会计电算化操作步骤

会计电算化操作步骤

1、启动系统管理

执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“系统服务”/“系统管理”命令，启动系统管理。

2、以系统管理员身份登陆系统管理

（1）执行“系统”/“注册”命令，打开“注册[系统管理]”对话框。

（2）系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。

3、增加操作员

（1）执行“权限”/“用户”命令，进入“用户管理”窗口。

（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按所给资料输入操作员。 编号 姓名 口令 确认口令 所属部门 角色

001 AA 1 1

002 BB 1 1

003 考生姓名 1 1 帐套主管

(3)最后单击“退出”按钮结束，返回“用户管理”窗口，所有操作员以列表方式显示。但单击工具栏上的“退出”按钮，返回“系统管理”窗口。

4、创建帐套：

（1）执行“帐套”/“建立”命令，打开“创建帐套”对话框。

（2）输入帐套信息

已存帐套：系统将已存在的帐套以下拉列表框的形式显示，用户只能察看，不能输入或修改。 帐套号：考生代码

帐套名称：XYZ公司

帐套路径：用来确定新建帐套将要被放置的位置。

启用会计期：系统默认为计算机的系统日期，更改为“2007年1月”。

输入完成后，单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。

（3）输入单位信息

单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。在的帐套中需要输入“XYZ公司”。（你在上面未说明公司的具体情况，我就按照你给的信息填写了）

单位简称：XYZ公司

其它栏目都属于任选项，参照实验资料输入即可。

输入完成后，单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。

（4）输入核算类型

本币代码：必须输入。

本币名称：必须输入。

企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。

行业性质：有用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。 一般选择行业性质为“新会计制度科目”。

帐套主管：必须从下拉列表框中选择输入。

按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准以及科目，则选中该复选框。 输入完成后，单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。

（5）确定基础信息

如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以建帐完成后，由帐套主管在“修改帐套”功能呢各种设置分类核算。

（6）确定分类编码方案

按实验资料所给内容修改系统默认值，单击“确认”按钮，打开“数据精度定义”对话框。

（7）数据精度定义

数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。

一般采用系统默认值，单击“确认”按钮，系统弹出“创建帐套”提示对话框，单击“是”按钮，进入“系统启用”窗口。

（8）启用系统在“系统启用”窗口中，单击选中“GL总帐”系统，弹出“日历”对话框，选择系统启用日期为“2007-1”，单击“确定”按钮，系统提示“确实要启用当前系统吗？”，单击“是”按钮返回。

（9）退出系统

单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。

5、财务分工

（1）执行“权限”/“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

（2）选择考生代码帐套；2007年度。

（3）从窗口左侧操作员列表中选择“003考生姓名”，选中“帐套主管”复选框，确定考生姓名具有帐套主管权限。

（4）单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。

总帐管理：

1、启动与注册

（1）单击“开始”按钮，执行“程序”/“用有ERP-U8”/“财务会计”/“总帐”命令，打开“注册[总帐]”对话框。

（2）输入操作员003；输入密码1；选择帐套“考生代码

XYZ公司”；选择会计年度2007；输入操作日期“2007-01-01”，单击“确定”按钮。

2、设置总帐控制参数

（1）在总帐管理系统中，执行“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框。

（2）单击“编辑”按钮，进入选项编辑状态。

（3）分别打开“凭证”、“帐簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照实验资料的要求进行相应的设置。

（4）设置完成后，单击“确定”按钮。

3、设置基础数据

建立会计科目——增加明细会计科目

（1）执行“设置”/“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预置的科目。

（2）单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。

（3）输入明细科目相关内容。输入编码100201、科目名称“工行存款”；选择“日记帐”、“银行帐”，单击确定按钮。

（4）继续单击“增加”按钮，输入编码100202、科目名称“中行存款”；选择“日记帐”、“银行帐”，单击确定按钮。

（5）全部输入完成后，单击“关闭”按钮。

4、输入期初余额

（1）执行“设置”/“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

（2）直接输入末级科目（底色为白色）的累积发生额和期初余额，上级科目的累计发生额和期初余额自动填入列出。

（3）输入完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。

（4）若期初余额不平衡，则修改期初余额； 若期初余额平衡，单击“退出”按钮。

编制记账凭证 ：

1、启动与注册

（1）单击“开始”按钮，执行“程序”/“用有ERP-U8”/“财务会计”/“总帐”命令，打开“注册[总帐]”对话框。

（2）输入操作员001；输入密码1；选择帐套“考生代码

XYZ公司”；选择会计年度2007；输入操作日期“2007-01-01”，单击“确定”按钮。

2、填制凭证

（1）执行“凭证”/“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。根据所给的凭证信息填制凭证。

3、审核凭证

（1）以“BB”的身份重新注册总帐管理系统。（同上的启动与注册，只是把操作员换成002即可）

（2）执行“凭证”/“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。

（3）输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“审核凭证”的凭证列表窗口。

（4）双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。

（5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人的姓名。

（6）单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。

4、凭证记帐

（1）执行“凭证”/“记账”命令，进入“记账”窗口。

（2）第一步选择要进行记帐的凭证范围。你可以选择单击“全选”按钮，选择所有凭证，再单击“下一步”按钮。

（3）第二步显示记帐报告，如果需要打印记帐报告，可以单击“打印”按钮。如果不打印，记帐报告，单击“下一步”按钮。

（4）第三步记帐，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总帐和明细帐、辅助帐。登记完后，系统弹出“记账完毕！”信息提示对话框。

