筹资管理制度
文件类别：程序制度
文件编号：YM-QP-SC-001-A
版次：A
生效日期：201X0601
机密等级: ■机密□一般
归口管理部门：
合计页数：含封面和目录共页
撰写：XX---网赢项目组
审核：
审批：
筹资管理制度
第一条 为保障集团公司经营和发展的顺利进行，保证资金有效使用，保持公司财务结构合理，根据国家相关法律法规及政策，制定本制度。
第二条 本制度适用于集团公司资金筹集管理工作。集团公司所属分公司、全资子公司应遵照执行，控股公司和参股公司可参照执行。
第三条 筹资工作应遵循以下原则：
（一）适用性原则：
1.根据自身情况和资金使用的要求，选择适当的筹资方式；
2.根据生产经营规模大小和对资金总量的需求，合适确定资金数量，做到既能保证供给，又不闲置浪费；
3.制定筹资计划时，应根据资金使用时间长短和公司未来现金流情况，合理确定筹资期限的长短。
（二）低成本原则。综合分析不同筹资渠道和筹资方式的资金成本，选择筹资时机，求得筹资方式的最优组合，以达到综合资金成本最低。
（三）风险控制原则。比较筹资成本与预期收益的高低，把握资产负债比例关系，保持合理的资本结构和适度的举债规模，控制风险，增加收益。
第四条 公司各职能部室按以下职责分工参与筹资工作：
（一）财务管理部门负责与银行借款有关业务的办理；
（二）战略管理、计划统计、财务管理等部门依据各自职责范围，负责与发行公司债券等筹资活动有关业务的办理；
（三）其他职能部室负责职责范围内相关工作。
第五条 公司按以下基本程序开展筹资工作：
（一）筹资预测，并形成资金需求和使用计划及筹资方案；
（二）相关部门进行筹资业务的办理；
（三）对所筹资金的使用进行监督与管理；
（四）对筹资工作进行总结和提升。
第六条 筹资预测工作按以下程序进行：
（一）各事业部应依据本部门年度计划，编制资金需求和使用计划，报计划统计部门；
（二）计划统计部门进行汇总、协调，编制公司资金需求和使用计划；
（三）财务管理部门依据公司资金需求和使用计划，编制公司资金预算，拟订筹资方案，并依规定程序报董事会审批执行。
第七条 公司拟向银行等金融机构借款的，应由财务管理部门根据公司经营状况和资金需求提出申请，按有关程序报经董事会审批同意后，签订借款合同并由财务管理部门监督资金的到位和使用情况。
第八条 公司拟通过发行债券等进行筹资的，应制订方案，经有关领导和董事会审议通过并取得政府部门的批准文件后，配合中介机构按照相关法律法规要求开展发行工作。
第九条 筹措资金到位后，应按以下要求对其使用进行控制和监督：
（一）资金应严格按使用计划拟定的用途和预算使用，确有必要改变用途的，按有关程序办理；
（二）资金使用项目应进行严格控制，确保合理、有效使用资金，防止筹措资金被挤占、挪用和挥霍浪费。
第十条 公司向银行等金融机构借款应遵从国家和银行有关规定，及时办理
借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。
第十一条 发生借款或债券逾期不能归还的情况时，应及时查明原因，制定应对方案，并与债权人协商，通报有关情况。
第十二条 筹资管理需要向出资人核准、决定或报备的重大事项，依照公司章程的相关规定执行。
第十三条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规的规定执行。
第十四条 本制度如与国家法律、法规和有关制度相抵触，以国家法律、法规和相关制度为准。
第十五条 本制度由集团公司负责解释。
第十六条 本制度自发布之日起施行。
筹资管理制度
文件类别：程序制度
文件编号：YM-QP-SC-001-A
版次：A
生效日期：201X0601
机密等级: ■机密□一般
归口管理部门：
合计页数：含封面和目录共页
撰写：XX---网赢项目组
审核：
审批：
筹资管理制度
第一条 为保障集团公司经营和发展的顺利进行，保证资金有效使用，保持公司财务结构合理，根据国家相关法律法规及政策，制定本制度。
第二条 本制度适用于集团公司资金筹集管理工作。集团公司所属分公司、全资子公司应遵照执行，控股公司和参股公司可参照执行。
第三条 筹资工作应遵循以下原则：
（一）适用性原则：
1.根据自身情况和资金使用的要求，选择适当的筹资方式；
2.根据生产经营规模大小和对资金总量的需求，合适确定资金数量，做到既能保证供给，又不闲置浪费；
3.制定筹资计划时，应根据资金使用时间长短和公司未来现金流情况，合理确定筹资期限的长短。
（二）低成本原则。综合分析不同筹资渠道和筹资方式的资金成本，选择筹资时机，求得筹资方式的最优组合，以达到综合资金成本最低。
（三）风险控制原则。比较筹资成本与预期收益的高低，把握资产负债比例关系，保持合理的资本结构和适度的举债规模，控制风险，增加收益。
第四条 公司各职能部室按以下职责分工参与筹资工作：
（一）财务管理部门负责与银行借款有关业务的办理；
（二）战略管理、计划统计、财务管理等部门依据各自职责范围，负责与发行公司债券等筹资活动有关业务的办理；
（三）其他职能部室负责职责范围内相关工作。
第五条 公司按以下基本程序开展筹资工作：
（一）筹资预测，并形成资金需求和使用计划及筹资方案；
（二）相关部门进行筹资业务的办理；
（三）对所筹资金的使用进行监督与管理；
（四）对筹资工作进行总结和提升。
第六条 筹资预测工作按以下程序进行：
（一）各事业部应依据本部门年度计划，编制资金需求和使用计划，报计划统计部门；
（二）计划统计部门进行汇总、协调，编制公司资金需求和使用计划；
（三）财务管理部门依据公司资金需求和使用计划，编制公司资金预算，拟订筹资方案，并依规定程序报董事会审批执行。
第七条 公司拟向银行等金融机构借款的，应由财务管理部门根据公司经营状况和资金需求提出申请，按有关程序报经董事会审批同意后，签订借款合同并由财务管理部门监督资金的到位和使用情况。
第八条 公司拟通过发行债券等进行筹资的，应制订方案，经有关领导和董事会审议通过并取得政府部门的批准文件后，配合中介机构按照相关法律法规要求开展发行工作。
第九条 筹措资金到位后，应按以下要求对其使用进行控制和监督：
（一）资金应严格按使用计划拟定的用途和预算使用，确有必要改变用途的，按有关程序办理；
（二）资金使用项目应进行严格控制，确保合理、有效使用资金，防止筹措资金被挤占、挪用和挥霍浪费。
第十条 公司向银行等金融机构借款应遵从国家和银行有关规定，及时办理
借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。
第十一条 发生借款或债券逾期不能归还的情况时，应及时查明原因，制定应对方案，并与债权人协商，通报有关情况。
第十二条 筹资管理需要向出资人核准、决定或报备的重大事项，依照公司章程的相关规定执行。
第十三条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规的规定执行。
第十四条 本制度如与国家法律、法规和有关制度相抵触，以国家法律、法规和相关制度为准。
第十五条 本制度由集团公司负责解释。
第十六条 本制度自发布之日起施行。