1、货币的种类
（1）实物货币 （2）金属货币 （3）纸币 （4）银行券 （5）信用货币 （6）狭义货币 （7）广义货币 （8）准货币 （9）电子货币
2、货币的职能：
支付手段 流通手段
基本职能 一般职能 贮藏手段 价值尺度
世界货币
3、货币制度的要素
（1）币材的确定 （2）货币单位要素 （3）本位币和辅币要素 （4）金属货币铸造要素
（5）规定货币的支付能力———————有限法偿；无限法偿 （6）准备制度要素
4、货币制度的类型 银本位制
单本位制 金币本位制
金属货币制度
金本位制 金块本位制
金汇本位制 制 度
要 平行本位制 素
复本位制 双本位制
跛行本位制
不兑现的信用货币制度
5、信用的形式：
（1）商业信用 （2）银行信用 （3）国家信用 （4）消费信用 （5）国际信用 （6）合作信用 （7）民间信用
6、商业信用与银行信用的区别
（1）商业信用是工商企业之间买卖商品时以商品形式提供的信用，典型的商业信用中包含着2个同时发生的行为：买卖行为和借贷行为。商业信用属于直接信用。商业信用在方向、规模、限期上具有局限性。
（2）银行信用：银行信用银行或其他金融机构以货币形式提供的信用。 银行信用属于间接信用
银行信用突破了商业信用在方向、规模、期限上的局限性。
商品赊销、预付货款。
8、消费信用的形式： （1）赊销 （2）分期付款 （3）消费信贷 （4）信用卡
9、利率的决定因素 （1）平均利润率
（2）借贷资本的供求关系 （3）一国的法律制度或习惯 （4）政府的宏观经济政策 （5）物价水平及其变动 （6）国际收支
（7）国际金融市场利率
（8）期限长短、风险大小等其他因素
利率分为官定利率和公定利率，浮动利率和固定利率，名义利率和实际利率 10、商业银行的分类
私人商业银行 全能商业银行
按资本所有权划分 合股商业银行 按许可经营业务种类
职能商业银行 国有商业银行
地方性商业银行 单一制商业银行
区域性商业银行 总分行制商业银行
按业务覆盖地域划分 按组织形式划分
全国性商业银行 持股公司制商业银行
连锁制商业银行 国际性商业银行
支付中介 特点 高负债，高风险，监督管制的严格性
信用中介
信用创造 金融服务
12、商业银行的业务
（1）负债业务 （2）资产业务 （3）中间业务
14、商业银行的业务构成
1、股本：（1）普通股（2）优先股
2、盈余：（1）资本盈余（2）留存盈余（未分配利润） 3、债务资本：包括资本票据和债券
4、其他资本储备金：包括资本准备金、贷款与证券投资损失准备金
商业银行的资本金构成图）
15、商业银行的负债种类
各项存款 流动负债
按内容划分 各项借款 按流动性划分 应付债券
其他负债 其他长期负债
16、影响商业银行存款负债规模的因素
一般经济活动水平
服务质量和服务品
周期性因素
外部因素 中央银行的货币政策 内部因素 资产规模和信誉
有关金融法规
新技术的广泛应用 税收政策
17、贷款的种类
活期贷款 信用贷款
按期限长短 定期贷款 按保障方式 担保贷款
透支贷款 票据贴现贷款
工业贷款 一次性偿还贷款 按部门 农业贷款 科技贷款
按用途 消费贷款 按偿还方式
流动资金贷款
具体用途 分期偿还贷款 固定资产贷款
自主贷款
正常类贷款 关注类贷款 按质量（风险程度）
次级类贷款 按银行发放贷 委托贷款 “5级分类法” 款的自主程度 可以类贷款
损失类贷款
特定贷款
18、“6c ”评估法
品德（character ）
能力（capacity ） 资本 （capital ）
信用6C
经营环境（conditional ） 担保（collateral ）
事业连续性(continuity)
19、影响企业还款能力的因素