（5）单击“确定”按钮，记账完毕。

你按照我写的去操作，应该没有什么问题。会计电算化主要是靠上机操作。资产负债表不太好表达，你按照你们书上讲的去做应该没有什么问题。 一、内容

1、 系统启动

（1） 打开计算机电源，启动Windows 9X。

（2） 双击桌面快捷图标 “用友财务及企管软件UFERP—M8.11”，双击“系统服务”，双击 “系统管理”。

（3） 在“系统”菜单上，单击“注册”。

在“系统管理员登录”对话框中，单击“确定”按钮，进入系统管理模块。（系统允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员的身份，二是以帐套主管的身份。）

2、 操作员和财务分工

（1） 增加操作员

① 增加“编号为101，口令为1，姓名为”的操作员。

② 以系统管理员的身份在“系统管理”操作界面，单击“权限”菜单下“操作员”项。 ③ 单击“增加”按钮，增加一个操作员。

④ 输入编号：101。

⑤ 输入姓名：。

⑥ 输入口令和确认口令为：1。

⑦ 单击“增加”按钮，同理继续点“增加”按钮可继续增加操作员。

⑧ 单击退出按钮，完成操作。（增加操作员101，102，103，104。）

（2）设置帐套信息

① 建立新帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”菜单下的“建立”项，出现“创建帐套”对话框。

在“帐套信息”操作界面输入帐套编号218；帐套名称：天津市瑞欣有限责任公司；启用会计期：操作日期，单击“下一步”按钮。

在“单位信息”操作界面输入单位名称：天津瑞欣有限责任公司；单位简称：瑞欣公司，单击“下一步”按钮。

在“核算类型”操作界面，设置记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：工业企业；并选择按行业性质预置科目。单击“下一步”按钮。

在“基础信息”操作界面，存货、客户、供应商均不分类、无外币核算。单击“完成”按钮，出现创建帐套确认窗口，单击“是”进行确认，系统开始创建帐套。

在“分类编码方案”操作界面中，输入“科目编码级次”：32222；“部门编码级次”：2；“结算方式编码级次”：12，单击“确认”按钮。

在“数据精度定义”界面，默认系统预制参数，单击“确认”按钮，系统提示创建帐套成功信息，完成建立新帐套工作。

② 修改帐套信息

以刘玉熹身份注册218帐套，输入密码1，单击“确定”。在“帐套”菜单中单击“修改”项，出现“修改帐套”界面，根据需要逐一修改即可。

③ 输出帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”下的“输出”项。选择要输出的帐套“218”“瑞欣公司”，单击“确认”按钮（此时若要删除“218”帐套，则应选中“删除当前输出帐套”）。

在“选择备份目标”栏中，选择要备份到的地址，单击“确认”按钮，系统提示备份完毕。 ④ 引入帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”下的“引入”项。在“引入帐套数据”窗口中，选择要引入的帐套，单击“打开”按钮。

系统提示“此项操作将覆盖[218]帐套当前所有信息，继续吗？”单击“是”按钮。系统提示“帐套[218]引入成功”，单击“确定”按钮。

（3）财务分工

① 增加操作员权限

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“权限”菜单下的“权限”项。在“操作员权限”设置窗口中，单击选中界面左侧操作员显示区中的操作员刘玉熹。单击界面右上角帐套选择区的下拉按钮，选中218帐套，单击帐套主管，设置为帐套主管.

再选择其他操作员，单击“增加”按钮。在“增加权限”的操作界面，选择左侧“产品分类选项”框中的“总账”选项，分别设置权限。

② 财务分工如下：

101：帐套主管；

102：出纳签字，查询凭证，记帐；

103：凭证整理，审核凭证，查询凭证；

104：出纳签字，查询凭证，填制凭证；

3、 初始化及辅助帐簿

（1） 启用总帐系统

① 双击桌面快捷图标 “用友财务及企管软件UFERP—M8.11”，双击“财务系统”，双击 “总帐”。

② 单击“账套”栏下拉按钮选择“218瑞欣公司”

