电子商务企业运营沙盘财务数据汇总
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一、 财务预算表 项目明细
逻辑说明
1) 各部门年度规划中的部门预算表在财务部进行汇总形成公司的财务预
算表
2) 其中财务预算表中各个项目均是由相关部门的数据相加得来，具体项目
明细中已列出
3) 其中期初资金为基础数据，本期资金增加、本期资金减少、本期资金增
减净额、期末货币资金为系统统计数据
奖金总额 = 固定额+总利润×一定比例系数
二、 财务分析 资产评估
利息保障倍数是指企业息税前利润与利息费用之比，又称已获利息倍数，用以衡量偿付借款利息的能力，它是衡量企业支付负债利息能力的指标。要维持正常偿债能力，利息保障倍数至少应大于1，且比值越高，企业长期偿债能力越强。如果利息保障倍数过低，企业将面临亏损、偿债的安全性与稳定性下降的风险。 利息保障倍数=息税前利润÷利息费用；其中“息税前利润”是指利润表中未扣除利息费用和所得税前的利润，“利息费用”是指本期发生的全部应付利息，不仅包括财务费用中的利息费用，还应包括计入固定资产成本的资本化利息。
杜邦分析
表：杜邦分析指标说明
三、 财务报表 资产负债表
每月一次，年底编制年度报表。
负债和股东权益=资产总计
现金流量表
对于规模比较小的企业，现金流量表一般都是半年报或者年报，不用月报。现金流量表是时期报表，都是累计。
利润表
月报一月编制一次，季报一季编制一次，半年报半年编制一次，年报一年编制一次。
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一、 财务预算表 项目明细
逻辑说明
1) 各部门年度规划中的部门预算表在财务部进行汇总形成公司的财务预
算表
2) 其中财务预算表中各个项目均是由相关部门的数据相加得来，具体项目
明细中已列出
3) 其中期初资金为基础数据，本期资金增加、本期资金减少、本期资金增
减净额、期末货币资金为系统统计数据
奖金总额 = 固定额+总利润×一定比例系数
二、 财务分析 资产评估
利息保障倍数是指企业息税前利润与利息费用之比，又称已获利息倍数，用以衡量偿付借款利息的能力，它是衡量企业支付负债利息能力的指标。要维持正常偿债能力，利息保障倍数至少应大于1，且比值越高，企业长期偿债能力越强。如果利息保障倍数过低，企业将面临亏损、偿债的安全性与稳定性下降的风险。 利息保障倍数=息税前利润÷利息费用；其中“息税前利润”是指利润表中未扣除利息费用和所得税前的利润，“利息费用”是指本期发生的全部应付利息，不仅包括财务费用中的利息费用，还应包括计入固定资产成本的资本化利息。
杜邦分析
表：杜邦分析指标说明
三、 财务报表 资产负债表
每月一次，年底编制年度报表。
负债和股东权益=资产总计
现金流量表
对于规模比较小的企业，现金流量表一般都是半年报或者年报，不用月报。现金流量表是时期报表，都是累计。
利润表
月报一月编制一次，季报一季编制一次，半年报半年编制一次，年报一年编制一次。