（1）财务因素：资产负债情况、盈利和运营能力、财务状况、经营业绩 资金周转、现金流量
（2）担保因素：担保抵押状况
（3）非财务因素：行业风险、经营风险、还款意愿、其他
20、中间业务种类
信托业务收入 支付结算类
投资和交易收入 银行卡类
按收入来源 存款账户服务费收入 代理类
手续费收入
其他非手续费收入 按功能和形式
无风险类/低风险类收入
按风险大小 和 不含期权期货风险类
是否含有 期权期货性质 含期权期货性质风险类
21、中央银行制度的类型
一元式中央银行制度
单一式
二元式中央银行制度
复合式中央银行制度
准中央银行制度
跨国中央银行制度
担保类 承诺类 交易类 基金托管类
咨询顾问类
其他类
22、中央银行的组织结构
内设部门
直属机构
分支机构
23、中央银行的职能
（1）发行的银行：垄断银行券的发行权，是全国唯一的现钞发行机构
（2）银行的银行：具体表现在①集中存款准备②最后贷款人③组织全国的清算
（3）国家的银行：代理国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家 提供各种金融服务
24、中央银行的业务种类
再贴现业务 存款业务
贷款业务 发行中央银行债券
资产业务 负债业务
对外负债 证券买卖
资本业务 报关和经营黄金、外汇
经营国库业务
其他业务 会计业务
调查统计业务
25、中央银行独立性模式
目标上的独立性
中央银行的独立性
的测量标注 在为政府融资问题上的独立性
政治上的独立性
货币政策的决策自主权
相对财政部的独立性
集体表现
相对其他部委的独立性
相对地方政的独立性
26、金融市场的种类
发行市场 货币市场 （一级市场）
资本市场 流 场内市场 通 按标的物划分 按金融资产发行和流通特征 市 场
外汇市场 ⌒ 柜台 二
级 场 第三 黄金市场 市 外
场 第四
现货市场
直接金融市场
期货市场 按交易中介 按交割方式
衍生市场
间接金融市场 期权市场
国内市场
按地域划分
国际市场
27、金融市场的功能
价格发现机制
微观 提供流动性
降低交易成本
28、货币市场的分类
宏观 聚财功能：蓄水池 配置功能：资源配置、财富再分配， 风险再分配 调节功能：直接调节、间接调节 放映功能：晴雨表
货币市场的分类
短期借贷市场
同业拆借市场
回购市场/反回购市场
商业票据市场
银行承兑汇票市场
短期政府债券市场
货币市场共同基金市场
29、回购协议市场的交易原则
出售证券获得资金
资金 资 金
需求者 提供者
投入资金购回证券
30、回购市场的种类
银行回购市场
质押式回购市场
（1） （2） 自主交易所回购市场
买断式回购市场 交易所回购市场
委托交易所回购市场
31、股票的种类 按持有人分：国有股、法人股、职工股
普通股 按发行地和上市地分：人民币普通股（A 股） 人民币特种股（H 、B)
按风险特征分：蓝筹股，成长股、收入股、周 期股、防守股、概念股、投机股、
按剩余索取权
和剩余控制权 积累优先股和非积累优先股
优先股 参与优先股和非参与优先股
可转换优先股
可赎回优先股
32、公司上市的意义
（1）财务理由①优化财务结构
②创造收购货币
（2）财富效应：创业股东财富增值
（3）管理提升①提升公司治理
②激励员工
（4）市场效应①在供应商中树立信誉
②在客户中树立形象
33、公司上市的不利方面
（1）政府监管严格
（2）信息透明公开，使经营者压力增大
(3) 股权稀释，甚至能丧失控股权
34公司上市ipo 基本流程
公司上市ipo 的基本流程
执行阶段 丨 发行上市阶段丨 准备→ 尽职调查及辅导→文件准备及申报→ 核准→ 调研营销→ 路演→询价→发行→上 市→后市
35股票的二级市场的交易方式