③ 单击“用户名”栏下拉按钮选择操作员

④ 单击“确定”按钮，启动总帐系统。

（2） 基础设置

① 首次启动帐套，会出现总帐系统启用对话框。

② 在总帐系统初始化中需设置的业务控制参数包括：凭证控制、凭证编号方式、外币汇率方式、客户往来款项及供应商往来款项等等。

③ 分别设置

凭证控制：出纳凭证必须经由出纳签字；

凭证编号方式：系统编号；

外币汇率方式：固定汇率；

客户往来款项：总帐系统核算；

供应商往来款项：总帐系统核算；

（3） 初始化

① 在系统初始化选项的凭证类别中设置凭证分类为收、付、转。

② 在系统初始化选项中选择结算方式，增加结算方式：1、支票（101：现金支票、102：转帐支票）2、汇票

③ 在系统初始化选项中选择部门档案，增加部门：

部门编号 部门名称

01 销售一部

02 销售二部

03 财务部

04 供应部

05 生产部

06 办公室

④ 在系统初始化选项中选择职员档案，增加职员：

职员编号 职员名称 所在部门

01 林文 销售一部

02 朱强 销售二部

03 崔金旭 财务部

04 财务部

05 财务部

06 财务部

07 财务部

08 汪嘉欣 供应部

09 姚建 办公室

⑤ 在系统初始化选项中选择客户档案，在客户分类选择无分类，单击“增加”按钮，增加客户档案：

客户编号 客户名称

01 山东省科瑞有限公司

02 广东省天箭有限公司

⑥ 在系统初始化选项中选择供应商档案，在供应商分类选择无分类，单击“增加”按钮，增加供应商档案：

供应商编号 供应商名称

01 武汉永吉工业有限公司

⑦ 预设会计科目及辅助帐簿

在系统初始化选项中选择会计科目，在应交税金科目下单击“增加”二级科目应交增值税，继续单击“增加”按钮，增加三级科目进项税额和销项税额；在银行存款科目下同理增加二级科目工行存款；在原材料科目下增加科目A材料、B材料、C材料。

选中现金，单击“修改”按钮，选中“日记帐”，单击“确定”完成设置。其他科目辅助核算设置如下：

现金：日记帐；

银行存款（工行存款）：日记帐，银行帐；

应收帐款：客户往来；

其他应收款：个人往来；

原材料：单位为吨；

应付帐款：供应商往来；

产品销售收入：部门核算；

产品销售成本：部门核算；

管理费用：部门核算；

⑧ 期初余额录入

在系统初始化选项中选择录入期初余额选项，出现录入期初余额对话框，分别录入期初余额如下

级次 科目名称 计量单位 辅助核算 记帐方向 余额

1 现金 日记帐 借 800

1 银行存款 日记帐、银行帐 借 200，000

2 工行存款 日记帐、银行帐 借 200，000

1 应收帐款 客户往来 借 300，000

1 其他应收款 个人往来 借 1，000

1 原材料 吨 借 300，000

2 A材料 吨 借

2 B材料 吨 借

2 C材料 吨 借 300，000

1 产成品 借 200，000

1 固定资产 借 1，000，000

1 累计折旧 贷 200，000

1 在建工程 借 2，000，000

1 应付帐款 供应商往来 贷 200，000

1 应付工资 贷

1 应交税金 贷

2 应交增值税 贷

3 进项税额 贷

3 销项税额 贷

1 实收资本 贷

1 本年利润 贷 3，601，800

1 产品销售收入 部门核算

1 产品销售成本 部门核算

2 管理费用 部门核算

应收帐款期初余额明细

其他应收款期初余额明细：

原材料期初余额明细：

4、提高效率

提高效率的方法有;设置常用凭证、常用摘要。如设置提现金的常用凭证，步骤如下： 单击“凭证”菜单中的“常用凭证”。

在系统弹出的窗口中单击“增加”

依次输入编号、说明、凭证类型。

单击“详细”按钮

单击“增加”按钮

在系统弹出的窗口中输入相应分录

单击“退出”按钮

提高期末结转效率的方法有：定义转账凭证、生成转账凭证。

5、凭证

以会计的身份注册进入总账系统，在[凭证]菜单中，单击[填置凭证]，出现一张空白凭证。 单击增加按钮，增加一张新凭证

单击左上角的凭证类别处的参照按钮，在下拉列表框中给定的额资料选择一个凭证类别，输入制单日期及附单据数。

输入摘要

输入科目名称，借方金额，摘要自动转到下一行，输入科目名称，贷方金额。

单击[保存]按钮将记账凭证进行保存。

以下为已填制好的收、付、转三张凭证：

（1） 收款凭证

（2） 付款凭证

（3） 转帐凭证

（4）每张凭证必须经审核签字，涉及现金及银行款项必须经由出纳签字（银行帐及现金帐出纳签字在会计科目—编辑—指定科目中设置）；审核与制单不能为同一人。

6、帐簿

记帐

（1） 在“凭证”菜单中，单击“记帐”，进入记帐向导一，即选择本次记帐范围。

（2） 输入要进行记帐的凭证范围。

（3） 单击“下一部”，入记帐向导二，即记帐报告。/

（4） 如果需要打印记帐报告，可单击“打印”按钮。

（5） 单击“下一步”，进入记帐向导三，即记帐。

（6） 单击“记帐”，显示“试算平衡表”。

（7） 单击“确认”，系统开始登录有关的总帐、明细帐和辅助帐。

（8） 单击“确定”，记帐完毕。

帐簿

（1）单击“文件”下拉菜单下的重新注册，单击“用户名”栏下拉按钮选择，查询账簿

（2）在账簿菜单中，单击“明细账”

