XX 公司《职务消费规定》
为了加强公司管理，规范职务消费，根据国家有关法律、法规，结合公司实际情况制定《职务消费规定》。
企业管理人员应坚持发扬艰苦奋斗精神，厉行节约，发对铺张浪费。各项消费标准应在满足工作需要的前提下，严格控制消费水平并自觉接受职工的民主监督。
一、基本原则：激励约束相一致，自律与他律相结合；依法合规，从严从俭；公开透明，接受监督。
二、主要内容：用车配备及使用、通讯、业务招待、差旅等与其职责相关的消费项目。
三、管理制度：
（一）车辆使用管理规定
一、总则
为了加强公司机动车辆管理，确保行车安全，提高办事效率，减少经费支出，特制定本办法。
二、车辆使用范围和程序
（一）使用范围
1、公司领导及员工外出开会、联系业务、出差迎送；
2、其他紧急和特殊用车。
（二）车辆使用程序
1、车辆使用实行派车制度。用车须填写用车记录单，经行管办批准后，统一安排方可使用。
2、驾驶员按派车记录上报批准的行车路线和目的地行车。
3、用车毕，驾驶员应填写用车实际情况记录。
4、派车要尽量合理，尽量减少派车次数和成本。
三、车辆管理
1、公司车辆必须为公司业务服务。领导或部门用车，要先向行管部报告，说明用车事由、地点、时间，行管部根据需要统筹安排派车。
2、公司车辆建立车辆档案，须填写车辆登记表。驾驶员如实填写用车里程和耗油量，经管政和财务部联审后方可报销。
3、公司所有车辆实行专人保养责任制。驾驶员发现无力排除之故障，应及时报告其主管，不得带病出车。
4、公司实行用车收费制度。各部门用车按月进行内部财务核算，列入部门成本效益考核范围；应私用车的费用则在其工资中列支扣除。
5、公司车辆必须按规定停放，因保管不善造成车辆被盗、损坏，驾驶员和行管办领导共同承担赔偿责任。
四、驾驶员管理
1、驾驶员应严格遵守公司驾驶员岗位职责。
2、除公司允许的特殊员工以外，禁止非专职驾驶员驾驶公司车辆。
3、发生交通事故，驾驶员、乘车人员必须保护事故现场，及时向交警、主管和公司领导报告，做好善后工作。
4、交通违章责任原则上由驾驶员自行承担。
（二）通讯费管理规定
为确保公司通讯畅通，有效降低生产运行成本，特制定本通讯费管理规定。
一、通讯费试行定额控制，坚持节奖超罚的原则。
二、通讯费主管部门为行管办，包括办公电话、领导手机费用的管理与控制。
三、各办公室电话由财务部每月与电信公司结算，月底考核，超支从工资中扣除。手机实行总额包干制，直接由财务部按定额在每月工资中兑现。
四、通讯费用管理办法
1、电话采用限额管理制度，超出部分由各部门自行承担。其标准如下：
2、移动电话采取定额包干制，按现行工资表当中的标准执行；总经理每月200元，可根据工作需要适当调整。
3、享受通讯费补助的管理人员每天2小时内必须保持通讯畅通，违反一次，罚款50元，月度考核时从工资中兑现。
五、其他规定执行本企业相关规章制度。
（三）业务招待费管理规定
一、业务招待费的使用原则
1、业务招待费的使用 要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于营业性的高档消费等。
2、业务招待费使用必须符合财政法规和企业财务制度相关规定。
3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到作用。
二、业务招待费的使用范围
1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门、业务部门到企业检查、指导工作及业务接待。
2、业务招待费可用于业务部门外出联系业务所发生的必要招待。
3、业务招待费可用于本企业发生突发性事件或工作需要而加班所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。
三、业务招待费的管理
1、财务部、行管办对业务招待费的使用情况及合理性进行监督审核。
2、行管办是业务招待费的管理部门，并根据制度和需要严格控制使用。
3、行管办每年对本企业业务招待费使用情况分享作出分析报告和处理意见，提交全年业务招待费使用情况统计表，向职工代表大会报告，同时每月以企务公开形式按月通报。
四、业务招待费使用标准和申请程序
1、行管办负责日常招待及物品的采购，并负责建立招待物品的领用台账。
2、业务接待就餐的标准和申请程序
（1）业务招待按客人洽谈事由分别安排。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行管办主任签字核实。
（2）上级部门领导来公司检查指导或考察工作，由接待部门承办。
（3）本企业发生突发性事件或因工作需要加班的，由行管办按工作餐标准及现场人数办理送达。
五、其他有关规定
(1)各部门及个人应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。
（2）凡没有完善就餐手续发生的招待费用一律自理。
（3）招待来客时，严格控制参与人数。
业务招待申请表
四、差旅费相关规定
本着既勤俭节约又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制定本制度。
一、出差旅费分项
1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及住宿费。
二、因公出差报支处理程序
1、出差前依单填明级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、安排业务出差的员工，必须在规定时间内返回，超出规定时间的，应及时汇报原因，总经理批准后方可延长出
差，否则按旷工处理。
4、出差人返回后7天内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由财务部审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
三、 业务差旅费标准执行本企业《员工手册》相关规定。
四、出差间确因工作需要宴请的，应请示总经理批准。
五、出差期间因游览或非工作需要而开支的一切费用均由个人自理。
六、出差人员应本着为公司着想的原则，兼顾公司形象、合理安排支持，严禁出差人员弄虚作假、损公肥私。