证券交易所、场外交易市场、第三市场、第四市场
36、债券的种类 政府债券
按发行主体划分 公司债券
金融债券
37、企业债券发行成本的构成
承销费用
审计费
发行成本 信用评级费
（一次性支出）
律师费
登记和兑付费
公告宣传费
存续成本（发行利率）
38、通货膨胀的概念
物价水平在一定时期的持续的普遍的上升过程或货币价值在一定时期内的持续下降的过程
通货膨胀的衡量是靠消费价格指数
39通货膨胀的成因：纸币发行量超过了商品流通的实际需要量
40通货膨胀的分类
爬行通货膨胀 需求拉上型通货膨胀
温和型通货膨胀 成本推进通货膨胀 按物价上涨速度 按成因
飞奔型通货膨胀 结构性通货膨胀
恶性通货膨胀
显性通货膨胀 未预期的通货膨胀
按表现形式 按预期
隐形通货膨胀 预期的通货膨胀
开放性通货膨胀
按市场机制所起作用
一致性通货膨胀
41通货膨胀的经济效应
（1）再分配效应
（2）产出效应
（3）对经济效率的影响
（4）强制储蓄效应
（5）收入分配效应
（6）资产结构调整效应
42通货膨胀的对策
紧缩性货币政策
（1）需求对策
紧缩性财政政策
（2）供给政策：增加供给，扩大生产
（3）收入政策：政府干预工资和物价上涨
43、通货紧缩的成因
（1）有效需求不足
（2）投资过度
（3）消费不足
（4）技术进步
（5）债务
44、通货紧缩的对策
扩张性货币政策
需求政策调节
扩张性财政政策
货币政策是指中央银行在追求可维持的实际产出增长，高就业和物价稳定时所采取的用以影响货币及其他金融环境的措施。
45、货币政策的目标
稳定物价
充分就业
经济增长
国际收支平衡
46、货币政策的工具
法定存款准备金
一般性货币政策工具 再贴现
公开市场业务
消费者信用控制
证券市场控制
选择性政策工具
优惠利率
预缴输入保证金
直接信用工具
其他补充性政策工具
间接信用工具
1、货币的种类
（1）实物货币 （2）金属货币 （3）纸币 （4）银行券 （5）信用货币 （6）狭义货币 （7）广义货币 （8）准货币 （9）电子货币
2、货币的职能：
支付手段 流通手段
基本职能 一般职能 贮藏手段 价值尺度
世界货币
3、货币制度的要素
（1）币材的确定 （2）货币单位要素 （3）本位币和辅币要素 （4）金属货币铸造要素
（5）规定货币的支付能力———————有限法偿；无限法偿 （6）准备制度要素
4、货币制度的类型 银本位制
单本位制 金币本位制
金属货币制度
金本位制 金块本位制
金汇本位制 制 度
要 平行本位制 素
复本位制 双本位制
跛行本位制
不兑现的信用货币制度
5、信用的形式：
（1）商业信用 （2）银行信用 （3）国家信用 （4）消费信用 （5）国际信用 （6）合作信用 （7）民间信用
6、商业信用与银行信用的区别
（1）商业信用是工商企业之间买卖商品时以商品形式提供的信用，典型的商业信用中包含着2个同时发生的行为：买卖行为和借贷行为。商业信用属于直接信用。商业信用在方向、规模、限期上具有局限性。
（2）银行信用：银行信用银行或其他金融机构以货币形式提供的信用。 银行信用属于间接信用
银行信用突破了商业信用在方向、规模、期限上的局限性。
商品赊销、预付货款。
8、消费信用的形式： （1）赊销 （2）分期付款 （3）消费信贷 （4）信用卡
9、利率的决定因素 （1）平均利润率
（2）借贷资本的供求关系 （3）一国的法律制度或习惯 （4）政府的宏观经济政策 （5）物价水平及其变动 （6）国际收支
（7）国际金融市场利率
（8）期限长短、风险大小等其他因素
利率分为官定利率和公定利率，浮动利率和固定利率，名义利率和实际利率 10、商业银行的分类
私人商业银行 全能商业银行
按资本所有权划分 合股商业银行 按许可经营业务种类