（3）在“月份综合明细帐”框中，选择：102银行存款

（4）单击“确认”，显示查询结果，如下图所示

（5）单击自动转账，选择“期间损益结转”单旋钮，再点击旁边的图表，凭证类别选择转账凭证，本年利润科目选择本年利润，单击确认。

（6）单击转账生成对话框中的全选，在单击确定，开始自动转账。

（7）再对自动转账生成的转帐凭证进行审核、记账

（8）单击“月末处理”，单击“月末结账”，出现结账向导一，单击下一步；出现结账向导二，再单击对账，单击下一步；出现向导三，单击下一步；出现向导四，单击结账。

7、报表

（1）启动UFO报表

单击桌面快捷图标“U8管理软件”，打开“财务系统”，打开“UFO报表”

在“文件”菜单中单击“新建”，将建立一张空白报表

（2）调用报表模板

在“格式”菜单中单击“报表模板”，系统弹出“报表模板”对话框

在下拉列表中选择企业所在的行业：工业

选择准备建立的财务报表名称：损益表

单击“确认”按钮，系统出现提示对话框

单击“确定”按钮，当前格式被自动覆盖

（3）账套初始

在“数据”菜单中单击“账套初始”。弹出“账套及时间初始”对话框

输入账套号：234

输入会计年度：2007

单击确认

（4）报表生成

单击右下角“格式”，改成“数据”，单击“数据”菜单项—“关键字”—“录入”，弹出

对话框，输入单位名称：瑞欣公司。弹出“是否重算第1页”，单击“是”，出现如下图所示的损益表

二、 小结

通过实训，我们对会计核算的感性认识进一步加强。我们这次实训是综合性训练，既是主管会计、审核、出纳，又是其他原始凭证的填制人，克服了分岗实习工作不到位的不完整、不系统现象。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将所有的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程；熟练掌握了会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。

会计电算化

模拟练习

题型选择→选择题→判断题→Windows题(启动→总在最前) →Word题→Excel题(题目描述→题目操作) →

实务题→电算化补丁→帐务→操作员姓名(考试人) →确认→

一、增补如下会计科目

1．初始设置→总在最前→科目及余额初始→科目设置→增加→输入内容（科目代码，科目名称，科目特征，余额方向）→确认（五小题）→退出→

二、填补以下会计科目的余额

科目及余额初始→初始科目余额→输入余额（五小题）→存入→退出→初始完成确认→确认（重复）→关闭初始设置窗口→

三、根据下列经济业务录入记帐凭证

2．日常帐务→凭证处理→记帐凭证录入→日期→凭证类型（收款、付款、转帐）→摘要→科目→金额（借贷平衡）→存入→下一张（共10张）→退出（现金或银行存款,在借方为收款,在贷方为付款,借贷都没有的为转帐）

五、凭证帐簿数据查询

（第1、2题）

2．日常帐务→凭证处理→凭证查询、打印→简单条件查询→输入凭证号范围→更改凭证类型→确认→填写答案→增加一行→题号（1-2）→输入金额→确认→退出

（第3、4、5题）

退出凭证简单条件查询对话框→帐簿查询打印→明细帐→普通明细帐→出现科目选择对话框（树形）→双击科目→填写答案→增加一行→题号（3-5）→输入金额→确认→退出→关闭日常帐务→关闭帐务处理系统。

四、定义以下报表单元的公式

资产负债表

在题目描述窗口中按返回→报表→操作员姓名(考试人) →确认→资产负债表→总在最前

表内有四列，依次是：J_QCYE/J_QMYE/D_QCYE/D_QMYE(有减号的借贷相反，如坏帐准备，累计折旧)

货币资金=现金(101)+银行存款(102)+其他货币资金(109)

即 货币资金

=J_QCYE(101,1)+ J_QCYE(102,1)+ J_QCYE(109,1) (年初数)

=J_QMYE(101)+ J_QMYE(102)+ J_QMYE(109)(期末数)

符号在键盘的英文状态下输入，除了货币资金采用输入法，其他的选择科目 年初数一定要选月份(1月份)，同时，也只有年期数才有月份，其余一律不要。 备注：所有科目选择为树形

