部门决算填报说明
一、决算汇编基本情况 （一）机构情况说明
2014 年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共 215 个，比上年增加 2 个，分类说明如下：
（二）录入户数说明
2015 年度，本地区部门决算汇编户数共 个，比上年增减 个，分类说明如下：
二、基础数据核对情况
（一）与财政总决算核对情况（附表）
1．部门决算公共预算财政拨款收入186726 万元，财政总决算公共财政支出 186726 万元，无差额。
2. 部门决算政府性基金预算财政拨款收入14141.81 万元，财政总决算政府性基金支出 14145 万元，差额 3.19 万元。根据2013年恩施州农田水利建设资金清算表，退还我县农田水利建设资金4万元，形成差额。
3．部门决算财政专户管理核拨资金 4943 万元，财政总决算财政专户管理资金支出 4943 万元，无差额
4.部门决算报表中基本数字表与总决算核对无差异。 5．部门决算与总决算非税收入缴款核对无差异。 （二）与上年指标核对情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。2013年年末社会保障和就业结转结余资金为8922.94元，医疗卫生结转资金为3029.88元，与2014年年初数核对一致。
2. 行政单位资产负债表上年年末数与本年年初数一致，无差异；2013年年末全县事业单位资产合计为507,032,843.85元，2014年年初全县事业单位资产合计为507,024,568.85元，相差8,275.00元，其中其他应收款3865.00元,固定资产4410.00元;2013年年末全县事业单位负债总计为183,898,868.99元，2014年年初总计183,895,003.99元，相差3865.00元，主要涉及到其他应付款；净资产2013年年末数为323,133,974.86元，2014年年初数为323,129,564.86元，相差4410.00元，主要差异在于非流动资产资金。差异的主要原因在于走马社区服务中心的撤销，本年未填报报表，资产未统计。
3．资产情况表上年年末数与本年年初数相差8275.00元，其中流动资产2865.00元，固定资产4410.00元，主要原因在于走马社区服务中心的撤销，本年未填报报表，资产未统计。长期投资1000.00元，主要涉及单位为鹤峰县人力资源和社会保障局，有价证券上年错误填报。
（三）主要指标上下年变动情况说明
2013年度鹤峰县部门决算收入为113976.24万元，2014年度收入为145,987.80万元，较上年度增加32,011.56万元，增长28.9%，增加较大的单位主要有交通局：6356.3万元；县中心医院：1551.16万元；水利水产局：3571.17万元；第一高级中学：1091.7万元；实验中学：
773.74万元；文体局：839.79万元；公路段：688.45万元。减少较多的是公安局：1118.62万元，
三、报表审核情况 （一）审核情况
1. 对部门决算报表指标设置的建议。
2．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。 3．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。 四、决算数据其他需要说明的情况
要求：逐项填列，没有该事项说明的则填列“本条无”。
1. 余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
2. “支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。
3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及
说明。
4. “财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
5. 其他需要说明的问题。
部门决算填报说明
一、决算汇编基本情况 （一）机构情况说明
2014 年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共 215 个，比上年增加 2 个，分类说明如下：
（二）录入户数说明
2015 年度，本地区部门决算汇编户数共 个，比上年增减 个，分类说明如下：
二、基础数据核对情况
（一）与财政总决算核对情况（附表）
1．部门决算公共预算财政拨款收入186726 万元，财政总决算公共财政支出 186726 万元，无差额。
2. 部门决算政府性基金预算财政拨款收入14141.81 万元，财政总决算政府性基金支出 14145 万元，差额 3.19 万元。根据2013年恩施州农田水利建设资金清算表，退还我县农田水利建设资金4万元，形成差额。
3．部门决算财政专户管理核拨资金 4943 万元，财政总决算财政专户管理资金支出 4943 万元，无差额
4.部门决算报表中基本数字表与总决算核对无差异。 5．部门决算与总决算非税收入缴款核对无差异。 （二）与上年指标核对情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。2013年年末社会保障和就业结转结余资金为8922.94元，医疗卫生结转资金为3029.88元，与2014年年初数核对一致。
2. 行政单位资产负债表上年年末数与本年年初数一致，无差异；2013年年末全县事业单位资产合计为507,032,843.85元，2014年年初全县事业单位资产合计为507,024,568.85元，相差8,275.00元，其中其他应收款3865.00元,固定资产4410.00元;2013年年末全县事业单位负债总计为183,898,868.99元，2014年年初总计183,895,003.99元，相差3865.00元，主要涉及到其他应付款；净资产2013年年末数为323,133,974.86元，2014年年初数为323,129,564.86元，相差4410.00元，主要差异在于非流动资产资金。差异的主要原因在于走马社区服务中心的撤销，本年未填报报表，资产未统计。
3．资产情况表上年年末数与本年年初数相差8275.00元，其中流动资产2865.00元，固定资产4410.00元，主要原因在于走马社区服务中心的撤销，本年未填报报表，资产未统计。长期投资1000.00元，主要涉及单位为鹤峰县人力资源和社会保障局，有价证券上年错误填报。
（三）主要指标上下年变动情况说明
2013年度鹤峰县部门决算收入为113976.24万元，2014年度收入为145,987.80万元，较上年度增加32,011.56万元，增长28.9%，增加较大的单位主要有交通局：6356.3万元；县中心医院：1551.16万元；水利水产局：3571.17万元；第一高级中学：1091.7万元；实验中学：
773.74万元；文体局：839.79万元；公路段：688.45万元。减少较多的是公安局：1118.62万元，
三、报表审核情况 （一）审核情况
1. 对部门决算报表指标设置的建议。
2．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。 3．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。 四、决算数据其他需要说明的情况
要求：逐项填列，没有该事项说明的则填列“本条无”。
1. 余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
2. “支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。
3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及
说明。
4. “财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
5. 其他需要说明的问题。