职能商业银行 国有商业银行
地方性商业银行 单一制商业银行
区域性商业银行 总分行制商业银行
按业务覆盖地域划分 按组织形式划分
全国性商业银行 持股公司制商业银行
连锁制商业银行 国际性商业银行
支付中介 特点 高负债，高风险，监督管制的严格性
信用中介
信用创造 金融服务
12、商业银行的业务
（1）负债业务 （2）资产业务 （3）中间业务
14、商业银行的业务构成
1、股本：（1）普通股（2）优先股
2、盈余：（1）资本盈余（2）留存盈余（未分配利润） 3、债务资本：包括资本票据和债券
4、其他资本储备金：包括资本准备金、贷款与证券投资损失准备金
商业银行的资本金构成图）
15、商业银行的负债种类
各项存款 流动负债
按内容划分 各项借款 按流动性划分 应付债券
其他负债 其他长期负债
16、影响商业银行存款负债规模的因素
一般经济活动水平
服务质量和服务品
周期性因素
外部因素 中央银行的货币政策 内部因素 资产规模和信誉
有关金融法规
新技术的广泛应用 税收政策
17、贷款的种类
活期贷款 信用贷款
按期限长短 定期贷款 按保障方式 担保贷款
透支贷款 票据贴现贷款
工业贷款 一次性偿还贷款 按部门 农业贷款 科技贷款
按用途 消费贷款 按偿还方式
流动资金贷款
具体用途 分期偿还贷款 固定资产贷款
自主贷款
正常类贷款 关注类贷款 按质量（风险程度）
次级类贷款 按银行发放贷 委托贷款 “5级分类法” 款的自主程度 可以类贷款
损失类贷款
特定贷款
18、“6c ”评估法
品德（character ）
能力（capacity ） 资本 （capital ）
信用6C
经营环境（conditional ） 担保（collateral ）
事业连续性(continuity)
19、影响企业还款能力的因素
（1）财务因素：资产负债情况、盈利和运营能力、财务状况、经营业绩 资金周转、现金流量
（2）担保因素：担保抵押状况
（3）非财务因素：行业风险、经营风险、还款意愿、其他
20、中间业务种类
信托业务收入 支付结算类
投资和交易收入 银行卡类
按收入来源 存款账户服务费收入 代理类
手续费收入
其他非手续费收入 按功能和形式
无风险类/低风险类收入
按风险大小 和 不含期权期货风险类
是否含有 期权期货性质 含期权期货性质风险类
21、中央银行制度的类型
一元式中央银行制度
单一式
二元式中央银行制度
复合式中央银行制度
准中央银行制度
跨国中央银行制度
担保类 承诺类 交易类 基金托管类
咨询顾问类
其他类
22、中央银行的组织结构
内设部门
直属机构
分支机构
23、中央银行的职能
（1）发行的银行：垄断银行券的发行权，是全国唯一的现钞发行机构
（2）银行的银行：具体表现在①集中存款准备②最后贷款人③组织全国的清算
（3）国家的银行：代理国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家 提供各种金融服务
24、中央银行的业务种类
再贴现业务 存款业务
贷款业务 发行中央银行债券
资产业务 负债业务
对外负债 证券买卖
资本业务 报关和经营黄金、外汇
经营国库业务
其他业务 会计业务
调查统计业务
25、中央银行独立性模式
目标上的独立性
中央银行的独立性
的测量标注 在为政府融资问题上的独立性
政治上的独立性
货币政策的决策自主权
相对财政部的独立性
集体表现
相对其他部委的独立性
相对地方政的独立性
26、金融市场的种类
发行市场 货币市场 （一级市场）
资本市场 流 场内市场 通 按标的物划分 按金融资产发行和流通特征 市 场
外汇市场 ⌒ 柜台 二
级 场 第三 黄金市场 市 外
