关于筹建东辽**村镇银行
股份有限公司的可行性报告
根据《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发[2007]90号）、《中国银行业监督管理委员会关于印发的通知》（银监发[2007]5号）等有关精神，为了贯彻落实中国银监会支持“三农”的政策精神，扩大服务领域，支持县域农村经济发展，发挥村镇银行在小额信贷领域的业务优势，拟在辽源市东辽县设立东辽**村镇银行股份有限公司（以下简称：东辽**村镇银行），现将有关可行性情况报告如下：
一、东辽县基本经济状况
东辽县始建于1902年，位于吉林省中南部，地处长白山余脉与松辽平原过度地带。全县幅员面积2400平方公里，辖19个乡镇，284个行政村，40万人口。县城坐落在东辽河畔的白泉镇，是一个风光秀丽，百业俱全，繁荣发达的新城。
东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。县内公路四通八达，大小车辆均可通村过屯。客货运输十分便利。
东辽县属于半湿润中温带大陆性气候区，一年四季分明。全县年日照时数为2504.2小时，年日照率为57%,全县年平均温度5.2oC，年降水量为658毫米，夏季雨热同季，光热水条件好，有利于农作物生长。东辽县属于低山丘陵地带，是自然资源的宝地。县内盛产玉米、
水稻、大豆、高梁，是国家商品粮基地，境内森林资源和动物资源丰富，具有经济价值的280多种，东辽特产鹿茸、柞蚕闻名全国，以煤为主的矿产资源、石灰石、有色金属的储量极为丰富，池塘水库星罗棋布，养鱼等水产业长足发展。 矿产资源储量多，品位高，优质煤炭储量达2000万吨，石灰石储量4亿立方米，伊利石和瓷石储量可观，开发前景广阔，还蕴藏着相当数量的金矿石、硅石、花岗岩、沸石矿脉，品位极高的东辽河源头天然矿泉水取之不尽等多种矿产资源，贮量大，宜开发。
2010年，是实施“十一五”规划的最后一年，也是东辽发展史上不平凡的一年。预计到年末，“十一五”规划的各项任务目标能够全面完成。全县地区生产总值实现75亿元，年均增长24.2%，增速比“十五”快6.5个百分点；全口径财政收入实现3.75亿元，比2005年增长
3.3倍，年均增长33.6%；农民人均收入实现6300元，比2005年增长49.6%，年均增长7%；全社会固定资产投资实现122亿元，比2005年增长6.4倍，年均增长49.2%。2009年，县域综合实力由第36位上升到27位，县域综合增长指数由第28位上升到16位，获全省县域经济突破奖。在实现经济快速发展的同时，基础设施更加完善，社会事业全面进步，改革开放稳步推进，居民生活水平不断提高，全县政治安定、社会稳定。
农村经济稳步发展。粮食生产2010年再创新高，总产达到14.8亿斤。新农村建设扎实推进，特色镇、示范村和提升屯建设水平进一步提高。农业产业化经营迈出新步伐，被评为全省农业产业化先进县。农产品加工企业发展到83户，标准化牧业小区发展到128个，有机水稻、柞蚕、玉米良种、中药材、蔬菜五大产业基地初具规模，农民增收渠道拓宽。
东辽县已有金融机构6家，分别为：中国农业银行、中国建设银行、农业发展银行、邮政储蓄银行、吉林银行、农村信用社。截至2010年年末，全辖各项存款38.3亿元，各项贷款28.4亿元，其中：农业贷款13.1亿元。
拟设立的东辽**村镇银行作为新型金融机构，目的是通过引入竞争机制，填补该区域金融机构空白，向信贷资金向“三农”倾斜，为开发区经济发展、特别是“三农”经济发展贡献力量。
二、筹建东辽**村镇银行必要性和可行性
（一）必要性
