出纳人员岗位职责
1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。收付款后,应在收付凭证上签章,并加盖“收讫”或“付讫”戮记。
2.严格遵守现金开支范围,不属于现金结算范围的不得用现金收付。
3.遵守库存限额规定,超限额的现金按规定及时送存银行。如现金超额部分要妥善保管,如遇失窃及损失超额部分由本人负责。
4.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,应严格审核有关原始凭证,然后据此编制收付款凭证,并逐项顺序登记现金日记帐与银行存款日记帐。
5.随时掌握银行存款余额,避免签发空头支票。
6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。
7.管理库存现金与各种有价证券,保证其安全完整。严格执行支票领用审批制度,支票领用登记制度。
8.管好各种空白支票、空白收据。收据与支票领用时应办理领用手续,使用完毕应办理注销手续。
9.出纳人员因工作调动或其他原因调离出纳岗位的应按规定办好交接手续。
10.下班前锁好保险箱,关好防盗门窗,切断电源。
出纳人员岗位职责
1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。收付款后,应在收付凭证上签章,并加盖“收讫”或“付讫”戮记。
2.严格遵守现金开支范围,不属于现金结算范围的不得用现金收付。
3.遵守库存限额规定,超限额的现金按规定及时送存银行。如现金超额部分要妥善保管,如遇失窃及损失超额部分由本人负责。
4.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,应严格审核有关原始凭证,然后据此编制收付款凭证,并逐项顺序登记现金日记帐与银行存款日记帐。
5.随时掌握银行存款余额,避免签发空头支票。
6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。
7.管理库存现金与各种有价证券,保证其安全完整。严格执行支票领用审批制度,支票领用登记制度。
8.管好各种空白支票、空白收据。收据与支票领用时应办理领用手续,使用完毕应办理注销手续。
9.出纳人员因工作调动或其他原因调离出纳岗位的应按规定办好交接手续。
10.下班前锁好保险箱,关好防盗门窗,切断电源。
相关文章
-
学校出纳制度
阿嘎乡格古小学校 出 纳 制 度 2013年3月1日 制 目 录 第一章 出纳岗位职责 第二章 现金和支票的管理 第三章 货币资金支付业务的办理程序 第一章 出纳岗位职责 第一条 负责现金的收付,每日终了时依据当天的现金收付凭证登记&quo ...查看
-
会计系实习报告
渤海大学高职学校会计专业 实习调研报告 题 目: 关于会计岗位职能与分工的调研报告 系 别: 会计系 专 业: 会计 班 级: 2011级(2)班 学 生 姓 名: 赵静 学 号: 111910076 2014 年 05 月 15 日 目录 ...查看
-
小学财务各种管理制度
中心学校财务管理制度 财务主管工作职责 一.在校长的领导下,做好全镇的财务收支管理工作和职工劳动工资发放,按相关法规进行财务帐目保管. 二.按要求搞好各项经费的征收及扣缴工作,及时准确地做好各类费用的发放工作,确保学校正常开支. 三.做好全 ...查看
-
学校出纳工作职责 2
职责一:学校出纳工作职责 1.严格执行现金管理制度,认真掌握库存限额,按现金收付记帐,凭征办理收付,收付数额当面点清,防止差错. 2.记好现金日记帐,银行存款日记帐,做到日清月结,保证帐证相符,帐款相符,存取与银行帐目相符.每月盘库次. 3 ...查看
-
出纳月工作计划(共7篇)
篇一:会计财务月工作计划 3月工作计划 3月份个人的主要工作计划有以下几点: 1. 寻找合适的仓储及收银软件. 2. 每日各个门店的收支情况进行核对,列出收支及利润情况. 3. 完善前期各种财务资料. 4. 完善财务制度建设. 5. 做好会 ...查看
-
2015出纳实习报告
2015出纳实习报告 第1篇:出纳实习报告 实习是每一个学生必须拥有的一段经历,它使我们在实践中了解社会,让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识,也打开了视野,增长了见识,为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础.而会计是指对具体事物进行 ...查看
-
李寺学校财务人员管理制度
李寺学校财务人员管理制度 一.学校会计.出纳人员必须具有较高思想素质,必须具备财务人员任职资格,做到持证上岗. 二.学校会计.出纳岗位必须分别设置,做到会计人员管帐不管钱,出纳人员管钱不管帐. 三.对学校会计.出纳人员由任聘单位和区教委计财 ...查看
-
企业出纳实习心得
实习心得 实习的时间快而又短暂,不知不觉实习的时间很快就过去了.回想 这段日子,我真的有很失落过,也有很认真过,很高兴过,而现在就是 很珍惜这段经验.马上就要回学校了,还有很多事情等着我去做,现在 重要的就是要对这段实习时间做个报告,也是对 ...查看
-
财务制度设计
第六节 建立健全内部牵制制度 一.高校内部控制的现状 高校的内部控制最早只是内部牵制,逐渐发展为由内部会计控制和内部管理控制共同组成.其中内部会计控制涉及与财产安全和会计记录可靠性有直接关系的方法和程序,内部管理控制主要是与提高经营效率和贯 ...查看