会计电算化操作步骤

1、启动系统管理

执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“系统服务”/“系统管理”命令，启动系统管理。

2、以系统管理员身份登陆系统管理

（1）执行“系统”/“注册”命令，打开“注册[系统管理]”对话框。

（2）系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行时，系统管理员密码为空，单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。

3、增加操作员

（1）执行“权限”/“用户”命令，进入“用户管理”窗口。

（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按所给资料输入操作员。 编号 姓名 口令 确认口令 所属部门 角色

001 AA 1 1

002 BB 1 1

003 考生姓名 1 1 帐套主管

(3)最后单击“退出”按钮结束，返回“用户管理”窗口，所有操作员以列表方式显示。但单击工具栏上的“退出”按钮，返回“系统管理”窗口。

4、创建帐套：

（1）执行“帐套”/“建立”命令，打开“创建帐套”对话框。

（2）输入帐套信息

已存帐套：系统将已存在的帐套以下拉列表框的形式显示，用户只能察看，不能输入或修改。 帐套号：考生代码

帐套名称：XYZ公司

帐套路径：用来确定新建帐套将要被放置的位置。

启用会计期：系统默认为计算机的系统日期，更改为“2007年1月”。

输入完成后，单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。

（3）输入单位信息

单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。在的帐套中需要输入“XYZ公司”。（你在上面未说明公司的具体情况，我就按照你给的信息填写了）

单位简称：XYZ公司

其它栏目都属于任选项，参照实验资料输入即可。

输入完成后，单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。

（4）输入核算类型

本币代码：必须输入。

本币名称：必须输入。

企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。

行业性质：有用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。 一般选择行业性质为“新会计制度科目”。

帐套主管：必须从下拉列表框中选择输入。

按行业性质预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准以及科目，则选中该复选框。 输入完成后，单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。

（5）确定基础信息

如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以建帐完成后，由帐套主管在“修改帐套”功能呢各种设置分类核算。

（6）确定分类编码方案

按实验资料所给内容修改系统默认值，单击“确认”按钮，打开“数据精度定义”对话框。

（7）数据精度定义

数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。

一般采用系统默认值，单击“确认”按钮，系统弹出“创建帐套”提示对话框，单击“是”按钮，进入“系统启用”窗口。

（8）启用系统在“系统启用”窗口中，单击选中“GL总帐”系统，弹出“日历”对话框，选择系统启用日期为“2007-1”，单击“确定”按钮，系统提示“确实要启用当前系统吗？”，单击“是”按钮返回。

（9）退出系统

单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。

5、财务分工

（1）执行“权限”/“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

（2）选择考生代码帐套；2007年度。

（3）从窗口左侧操作员列表中选择“003考生姓名”，选中“帐套主管”复选框，确定考生姓名具有帐套主管权限。

（4）单击工具栏上的“退出”按钮，返回系统管理。

总帐管理：

1、启动与注册

（1）单击“开始”按钮，执行“程序”/“用有ERP-U8”/“财务会计”/“总帐”命令，打开“注册[总帐]”对话框。

（2）输入操作员003；输入密码1；选择帐套“考生代码

XYZ公司”；选择会计年度2007；输入操作日期“2007-01-01”，单击“确定”按钮。

2、设置总帐控制参数

（1）在总帐管理系统中，执行“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框。

（2）单击“编辑”按钮，进入选项编辑状态。

（3）分别打开“凭证”、“帐簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照实验资料的要求进行相应的设置。

（4）设置完成后，单击“确定”按钮。

3、设置基础数据

建立会计科目——增加明细会计科目

（1）执行“设置”/“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预置的科目。

（2）单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。

（3）输入明细科目相关内容。输入编码100201、科目名称“工行存款”；选择“日记帐”、“银行帐”，单击确定按钮。

（4）继续单击“增加”按钮，输入编码100202、科目名称“中行存款”；选择“日记帐”、“银行帐”，单击确定按钮。

（5）全部输入完成后，单击“关闭”按钮。

4、输入期初余额

（1）执行“设置”/“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

（2）直接输入末级科目（底色为白色）的累积发生额和期初余额，上级科目的累计发生额和期初余额自动填入列出。

（3）输入完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。

（4）若期初余额不平衡，则修改期初余额； 若期初余额平衡，单击“退出”按钮。

编制记账凭证 ：

1、启动与注册

（1）单击“开始”按钮，执行“程序”/“用有ERP-U8”/“财务会计”/“总帐”命令，打开“注册[总帐]”对话框。

（2）输入操作员001；输入密码1；选择帐套“考生代码

XYZ公司”；选择会计年度2007；输入操作日期“2007-01-01”，单击“确定”按钮。

2、填制凭证

（1）执行“凭证”/“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。根据所给的凭证信息填制凭证。

3、审核凭证

（1）以“BB”的身份重新注册总帐管理系统。（同上的启动与注册，只是把操作员换成002即可）

（2）执行“凭证”/“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。

（3）输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“审核凭证”的凭证列表窗口。

（4）双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。

（5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人的姓名。

（6）单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。

4、凭证记帐

（1）执行“凭证”/“记账”命令，进入“记账”窗口。

（2）第一步选择要进行记帐的凭证范围。你可以选择单击“全选”按钮，选择所有凭证，再单击“下一步”按钮。

（3）第二步显示记帐报告，如果需要打印记帐报告，可以单击“打印”按钮。如果不打印，记帐报告，单击“下一步”按钮。

（4）第三步记帐，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总帐和明细帐、辅助帐。登记完后，系统弹出“记账完毕！”信息提示对话框。