场 第四
现货市场
直接金融市场
期货市场 按交易中介 按交割方式
衍生市场
间接金融市场 期权市场
国内市场
按地域划分
国际市场
27、金融市场的功能
价格发现机制
微观 提供流动性
降低交易成本
28、货币市场的分类
宏观 聚财功能：蓄水池 配置功能：资源配置、财富再分配， 风险再分配 调节功能：直接调节、间接调节 放映功能：晴雨表
货币市场的分类
短期借贷市场
同业拆借市场
回购市场/反回购市场
商业票据市场
银行承兑汇票市场
短期政府债券市场
货币市场共同基金市场
29、回购协议市场的交易原则
出售证券获得资金
资金 资 金
需求者 提供者
投入资金购回证券
30、回购市场的种类
银行回购市场
质押式回购市场
（1） （2） 自主交易所回购市场
买断式回购市场 交易所回购市场
委托交易所回购市场
31、股票的种类 按持有人分：国有股、法人股、职工股
普通股 按发行地和上市地分：人民币普通股（A 股） 人民币特种股（H 、B)
按风险特征分：蓝筹股，成长股、收入股、周 期股、防守股、概念股、投机股、
按剩余索取权
和剩余控制权 积累优先股和非积累优先股
优先股 参与优先股和非参与优先股
可转换优先股
可赎回优先股
32、公司上市的意义
（1）财务理由①优化财务结构
②创造收购货币
（2）财富效应：创业股东财富增值
（3）管理提升①提升公司治理
②激励员工
（4）市场效应①在供应商中树立信誉
②在客户中树立形象
33、公司上市的不利方面
（1）政府监管严格
（2）信息透明公开，使经营者压力增大
(3) 股权稀释，甚至能丧失控股权
34公司上市ipo 基本流程
公司上市ipo 的基本流程
执行阶段 丨 发行上市阶段丨 准备→ 尽职调查及辅导→文件准备及申报→ 核准→ 调研营销→ 路演→询价→发行→上 市→后市
35股票的二级市场的交易方式
证券交易所、场外交易市场、第三市场、第四市场
36、债券的种类 政府债券
按发行主体划分 公司债券
金融债券
37、企业债券发行成本的构成
承销费用
审计费
发行成本 信用评级费
（一次性支出）
律师费
登记和兑付费
公告宣传费
存续成本（发行利率）
38、通货膨胀的概念
物价水平在一定时期的持续的普遍的上升过程或货币价值在一定时期内的持续下降的过程
通货膨胀的衡量是靠消费价格指数
39通货膨胀的成因：纸币发行量超过了商品流通的实际需要量
40通货膨胀的分类
爬行通货膨胀 需求拉上型通货膨胀
温和型通货膨胀 成本推进通货膨胀 按物价上涨速度 按成因
飞奔型通货膨胀 结构性通货膨胀
恶性通货膨胀
显性通货膨胀 未预期的通货膨胀
按表现形式 按预期
隐形通货膨胀 预期的通货膨胀
开放性通货膨胀
按市场机制所起作用
一致性通货膨胀
41通货膨胀的经济效应
（1）再分配效应
（2）产出效应
（3）对经济效率的影响
（4）强制储蓄效应
（5）收入分配效应
（6）资产结构调整效应
42通货膨胀的对策
紧缩性货币政策
（1）需求对策
紧缩性财政政策
（2）供给政策：增加供给，扩大生产
（3）收入政策：政府干预工资和物价上涨
43、通货紧缩的成因
（1）有效需求不足
（2）投资过度
（3）消费不足
（4）技术进步
（5）债务
44、通货紧缩的对策
扩张性货币政策
需求政策调节
扩张性财政政策
货币政策是指中央银行在追求可维持的实际产出增长，高就业和物价稳定时所采取的用以影响货币及其他金融环境的措施。
45、货币政策的目标
稳定物价
充分就业
经济增长
国际收支平衡
46、货币政策的工具
法定存款准备金
一般性货币政策工具 再贴现
公开市场业务
消费者信用控制
证券市场控制
选择性政策工具
优惠利率
预缴输入保证金
直接信用工具
其他补充性政策工具
间接信用工具