成本会计工作流程
1. 新增物料
打开软件主页面点击系统设置 → 基础资料 → 公共资料 → 物料，点击新增 → 先增加上级组，录入一级科目的代码和名称并保存 →双击增加物料明细 →代码 、 名称 、 属性(外购) 、 计量单位组 、 计量单位 、 仓库 、 仓位 （F7） 、 计量方法（加权平均法），存货科目代码1211原材料，销售收入科目大码5101主要业务收入，销售成本代码5401主营业务成本， → 助记代码，例如：萝卜输入LB ，便于日后查询 → 规格型号，例如：酱油250ML
2. 新增计量单位
打开软件主页面点击系统设置 → 基础资料 → 公共资料 →计量单位 → 双击打开点新增 → 增加计量单位组 → 刷新后点空白处新增计量单位（辅助单位）
3. 新增供应商（客户）
打开软件主页面点击系统设置—基础资料—公共资料—供应商（客户），点击新增 → 应特别注意供应商科目代码 → 1311应收账款，1151预付账款，1133其他应收款，应付账款2121 预付账款 2131 其他应付款2181 应交税费—应交增值税—进项税额2171.01.01 → 保存
4. 新增仓位
系统设置 → 基础资料 → 公共资料 → 仓位 → 先增加仓位（原料仓），在双击原料仓增加区域（蔬菜区)
5. 采购部 新增采购订单
根据采购单据 → 进入软件金蝶k3 → 供应链 → 采购管理 →采购订单新增 →采购订单录入 →采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 物料代码按F7 →浏览，双击选择需要录入的物料，物料的单价，数量需手动录入，税率。→ 选择部门，业务员 → 打开采购订单维护在序时薄中选择需要审核的订单，点击审核。→ 在订单序时簿点击已审核的订单右击，选择反审核 →在订单序时簿中点击编辑 → 反审核 → 修改。
6.仓储部
A. 新增外购入库（根据采购订单编号）
进入软件金蝶k3 → 供应链 → 仓存管理 → 验收入库→ 外购入库单新增 →采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 源单类型选择采购订单 → 源单号按F7 → 选择对应保管员，验收员 → 保存并审核
B. 退货 （入库后发现物料存在质量上的问题）
根据退货相关单据→ 仓存管理 → 验收入库→ 外购入库单维护 → 选择原入库单下推出红字外购入库单 → 采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 实收金额应填写退回的金额 → 保存并审核
6.成本核算
A.根据仓库入库单据编号 → 供应链 → 采购管理 → 采购发票新增 → 勾稽 → 存货核算 →材料入库核算 → 外购入库核算 → 选择事务类型（采购发票）→核算 → 凭证管理 → 生成凭证→ 外购入库直接生成凭证（ 借：原材料 贷：应付账款 ）
B. 付款时
根据出纳付款单据 → 财务会计 → 应付账款 →新增付款单 →源单类型选择采购订单 → 源单号按F7 → 生成凭证（借：应付账款 贷：银行存款）→ 凭证维护 →查看凭证按F7选择明细科目 → 财务会计 → 应付账款 → 结算 → 应付款核销 → 账表 → 查看应付账款明细表→ 查询应付款实付款明细 →应付账款汇总表
C. 退货核算（根据退货单据）
采购管理 → 采购发票维护 → 选择原采购发票 →下推红字采购发票（普通） → 保存并审核 → 勾稽 → 存货核算 → 生成凭证 →过滤条件选择红字 → 勾选外购入库单（赊销） → 重设 生成凭证 → 查看凭证号并查询 （借：原材料 贷：应付账款 ）
D. 退款时
根据出纳退款单据 → 财务会计 → 应付账款 →新增退款单 → 源单类型选择采购发票 → 源单号按F7 → 生成凭证（借：银行存款 贷：应付账款） → 凭证维护 → 查看凭证按F7选择明细科目 F. 运费的处理
基础资料 → 公共资料 → 费用 → 新增 → 录入代码和运费名称 → 采购管理 → 费用发票 →新增 →采购方式(赊销），按F7
选择供货单位 ，计入成本 → 采购发票单号按F7关联 →费用代码按F7 → 录入单位、数量 、单价→ 保存并审核 → 采购发票维护 → 编辑 → 补充勾稽 → 弹出费用发票 → 双击补充勾稽成功 → 存货核算 → 外购入库核算→ 核算(C)→ 费用分配方式 → 按金额分配 → 分配
7. 盘存
A. 库存查询
仓库管理 → 库存查询 → 即时库存查询
B. 盘盈处理
仓库管理 → 盘点作业 → 盘盈入库新增 →盘点报告单→盘点类型（自有盘点），选择仓库名称 ，物料代码按F7 →填写实存数量，单价(成本价) 带*标志必须填写 → 保存并审核 → 存货核算 → 其他入库核算 → 凭证管理 →凭证模版 → 生成凭证 → 勾选盘盈入库 （ 借：原材料 贷：待处理财产损溢 ，批准后 借：待处理财产损溢 贷：管理费用）
C. 盘亏处理
仓库管理 → 盘点作业 → 盘亏毁损新增 → 盘点报告单→盘点类型（自有盘点），选择仓库名称 ，物料代码按F7 →填写实存数量，单价(成本价) 带*标志必须填写 → 保存并审核 → 存货核算 → 凭证管理 → 生成凭证 → 勾选盘亏毁损 （ 借：待处理财产损溢 贷：原材料）