（5）单击“确定”按钮，记账完毕。

你按照我写的去操作，应该没有什么问题。会计电算化主要是靠上机操作。资产负债表不太好表达，你按照你们书上讲的去做应该没有什么问题。 一、内容

1、 系统启动

（1） 打开计算机电源，启动Windows 9X。

（2） 双击桌面快捷图标 “用友财务及企管软件UFERP—M8.11”，双击“系统服务”，双击 “系统管理”。

（3） 在“系统”菜单上，单击“注册”。

在“系统管理员登录”对话框中，单击“确定”按钮，进入系统管理模块。（系统允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员的身份，二是以帐套主管的身份。）

2、 操作员和财务分工

（1） 增加操作员

① 增加“编号为101，口令为1，姓名为”的操作员。

② 以系统管理员的身份在“系统管理”操作界面，单击“权限”菜单下“操作员”项。 ③ 单击“增加”按钮，增加一个操作员。

④ 输入编号：101。

⑤ 输入姓名：。

⑥ 输入口令和确认口令为：1。

⑦ 单击“增加”按钮，同理继续点“增加”按钮可继续增加操作员。

⑧ 单击退出按钮，完成操作。（增加操作员101，102，103，104。）

（2）设置帐套信息

① 建立新帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”菜单下的“建立”项，出现“创建帐套”对话框。

在“帐套信息”操作界面输入帐套编号218；帐套名称：天津市瑞欣有限责任公司；启用会计期：操作日期，单击“下一步”按钮。

在“单位信息”操作界面输入单位名称：天津瑞欣有限责任公司；单位简称：瑞欣公司，单击“下一步”按钮。

在“核算类型”操作界面，设置记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：工业企业；并选择按行业性质预置科目。单击“下一步”按钮。

在“基础信息”操作界面，存货、客户、供应商均不分类、无外币核算。单击“完成”按钮，出现创建帐套确认窗口，单击“是”进行确认，系统开始创建帐套。

在“分类编码方案”操作界面中，输入“科目编码级次”：32222；“部门编码级次”：2；“结算方式编码级次”：12，单击“确认”按钮。

在“数据精度定义”界面，默认系统预制参数，单击“确认”按钮，系统提示创建帐套成功信息，完成建立新帐套工作。

② 修改帐套信息

以刘玉熹身份注册218帐套，输入密码1，单击“确定”。在“帐套”菜单中单击“修改”项，出现“修改帐套”界面，根据需要逐一修改即可。

③ 输出帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”下的“输出”项。选择要输出的帐套“218”“瑞欣公司”，单击“确认”按钮（此时若要删除“218”帐套，则应选中“删除当前输出帐套”）。

在“选择备份目标”栏中，选择要备份到的地址，单击“确认”按钮，系统提示备份完毕。 ④ 引入帐套

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“帐套”下的“引入”项。在“引入帐套数据”窗口中，选择要引入的帐套，单击“打开”按钮。

系统提示“此项操作将覆盖[218]帐套当前所有信息，继续吗？”单击“是”按钮。系统提示“帐套[218]引入成功”，单击“确定”按钮。

（3）财务分工

① 增加操作员权限

以系统管理员身份进入系统管理界面，单击“权限”菜单下的“权限”项。在“操作员权限”设置窗口中，单击选中界面左侧操作员显示区中的操作员刘玉熹。单击界面右上角帐套选择区的下拉按钮，选中218帐套，单击帐套主管，设置为帐套主管.

再选择其他操作员，单击“增加”按钮。在“增加权限”的操作界面，选择左侧“产品分类选项”框中的“总账”选项，分别设置权限。

② 财务分工如下：

101：帐套主管；

102：出纳签字，查询凭证，记帐；

103：凭证整理，审核凭证，查询凭证；

104：出纳签字，查询凭证，填制凭证；

3、 初始化及辅助帐簿

（1） 启用总帐系统

① 双击桌面快捷图标 “用友财务及企管软件UFERP—M8.11”，双击“财务系统”，双击 “总帐”。

② 单击“账套”栏下拉按钮选择“218瑞欣公司”

