库存现金盘点
借:库存现金
贷:待处理财产损溢
盘点
查明未付的
借:待处理财产损溢
贷:其他应付款借:待处理财产损溢贷:营业外收入
无法查明的
借:待处理产出损溢
贷:库存现金
贷:待处理财产损溢
存货盘点
借:原材料/库存商品
贷:待处理财产损溢
存货
批准前调账
借:待处理财产损溢贷:原材料/库存商品
批准后冲减管理费用
借:管理费用
贷:待处理财产损溢
借:待处理财产损溢贷:管理费用
固定资产
借:固定资产
贷:累计折旧
以前年度损益调整借:以前年度损益调整应交所得税借:以前年度损益调整未分配利润
累计折旧
固定资产减值准备 贷:固定资产
借:其他应收款
待处理固定资产损溢
借:营业外支持
待处理固定资产损溢
通过待处理财产损溢-待处理固定资产损溢核算
库存现金盘点
借:库存现金
贷:待处理财产损溢
盘点
查明未付的
借:待处理财产损溢
贷:其他应付款借:待处理财产损溢贷:营业外收入
无法查明的
借:待处理产出损溢
贷:库存现金
贷:待处理财产损溢
存货盘点
借:原材料/库存商品
贷:待处理财产损溢
存货
批准前调账
借:待处理财产损溢贷:原材料/库存商品
批准后冲减管理费用
借:管理费用
贷:待处理财产损溢
借:待处理财产损溢贷:管理费用
固定资产
借:固定资产
贷:累计折旧
以前年度损益调整借:以前年度损益调整应交所得税借:以前年度损益调整未分配利润
累计折旧
固定资产减值准备 贷:固定资产
借:其他应收款
待处理固定资产损溢
借:营业外支持
待处理固定资产损溢
通过待处理财产损溢-待处理固定资产损溢核算