1. 农村信贷供给不足。据调查，东辽县现有农村信用社、农业银行、农业发展银行、邮政储蓄等多家涉农金融机构。但农业发展银行只针对规模化以上涉农企业发放贷款。邮政储蓄是近两年来才涉及农村金融业务，因此经验不足、力度不大。农业银行由于历史原因已放弃农村市场多年，近期的回归虽然对农村信贷资金不足有所缓解，但是同样略显乏力保守。该地区真正的农村金融主力军依然是农村信用社。综上导致当地服务“三农”的金融力量较弱，主要表现在：一是政策性银行在农村的业务范围有限；二是国有商业银行权力上收、网点萎缩；三是邮政储蓄涉农业务尚未形成规模。以上金融格局客观上直接减弱了农村金融力量。致使银行业金融机构对这些资金需求大户的有效信贷需求满足度特别是对农业产业化发展的龙头企业的信贷需求满足程度较低。
2．中小企业融资困难。目前县域中小企业为县域经济发展注入了强大动力，制约中小企业加快发展的因素也越来越突出，其中最主要的是融资难，信贷增长的速度远远赶不上中小企业融资需求增长的速度。 东辽县金融机构目前针对中小企业融资品种一般仅限于房地产抵押贷款，业务品种单一、服务手段匮乏，严重制约了县域经济发展。
3．银行放贷定位障碍。国有商业银行的经营战略定位主要是“双大”（大城市、大企业）、“四重”（重点客户、重点行业、重点地区、重点产品）。虽然央行近几年先后出台过几个支持中小企业发展的指导性文件，但实际效果不理想，中小企业难以成为信贷支持的重点，商业银行在贷款责任的管理考核上重约束、轻激励，其自身利益与信贷责任极为不对称，稳健经营已成为银行商业化经营的根本信条，产生了“多贷不如少贷、少贷不如不贷”的惧贷心理，普遍存在慎贷、惜
贷的现象。
（二）可行性
从外部条件和发起人自身优势及目前准备情况看，筹建东辽**村镇银行的条件已经成熟，其表现在：
一是东辽县区位优势明显，经济发展潜力巨大。东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。县内公路四通八达，大小车辆均可通村过屯。客货运输十分便利。
二是辽源市委、市政府重视，支持金融发展。为解决辽源市东丰县金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、金融竞争不充分等问题，加大金融对东丰县域的农村经济支持，促进东丰县农村地区形成投资主体多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，更好地支持东丰县改进和加强农村金融服务，促进东丰县经济快速发展，2007年3月在辽源市委、市政府大力支持下成立了东丰县诚信村镇银行股份有限公司。辽源东辽**村镇银行的设立同样会得到辽源市委、市政府大力支持。
三是政府支持力度大，融资环境好。埠外投资者来东辽办企业投资后，增值税缓收6个月。埠外投资者独资创办的生产性企业，企业所得税、地方各税可享受减、缓、延、返的优惠，其中经营期10年以上的，从获利年度起第1—2年征收的所得税全额返还企业；第3—5年征收的所得税，按50%返还企业；新企业固定资产投资方向调节税全额返还企业，以合资形式创办的生产性企业，客户投资额占25%以上，经营期5年以上，从获利之日起，第一年征收的所得税全额返还；第二年征收的所得税返还50%；第三年返还0%。减缓返期满后缴纳所得税仍有困难的，经税务部门批准，可继续享受优惠照顾，对埠外投资者以合资、独资创办的商业服务性企业，经营期10年以上的，第
1—3年内，先按利率计征所得税，后由财政按实际缴纳额的50%返还企业。鼓励埠外投资者投资农业综合开发和出口创汇项目，经营期内，除按国家规定享受优惠外，所得税按征收额的50%返还，对开发荒山、荒地、水面生产农业特产项目的，除享受所得税减返照顾外，2年内农业特产税按征收额全额返还。外埠投资者将税后利润再投资东辽，经营期5年以上，按40%退还再投资部分已交纳的税款。
目前，筹建东辽**村镇银行进行了下列工作：
1.拟制定符合《公司法》及相关要求的公司章程（草案）。
2.注册资金达标。东辽**村镇银行拟注册资本为人民币2,000万元，符合银监会规定的在县（市）设立村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币的规定。
3.确定的发起人符合《村镇银行管理暂行规定》。
