3．工程遗留问题、4．合同违约（工期、质量等所有合同约定部分）；5．施工现场清理；6．甲供材料；7．隐蔽工程；8施工用水用电；9其他）进行说明，请在结算时予以考虑：
结算资料清单：（根据结算工程的情况可以调整）
□ 工程竣工验收资料
□ 施工组织方案、图纸会审记录
□ 设计变更单、现场签证单（必须编号一致且具备签证确认单） □ 工程竣工图纸（保证进行过全面审查，并确认图实相符） □ 其他与工程结算相关的双方确认的协议、来往函件、备忘录等 □ 工程结算书
□ 合同违约执行情况说明书（工期、质量等是否违约，怎么处理） □ 施工用水用电及其他 □ 甲供材料明细 □ 开竣工报告 □ 索赔资料及其他 □ 其他
经办人：（签字）
工程管理部负责人：（签字）
年 月 日
附表8 竣工结算确认表
甲乙双方对以上结算金额确认：
甲方：（盖章） 乙方：（盖章）
代表：（签字） 代表：（签字）
日期： 年 月 日 日期： 年 月 日
第四章招标管理办法
一、目的
本着公司利益最大化和为项目服务的原则，在保障产品和服务的标准、效能、质量和时间的前提下，遵循公平、公正、公开的原则，充分利用市场竞争机制，提高企业经济效益和社会效益。
二、适用范围及组织原则 1、适用范围
适用于公司开发项目全过程的招投标管理工作。包括但不限于金额超过30万元的总承包、专业分包、监理、设计等。因特殊情况不具备招投标条件的，需总经理/副总批准后另议执行。
设备、材料采购等的招投标管理办法参照本办法执行。
发包方式：甲方直接发包、甲方指定分包(供货)、甲方供货。 招标形式：公开招标、邀请招标、定向议标。 2、组织原则
由成本合约部组织各部门实施招投标工作，将招标结果经副总经理审批后,报总经理批准，由执行部门进行实施。
评标小组的人员构成为：总经理、主管副总、综合部、工程技术部、成本合约部、财务部。 三、招标工作职责
1、总经理：负责批准项目招标工作计划、批准成立评标小组、监督招标工作实施、批准招标结果。
29
2、主管副总：是公司招投标工作的总负责人，负责各项招投标工作的实施。负责各项招标的开标、评标、定标。
3、综合部：确保公司招标小组的自律和公正性，审查招标程序是否符合内控流程，检验投标人的资质是否符合招标要求。
4、工程技术部：负责招标工作中的产品标准文件编制(包括招标工程范围和施工分界的界定、工艺参数的确定等)，参与招标考察工作，提供招标过程中的技术规范及施工图纸，协调技术答疑和技术标的评议。负责审核投标文件中有关施工组织设计的评审，审核招投标工作中有关工程的施工技术、质量要求等内容，负责主办或协助合同谈判工作。协助相关部门进行招标答疑。
5、成本合约部：负责审查投标人投标报价的准确性、真实性、合理性。审核投标人投标报价与公司成本控制指标的偏离度。负责编制招标文件，负责组织起草合同文件及合同谈判工作。
6、财务部:负责对投标单位资格预审中财务状况的评审，审核投标人的财务能力是否符合公司的要求。负责对招标文件中有关税费、发票、财务制度等相关内容的审核。
四、工作程序 1、招标计划
（1）牵头部门：成本合约部。
（2）依据项目发展纲要，编制项目招标工作计划，经相关部门会签，报总经理/常务副总批准。按审批后的文件实施。
（3）招标计划中包括以下内容：
30
A、明确发布招标公告、资格预审、发标、开标、评标、定标、签订合同等工作时间安排。 B、确定甲方拟直接发包、指定分包（供货）、和供货的范围和内容。
C、招标价格形式主要包括以下几种：总价招标、单价招标等。各项招标应尽可能采用总价招标的形式。
D、如遇特殊情况需对已定招标计划进行临时调整的，执行部门应在距发标１0个工作日前，书面通知有关部门并提出修改文件。
2、评标小组：由主管副总负责招集评标小组进行工作，评标小组负责对投标单位进行资格预审,审定招标文件，参加开标、评标、定标。
3、招标公告
（1）成本合约部负责招标公告的发布工作，所有招标公告均应通过公司局域网（视具体情况，可选择社会公共网）公开发布。成本合约部负责收集、整理相关的投标申请单位的信息。
（2）招标公告应注明招标工程的名称、性质、规模、地点，招标范围、投标资格条件、工程保函要求等事项。
4、招标文件
（1）成本合约部编制完成招标文件后，由评标小组成员及相关部门审核并反馈意见，由成本合约部综合相关意见后，报主管副总审核后，总经理批准后执行。
（2）招标文件应当包括下列内容：
A、投标须知，包括工程概况，招标范围，资质等级，工期要求，质量标准，现场勘查和答疑安
排，投标文件编制、提交、修改、撤回的要求，投标报价要求，投标有效期，开标的时间和地点，评标的方法，工程保函要求等内容。
B、招标工程的技术规范和施工图纸等技术文件。 C、采用工程量清单招标时，提供工程量清单。 D、投标函的格式及附录。 E、拟签订合约的主要条款。 F、工程保函格式。
G、要求投标人提交的其他材料。 5、资格预审
（1）由牵头部门组织，相关部门配合进行资格预审工作，投标申请人应按要求填报资格预审文件。
相关部门需注意：备选单位的资质审查对今后的工作至关重要，需严谨、认真对待。
（2）资格预审文件一般包括资格预审申请书、申请人须知，以及需要投标申请人提供的企业资质、业绩、产品介绍、技术装备、财务状况和拟派出的项目经理与主要技术人员的简历、业绩等证明材料。