③ 单击“用户名”栏下拉按钮选择操作员

④ 单击“确定”按钮，启动总帐系统。

（2） 基础设置

① 首次启动帐套，会出现总帐系统启用对话框。

② 在总帐系统初始化中需设置的业务控制参数包括：凭证控制、凭证编号方式、外币汇率方式、客户往来款项及供应商往来款项等等。

③ 分别设置

凭证控制：出纳凭证必须经由出纳签字；

凭证编号方式：系统编号；

外币汇率方式：固定汇率；

客户往来款项：总帐系统核算；

供应商往来款项：总帐系统核算；

（3） 初始化

① 在系统初始化选项的凭证类别中设置凭证分类为收、付、转。

② 在系统初始化选项中选择结算方式，增加结算方式：1、支票（101：现金支票、102：转帐支票）2、汇票

③ 在系统初始化选项中选择部门档案，增加部门：

部门编号 部门名称

01 销售一部

02 销售二部

03 财务部

04 供应部

05 生产部

06 办公室

④ 在系统初始化选项中选择职员档案，增加职员：

职员编号 职员名称 所在部门

01 林文 销售一部

02 朱强 销售二部

03 崔金旭 财务部

04 财务部

05 财务部

06 财务部

07 财务部

08 汪嘉欣 供应部

09 姚建 办公室

⑤ 在系统初始化选项中选择客户档案，在客户分类选择无分类，单击“增加”按钮，增加客户档案：

客户编号 客户名称

01 山东省科瑞有限公司

02 广东省天箭有限公司

⑥ 在系统初始化选项中选择供应商档案，在供应商分类选择无分类，单击“增加”按钮，增加供应商档案：

供应商编号 供应商名称

01 武汉永吉工业有限公司

⑦ 预设会计科目及辅助帐簿

在系统初始化选项中选择会计科目，在应交税金科目下单击“增加”二级科目应交增值税，继续单击“增加”按钮，增加三级科目进项税额和销项税额；在银行存款科目下同理增加二级科目工行存款；在原材料科目下增加科目A材料、B材料、C材料。

选中现金，单击“修改”按钮，选中“日记帐”，单击“确定”完成设置。其他科目辅助核算设置如下：

现金：日记帐；

银行存款（工行存款）：日记帐，银行帐；

应收帐款：客户往来；

其他应收款：个人往来；

原材料：单位为吨；

应付帐款：供应商往来；

产品销售收入：部门核算；

产品销售成本：部门核算；

管理费用：部门核算；

⑧ 期初余额录入

在系统初始化选项中选择录入期初余额选项，出现录入期初余额对话框，分别录入期初余额如下

级次 科目名称 计量单位 辅助核算 记帐方向 余额

1 现金 日记帐 借 800

1 银行存款 日记帐、银行帐 借 200，000

2 工行存款 日记帐、银行帐 借 200，000

1 应收帐款 客户往来 借 300，000

1 其他应收款 个人往来 借 1，000

1 原材料 吨 借 300，000

2 A材料 吨 借

2 B材料 吨 借

2 C材料 吨 借 300，000

1 产成品 借 200，000

1 固定资产 借 1，000，000

1 累计折旧 贷 200，000

1 在建工程 借 2，000，000

1 应付帐款 供应商往来 贷 200，000

1 应付工资 贷

1 应交税金 贷

2 应交增值税 贷

3 进项税额 贷

3 销项税额 贷

1 实收资本 贷

1 本年利润 贷 3，601，800

1 产品销售收入 部门核算

1 产品销售成本 部门核算

2 管理费用 部门核算

应收帐款期初余额明细

其他应收款期初余额明细：

原材料期初余额明细：

4、提高效率

提高效率的方法有;设置常用凭证、常用摘要。如设置提现金的常用凭证，步骤如下： 单击“凭证”菜单中的“常用凭证”。

在系统弹出的窗口中单击“增加”

依次输入编号、说明、凭证类型。

单击“详细”按钮

单击“增加”按钮

在系统弹出的窗口中输入相应分录

单击“退出”按钮

提高期末结转效率的方法有：定义转账凭证、生成转账凭证。

5、凭证

以会计的身份注册进入总账系统，在[凭证]菜单中，单击[填置凭证]，出现一张空白凭证。 单击增加按钮，增加一张新凭证

单击左上角的凭证类别处的参照按钮，在下拉列表框中给定的额资料选择一个凭证类别，输入制单日期及附单据数。

输入摘要

输入科目名称，借方金额，摘要自动转到下一行，输入科目名称，贷方金额。

单击[保存]按钮将记账凭证进行保存。

以下为已填制好的收、付、转三张凭证：

（1） 收款凭证

（2） 付款凭证

（3） 转帐凭证

（4）每张凭证必须经审核签字，涉及现金及银行款项必须经由出纳签字（银行帐及现金帐出纳签字在会计科目—编辑—指定科目中设置）；审核与制单不能为同一人。

6、帐簿

记帐

（1） 在“凭证”菜单中，单击“记帐”，进入记帐向导一，即选择本次记帐范围。

（2） 输入要进行记帐的凭证范围。

（3） 单击“下一部”，入记帐向导二，即记帐报告。/

（4） 如果需要打印记帐报告，可单击“打印”按钮。

（5） 单击“下一步”，进入记帐向导三，即记帐。

（6） 单击“记帐”，显示“试算平衡表”。

（7） 单击“确认”，系统开始登录有关的总帐、明细帐和辅助帐。

（8） 单击“确定”，记帐完毕。

帐簿

（1）单击“文件”下拉菜单下的重新注册，单击“用户名”栏下拉按钮选择，查询账簿

（2）在账簿菜单中，单击“明细账”