成本会计工作流程
1. 新增物料
打开软件主页面点击系统设置 → 基础资料 → 公共资料 → 物料，点击新增 → 先增加上级组，录入一级科目的代码和名称并保存 →双击增加物料明细 →代码 、 名称 、 属性(外购) 、 计量单位组 、 计量单位 、 仓库 、 仓位 （F7） 、 计量方法（加权平均法），存货科目代码1211原材料，销售收入科目大码5101主要业务收入，销售成本代码5401主营业务成本， → 助记代码，例如：萝卜输入LB ，便于日后查询 → 规格型号，例如：酱油250ML
2. 新增计量单位
打开软件主页面点击系统设置 → 基础资料 → 公共资料 →计量单位 → 双击打开点新增 → 增加计量单位组 → 刷新后点空白处新增计量单位（辅助单位）
3. 新增供应商（客户）
打开软件主页面点击系统设置—基础资料—公共资料—供应商（客户），点击新增 → 应特别注意供应商科目代码 → 1311应收账款，1151预付账款，1133其他应收款，应付账款2121 预付账款 2131 其他应付款2181 应交税费—应交增值税—进项税额2171.01.01 → 保存
4. 新增仓位
系统设置 → 基础资料 → 公共资料 → 仓位 → 先增加仓位（原料仓），在双击原料仓增加区域（蔬菜区)
5. 采购部 新增采购订单
根据采购单据 → 进入软件金蝶k3 → 供应链 → 采购管理 →采购订单新增 →采购订单录入 →采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 物料代码按F7 →浏览，双击选择需要录入的物料，物料的单价，数量需手动录入，税率。→ 选择部门，业务员 → 打开采购订单维护在序时薄中选择需要审核的订单，点击审核。→ 在订单序时簿点击已审核的订单右击，选择反审核 →在订单序时簿中点击编辑 → 反审核 → 修改。
6.仓储部
A. 新增外购入库（根据采购订单编号）
进入软件金蝶k3 → 供应链 → 仓存管理 → 验收入库→ 外购入库单新增 →采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 源单类型选择采购订单 → 源单号按F7 → 选择对应保管员，验收员 → 保存并审核
B. 退货 （入库后发现物料存在质量上的问题）
根据退货相关单据→ 仓存管理 → 验收入库→ 外购入库单维护 → 选择原入库单下推出红字外购入库单 → 采购方式赊销，选择订单日期，供应商按F7选择 （带*标志必须填写）→ 实收金额应填写退回的金额 → 保存并审核
6.成本核算
A.根据仓库入库单据编号 → 供应链 → 采购管理 → 采购发票新增 → 勾稽 → 存货核算 →材料入库核算 → 外购入库核算 → 选择事务类型（采购发票）→核算 → 凭证管理 → 生成凭证→ 外购入库直接生成凭证（ 借：原材料 贷：应付账款 ）
B. 付款时
根据出纳付款单据 → 财务会计 → 应付账款 →新增付款单 →源单类型选择采购订单 → 源单号按F7 → 生成凭证（借：应付账款 贷：银行存款）→ 凭证维护 →查看凭证按F7选择明细科目 → 财务会计 → 应付账款 → 结算 → 应付款核销 → 账表 → 查看应付账款明细表→ 查询应付款实付款明细 →应付账款汇总表
C. 退货核算（根据退货单据）
采购管理 → 采购发票维护 → 选择原采购发票 →下推红字采购发票（普通） → 保存并审核 → 勾稽 → 存货核算 → 生成凭证 →过滤条件选择红字 → 勾选外购入库单（赊销） → 重设 生成凭证 → 查看凭证号并查询 （借：原材料 贷：应付账款 ）
D. 退款时
根据出纳退款单据 → 财务会计 → 应付账款 →新增退款单 → 源单类型选择采购发票 → 源单号按F7 → 生成凭证（借：银行存款 贷：应付账款） → 凭证维护 → 查看凭证按F7选择明细科目 F. 运费的处理
基础资料 → 公共资料 → 费用 → 新增 → 录入代码和运费名称 → 采购管理 → 费用发票 →新增 →采购方式(赊销），按F7
选择供货单位 ，计入成本 → 采购发票单号按F7关联 →费用代码按F7 → 录入单位、数量 、单价→ 保存并审核 → 采购发票维护 → 编辑 → 补充勾稽 → 弹出费用发票 → 双击补充勾稽成功 → 存货核算 → 外购入库核算→ 核算(C)→ 费用分配方式 → 按金额分配 → 分配
7. 盘存
A. 库存查询
仓库管理 → 库存查询 → 即时库存查询
B. 盘盈处理
仓库管理 → 盘点作业 → 盘盈入库新增 →盘点报告单→盘点类型（自有盘点），选择仓库名称 ，物料代码按F7 →填写实存数量，单价(成本价) 带*标志必须填写 → 保存并审核 → 存货核算 → 其他入库核算 → 凭证管理 →凭证模版 → 生成凭证 → 勾选盘盈入库 （ 借：原材料 贷：待处理财产损溢 ，批准后 借：待处理财产损溢 贷：管理费用）
C. 盘亏处理
仓库管理 → 盘点作业 → 盘亏毁损新增 → 盘点报告单→盘点类型（自有盘点），选择仓库名称 ，物料代码按F7 →填写实存数量，单价(成本价) 带*标志必须填写 → 保存并审核 → 存货核算 → 凭证管理 → 生成凭证 → 勾选盘亏毁损 （ 借：待处理财产损溢 贷：原材料）