非同名活期转定期存款的案例

一则非同名活期转定期存款风险事件的案例分析

一、案例经过

近日某网点柜员用2920交易按客户要求将客户廖某活期账户存款转入蔡某定期帐户，金额40000.00元，被省行业务运营风险监控中心质检出账户使用不合规，形成二类风险事件。该笔业务违反了《中国工商银行会计核算规程》第二章账户管理规定：非同名活期存款账户与定期存款账户之间、非同名定期储蓄账户之间不能转账。该网点表示今后要加强对柜员的业务培训。

二、案例分析

（一）柜员对业务制度不了解。《中国工商银行会计核算规程》第二章账户管理规定：“个人活期存款账户(个人银行结算账户、活期储蓄账户) 与定期储蓄账户之间，当账户属于同一人时可以转账，否则不能转账；个人银行结算账户与活期储蓄账户之间，当账户属于同一人时可以转账，否则不能转账；同一人的定期储蓄账户之间可以转账”。

（二）个人帐户分为储蓄帐户和结算帐户，不同个人之间的转帐只适合发生在个人结算帐户之间。

三、案例启示

（一）网点主管应加强对柜员的《中国工商银行会计核算规程》培训，提高柜员按业务操作规程要求处理业务的能力，防止柜员因不懂业务规定而在不知不觉中出现操作风险。

（二）重视业务培训，落实柜员按制度要求处理各项业务，在注重营销考核的同时提倡合规经营理念，在业务不断集中上收的同时继续提高前台柜员业务能力的处置能力。

（三）对前台业务操作系统进行升级，对不同名的储蓄帐户之间的违规转帐进行硬限制，有效防止操作风险的产生。

一则非同名活期转定期存款风险事件的案例分析

一、案例经过

近日某网点柜员用2920交易按客户要求将客户廖某活期账户存款转入蔡某定期帐户，金额40000.00元，被省行业务运营风险监控中心质检出账户使用不合规，形成二类风险事件。该笔业务违反了《中国工商银行会计核算规程》第二章账户管理规定：非同名活期存款账户与定期存款账户之间、非同名定期储蓄账户之间不能转账。该网点表示今后要加强对柜员的业务培训。

二、案例分析

（一）柜员对业务制度不了解。《中国工商银行会计核算规程》第二章账户管理规定：“个人活期存款账户(个人银行结算账户、活期储蓄账户) 与定期储蓄账户之间，当账户属于同一人时可以转账，否则不能转账；个人银行结算账户与活期储蓄账户之间，当账户属于同一人时可以转账，否则不能转账；同一人的定期储蓄账户之间可以转账”。

（二）个人帐户分为储蓄帐户和结算帐户，不同个人之间的转帐只适合发生在个人结算帐户之间。

三、案例启示

（一）网点主管应加强对柜员的《中国工商银行会计核算规程》培训，提高柜员按业务操作规程要求处理业务的能力，防止柜员因不懂业务规定而在不知不觉中出现操作风险。

（二）重视业务培训，落实柜员按制度要求处理各项业务，在注重营销考核的同时提倡合规经营理念，在业务不断集中上收的同时继续提高前台柜员业务能力的处置能力。

（三）对前台业务操作系统进行升级，对不同名的储蓄帐户之间的违规转帐进行硬限制，有效防止操作风险的产生。


相关文章

  • 单位定期(通知)存款管理办法

    • 江西省农村信用社(农商银行)单位定期 (通知)存款业务管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步推动江西省农村信用社(农商银行)(以下统称银行或我行)单位定期存款业务的发展,规范单位定期存款业务的管理,根据<储蓄管理条例>及中国 ...查看


  • 银行行长理财规划麟龙案例分析

    • 银行行长理财规划麟龙案例分析 胡先生,今年40岁,是广州某商业银行支行行长,税前年收入为60万元.妻子李女士,今年35岁,是一位网店经营者,税前年收入10万元.他们有一个4岁女儿悦悦,准备上小学.全家没有投商业保险:胡先生有三项社会保险:养 ...查看


  • 投资与理财案例及答案

    • 2011年8月8日,王先生与张女士喜结良缘,步入了婚姻的殿堂.王先生今年30岁,国企中层管理人员,月薪15000元(税前),年终奖12万元(税前),张女士今年27岁,某私企员工,月薪6000元(税前),年终奖2万元(税前),二人每月按照税前 ...查看


  • 货币银行学重点计算题

    • 货币银行学 三:论述题3 央行的职能(论述题+P168) 1)发行银行:垄断货币发行权,影响和控制货币供应量(具体:是指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行的特权,是国家唯一的货币发行机构,这是中央银行发挥其全部职能的基础.中央银行垄断货币发 ...查看


  • 模拟银行实习报告

    • 模拟银行实习报告 实习时间:2012-2013学年度小学期期间 2013年1月14日~2013年1月25日 实习地点:安徽农业大学经济管理学院6楼机房 实习目的:通过商业银行模拟实习,培养我们对于银行业务处理能力.使我们比较系统的学习商业银 ...查看


  • 上市公司财务舞弊案例分析-无报表但案例很多综述

    • 上市公司财务舞弊案例分析 一.现金 (一) 常见的舞弊手段或陷阱 1. 虚假现金陷阱 (1) 隐瞒巨额的银行贷款: (2) 高现金与高负债并存. "双高公司"坐拥大量现金并且资本开支不大,派息极低或者根本不派,但资产负债 ...查看


  • 中国邮政储蓄银行招聘考试

    • 第一部分 一.填空部分 1.储蓄会计凭证的传递,必须做到准确及时.手续严密.先外后内.先急后缓.储蓄业务 的帐务组织包括明细核算和综合核算两个系统. 2.信用社当前采用借贷记帐法,是以资金平衡原理为依据,以借贷为记帐符号,以有借必 有贷,借 ...查看


  • 家庭理财方案设计案例

    • 中年(中高收入)家庭理财方案设计 第一部分 一.客户家庭背景资料 张先生:45 岁,在杭州经营一家广告公司,年税后收入 30 万元:妻子: 41 岁,在一家国有公司供职,年薪 6 万元,且单位已经交了"五金":双方父 母 ...查看


  • 储蓄存款和商业银行教学设计

    • 储蓄存款和商业银行教学设计 [设计思想] 通过身边真实有趣的案例调动学生的兴趣,培养学生的理财意识,培养学生在甄别比较中学会投资理财,寓教于乐的方式提高知识目标的达成度. [教学目标] 知识目标:了解储蓄存款的还以及其主要目的.我国主要的储 ...查看


热门内容