（3）在“月份综合明细帐”框中，选择：102银行存款

（4）单击“确认”，显示查询结果，如下图所示

（5）单击自动转账，选择“期间损益结转”单旋钮，再点击旁边的图表，凭证类别选择转账凭证，本年利润科目选择本年利润，单击确认。

（6）单击转账生成对话框中的全选，在单击确定，开始自动转账。

（7）再对自动转账生成的转帐凭证进行审核、记账

（8）单击“月末处理”，单击“月末结账”，出现结账向导一，单击下一步；出现结账向导二，再单击对账，单击下一步；出现向导三，单击下一步；出现向导四，单击结账。

7、报表

（1）启动UFO报表

单击桌面快捷图标“U8管理软件”，打开“财务系统”，打开“UFO报表”

在“文件”菜单中单击“新建”，将建立一张空白报表

（2）调用报表模板

在“格式”菜单中单击“报表模板”，系统弹出“报表模板”对话框

在下拉列表中选择企业所在的行业：工业

选择准备建立的财务报表名称：损益表

单击“确认”按钮，系统出现提示对话框

单击“确定”按钮，当前格式被自动覆盖

（3）账套初始

在“数据”菜单中单击“账套初始”。弹出“账套及时间初始”对话框

输入账套号：234

输入会计年度：2007

单击确认

（4）报表生成

单击右下角“格式”，改成“数据”，单击“数据”菜单项—“关键字”—“录入”，弹出

对话框，输入单位名称：瑞欣公司。弹出“是否重算第1页”，单击“是”，出现如下图所示的损益表

二、 小结

通过实训，我们对会计核算的感性认识进一步加强。我们这次实训是综合性训练，既是主管会计、审核、出纳，又是其他原始凭证的填制人，克服了分岗实习工作不到位的不完整、不系统现象。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将所有的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程；熟练掌握了会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。

会计电算化

模拟练习

题型选择→选择题→判断题→Windows题(启动→总在最前) →Word题→Excel题(题目描述→题目操作) →

实务题→电算化补丁→帐务→操作员姓名(考试人) →确认→

一、增补如下会计科目

1．初始设置→总在最前→科目及余额初始→科目设置→增加→输入内容（科目代码，科目名称，科目特征，余额方向）→确认（五小题）→退出→

二、填补以下会计科目的余额

科目及余额初始→初始科目余额→输入余额（五小题）→存入→退出→初始完成确认→确认（重复）→关闭初始设置窗口→

三、根据下列经济业务录入记帐凭证

2．日常帐务→凭证处理→记帐凭证录入→日期→凭证类型（收款、付款、转帐）→摘要→科目→金额（借贷平衡）→存入→下一张（共10张）→退出（现金或银行存款,在借方为收款,在贷方为付款,借贷都没有的为转帐）

五、凭证帐簿数据查询

（第1、2题）

2．日常帐务→凭证处理→凭证查询、打印→简单条件查询→输入凭证号范围→更改凭证类型→确认→填写答案→增加一行→题号（1-2）→输入金额→确认→退出

（第3、4、5题）

退出凭证简单条件查询对话框→帐簿查询打印→明细帐→普通明细帐→出现科目选择对话框（树形）→双击科目→填写答案→增加一行→题号（3-5）→输入金额→确认→退出→关闭日常帐务→关闭帐务处理系统。

四、定义以下报表单元的公式

资产负债表

在题目描述窗口中按返回→报表→操作员姓名(考试人) →确认→资产负债表→总在最前

表内有四列，依次是：J_QCYE/J_QMYE/D_QCYE/D_QMYE(有减号的借贷相反，如坏帐准备，累计折旧)

货币资金=现金(101)+银行存款(102)+其他货币资金(109)

即 货币资金

=J_QCYE(101,1)+ J_QCYE(102,1)+ J_QCYE(109,1) (年初数)

=J_QMYE(101)+ J_QMYE(102)+ J_QMYE(109)(期末数)

符号在键盘的英文状态下输入，除了货币资金采用输入法，其他的选择科目 年初数一定要选月份(1月份)，同时，也只有年期数才有月份，其余一律不要。 备注：所有科目选择为树形