（3）通过文件会审、实地考察等资格预审工作，项目部出具资格预审评定报告，选择出符合公司要求的投标单位。
6、投标单位的确定
（1）投标单位的确定需经评标小组评定后，报总经理批准。 （2）投标单位如与公司有过良好的合作经历，可直接参加投标。 （3）投标单位一般情况下不少于四家 7、发标、答疑、回标、开标
（1）发放标书：由成本合约部组织发放招标文件，并做好记录。
（2）答疑：由成本合约部组织有关部门及投标单位参加现场踏勘及答疑活动。答疑的回复由：工程技术部组织负责答复图纸及技术等方面的问题，成本合约部负责答复经济方面的问题，答疑文件的汇总及分发由成本合约部负责。
（3）回标：由成本合约部组织回标的收取工作，并做好记录。
（4）开标：由主管副总主持召开开标会，公布标书中的主要条款，包括总价、单价、数量、工期、质量标准、售后服务、让利、技术方案、施工组织设计等内容。开标时提交的有效投标文件少于3家时，可重新组织招标。
8、评标
（1）开标后，由主管副总主持评标工作。
（2）在评标过程中，应严格按招标文件中规定的评标办法执行。 （3）评标方法可以采用经评审的最低投标价法或综合评标法。 A、经评审的最低投标价法
a、经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者公司对技术、性能没有特殊
要求的招标项目。
b、根据经评审的最低投标价法，能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的最低投标价的报价单位应中标。
c、采用经评审的最低投标价法的，评标小组应当根据招标文件中规定的评标价格调整办法，对所有投标单位的投标报价以及投标文件的商务部分作必要的价格调整。
d、采用经评审的最低投标价法的，中标单位的投标应当符合招标文件的技术要求和标准，但评标小组无需对投标文件的技术部分进行价格折算。
B、综合评标法
a、不宜采用经评审的最低投标价法的招标项目，一般应当采取综合评标法进行评审，即由按照招标文件中所规定评价标准综合评分最高者中标。
b、招标文件中规定的各项综合评价标准，可以采取折算为货币的方法或打分的方法。需量化的因素及其权重应在招标文件中明确规定。
c、评标小组对各个评审因素进行量化时，应当将量化指标建立在同一基础或标准上，使各投标文件具有可比性。
9、评标报告
（1）评标小组完成评标后，应由成本合约部根据评标小组意见提出书面评标报告。 （2）成本合约部组织评标报告的会签工作，由主管副总审核后，报总经理批准。 （3）评标报告应记录以下内容：
A、基本情况和数据表 B、评标小组名单 C、开标记录
D、符合要求的投标一览表 E、废标情况说明
F、评标标准、评标方法或者评标因素一览表 G、经评审的价格或评分一览表
H、经评审的投标单位排序，推荐的中标单位名单 I、签订合约前要处理、澄清的有关事宜。
10、定标：根据评标报告，由总经理确定中标单位。 11、合同签订
（1）由合同预算部负责编制合同文件，并组织合同的评审会签工作。
（2）合同由合同履行部门进行评审会签，经主管副总审核后，报总经理批准后，由成本合约部统一签署。
具体详见《合同管理办法》。 12、资料整理
（1）中标结果可由成本合约部在公司内公布，相关招投标资料在成本合约部保留一个月，向公司内部开放查询，一个月后按公司文档管理规定处理。
（2）成本合约部负责将招标工作中相关文件记录等资料归档，并将重要信息资料录入招标工作信息库，以便查询利用
13、 合同履行
（1）由成本合约将已签定的合同文本发送各相关部门进行实施。 （2）合同签订部门应对相关部门进行合同交底。
（3）合同履行部门应按公司要求对中标单位履约情况进行评审，并将资料定期反馈至成本合约部，列入承包商信息库，以供以后招标时参考
14、关于特殊情况处理
（1）因不可预见的时间紧迫、行业垄断、关联合作等情况，不能采取上述招标管理办法的，可采用免招标程序。
（2）需要采用免招标程序时，应由合约履行部门提出书面申请，并附拟定承包商的资格预审文件，由成本合约部会签，报主管副总审核，报总经理批准后，按合同审批程序执行。
（3）对于政府部门对招标工作程序有强制性规定的，按政府强制性规定执行。 五、相关文件记录 1、招标计划
2、资格预审资料 3、投标单位名单 4、招标文件
5、评标小组名单 6、开标记录
7、中标单位投标书 8、评标报告 9、合同文件
本办法自签发之日起施行。1、开标会议签到表
2、开标记录
、评标报告 、招标申请表 、标底审核申请表
6、合同款项支付审批表
附件： 3 4 5
附件1：
开标会议签到表
招标工程名称: 规定送标时间:至 年 月 日 时 分 开标地点:
说明：本表一式一份，招标人留存。 记录人：
附件2：
专业工程开标记录表
招标人：
工程名称： 开标日期： 年 月 日
说明：本表在开标时填写，一式一份，招标人留存。 记录人：
附件3：评 标 报 告
编号：
附件4 招标申请表
附件5 标底审核申请表
编号：
附件6 合同款项支付审批表
编号：
填表单位： 类型：□设计 □材料设备 □施工 □配套 □其它
注：1、适用范围：涉及公司所有工程合同款项及费用支付；
2、属保修款或最后一期工程款需经营销管理部、物业公司和相关部门签字认可。