XX 公司《职务消费规定》
为了加强公司管理，规范职务消费，根据国家有关法律、法规，结合公司实际情况制定《职务消费规定》。
企业管理人员应坚持发扬艰苦奋斗精神，厉行节约，发对铺张浪费。各项消费标准应在满足工作需要的前提下，严格控制消费水平并自觉接受职工的民主监督。
一、基本原则：激励约束相一致，自律与他律相结合；依法合规，从严从俭；公开透明，接受监督。
二、主要内容：用车配备及使用、通讯、业务招待、差旅等与其职责相关的消费项目。
三、管理制度：
（一）车辆使用管理规定
一、总则
为了加强公司机动车辆管理，确保行车安全，提高办事效率，减少经费支出，特制定本办法。
二、车辆使用范围和程序
（一）使用范围
1、公司领导及员工外出开会、联系业务、出差迎送；
2、其他紧急和特殊用车。
（二）车辆使用程序
1、车辆使用实行派车制度。用车须填写用车记录单，经行管办批准后，统一安排方可使用。
2、驾驶员按派车记录上报批准的行车路线和目的地行车。
3、用车毕，驾驶员应填写用车实际情况记录。
4、派车要尽量合理，尽量减少派车次数和成本。
三、车辆管理
1、公司车辆必须为公司业务服务。领导或部门用车，要先向行管部报告，说明用车事由、地点、时间，行管部根据需要统筹安排派车。
2、公司车辆建立车辆档案，须填写车辆登记表。驾驶员如实填写用车里程和耗油量，经管政和财务部联审后方可报销。
3、公司所有车辆实行专人保养责任制。驾驶员发现无力排除之故障，应及时报告其主管，不得带病出车。
4、公司实行用车收费制度。各部门用车按月进行内部财务核算，列入部门成本效益考核范围；应私用车的费用则在其工资中列支扣除。
5、公司车辆必须按规定停放，因保管不善造成车辆被盗、损坏，驾驶员和行管办领导共同承担赔偿责任。
四、驾驶员管理
1、驾驶员应严格遵守公司驾驶员岗位职责。
2、除公司允许的特殊员工以外，禁止非专职驾驶员驾驶公司车辆。
3、发生交通事故，驾驶员、乘车人员必须保护事故现场，及时向交警、主管和公司领导报告，做好善后工作。
4、交通违章责任原则上由驾驶员自行承担。
（二）通讯费管理规定
为确保公司通讯畅通，有效降低生产运行成本，特制定本通讯费管理规定。
一、通讯费试行定额控制，坚持节奖超罚的原则。
二、通讯费主管部门为行管办，包括办公电话、领导手机费用的管理与控制。
三、各办公室电话由财务部每月与电信公司结算，月底考核，超支从工资中扣除。手机实行总额包干制，直接由财务部按定额在每月工资中兑现。
四、通讯费用管理办法
1、电话采用限额管理制度，超出部分由各部门自行承担。其标准如下：
2、移动电话采取定额包干制，按现行工资表当中的标准执行；总经理每月200元，可根据工作需要适当调整。
3、享受通讯费补助的管理人员每天2小时内必须保持通讯畅通，违反一次，罚款50元，月度考核时从工资中兑现。
五、其他规定执行本企业相关规章制度。
（三）业务招待费管理规定
一、业务招待费的使用原则
1、业务招待费的使用 要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于营业性的高档消费等。
2、业务招待费使用必须符合财政法规和企业财务制度相关规定。
3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到作用。
二、业务招待费的使用范围
1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门、业务部门到企业检查、指导工作及业务接待。
2、业务招待费可用于业务部门外出联系业务所发生的必要招待。
3、业务招待费可用于本企业发生突发性事件或工作需要而加班所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。
三、业务招待费的管理
1、财务部、行管办对业务招待费的使用情况及合理性进行监督审核。
2、行管办是业务招待费的管理部门，并根据制度和需要严格控制使用。
3、行管办每年对本企业业务招待费使用情况分享作出分析报告和处理意见，提交全年业务招待费使用情况统计表，向职工代表大会报告，同时每月以企务公开形式按月通报。
四、业务招待费使用标准和申请程序
1、行管办负责日常招待及物品的采购，并负责建立招待物品的领用台账。
2、业务接待就餐的标准和申请程序
（1）业务招待按客人洽谈事由分别安排。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行管办主任签字核实。
（2）上级部门领导来公司检查指导或考察工作，由接待部门承办。
（3）本企业发生突发性事件或因工作需要加班的，由行管办按工作餐标准及现场人数办理送达。
五、其他有关规定
(1)各部门及个人应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。
（2）凡没有完善就餐手续发生的招待费用一律自理。
（3）招待来客时，严格控制参与人数。
业务招待申请表
四、差旅费相关规定
本着既勤俭节约又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制定本制度。
一、出差旅费分项
1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及住宿费。
二、因公出差报支处理程序
1、出差前依单填明级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、安排业务出差的员工，必须在规定时间内返回，超出规定时间的，应及时汇报原因，总经理批准后方可延长出
差，否则按旷工处理。
4、出差人返回后7天内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由财务部审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
三、 业务差旅费标准执行本企业《员工手册》相关规定。
四、出差间确因工作需要宴请的，应请示总经理批准。
五、出差期间因游览或非工作需要而开支的一切费用均由个人自理。
六、出差人员应本着为公司着想的原则，兼顾公司形象、合理安排支持，严禁出差人员弄虚作假、损公肥私。