4.建立科学的公司治理结构和有效的内部管理制度体系。获准筹建后，新设立的东辽**村镇银行将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡。在发起人大会上初步确立了银行组织架构体系，拟设立董事会和高级管理层，其中：董事会由5人组成，设董事长1人，董事4人，董事长可兼任行长，董事会将下设三个委员会，分别为：审计委员会、资产与债务委员会、风险管理委员会，每个委员会的组成人员中至少含有三名董事，委员会向董事会提出建议，最终决策则由董事会做出；经营管理层设行长1人，副行长3人；设监事1-2人，对发起人负责；拟内设营业部、业务管理部和综合部三个部门，每个部门配备经理1名、综合员1名、业务人员若干，人员编制暂定为30人左右。拟制定《东辽**村镇银行章程（草案）》；《东辽**村镇银行民主管理制度》，包括董事会决策程序、议事规则和监督机制等；《东辽**村镇银行董事会各专门委员会工作职责》；《东辽**村镇银行经营方针和三年业务发展规划》；《东辽**村镇银行信贷管理制度》、《东辽**村镇银行财务管理办法》、《东辽**村镇银行人事劳资管理办法》、《东辽**村镇银行稽核管理办法》、《东辽**村镇银行安全保卫管理办法》、《东辽**村镇银行轮岗和强制休
假制度》、《东辽**村镇银行授信审批管理制度》、《东辽**村镇银行资金业务管理制度》、《东辽**村镇银行存款和柜台业务管理制度》、《东辽**村镇银行中间业务管理制度》、《东辽**村镇银行卡管理制度》、《东辽**村镇银行会计管理制度》、《东辽**村镇银行计算机信息系统管理制度》、《东辽**村镇银行风险管理制度》等。
5.选择符合条件的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。获准筹建后，辽源经开村镇银行将确保符合公安部门规定的金融机构安全标准，金库、营业柜台安全保卫措施全部到位。
三、市场前景分析
社会主义新农村建设，将会促使东辽**村镇银行的作用得到更好的显现，也为其发展提供新的历史机遇，更将在区域性金融服务体系中处于重要地位，具体优势表现在：
一是机构布局及人缘、地缘优势。东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。区位优势、经济优势十分明显。
辽源县内盛产玉米、水稻、大豆、高梁，是国家商品粮基地，境内森林资源和动物资源丰富，具有经济价值的280多种，东辽特产鹿茸、柞蚕闻名全国，这为东辽**村镇银行实现其贴近“三农”的服务定位提供了广阔空间。
二是技术品牌优势。东辽**村镇银行经过不断发展能够形成自己特有的品牌将会被更多的农户了解和接受，同时随着近年来社区“三农”资金多元化的需求不断加大，村镇银行作为一个新成立的面向“三农”的银行业金融机构，轻装上阵，没有任何负担。
三是业务发展优势。村镇银行成立后，由于银行业监督管理部门的严格监管，以及自身的业务品牌优势，将建立符合市场需求的业务
经营机制，充分利用现有的资源和优势，把创新业务品种和改善金融服务有机结合起来，从农村经济发展和农民的实际需求出发，适时推出新的金融产品，不断满足多元化的市场需求，努力培育新的业务增长点，不断提高市场占有份额。
四是政策优势。村镇银行是根据中国银行业监督管理委员会的有关文件精神，为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的实际情况而设立的，新办金融机构优惠政策较好。
五是具有良好的合作优势。由于农业银行、农业发展银行、邮政储蓄银行都将回归农村，将形成适度的竞争态势，为提高村镇银行的支农服务水平将起到积极的促进作用。
六是体制优势。新设立的东辽**村镇银行，将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡，为自身业务经营与发展提供了体制保障。
村镇银行的设立，必将有力支持该区农村产业结构调整，支持农户种养业和农副产品加工等龙头企业的快速发展，也必将成为支持全市经济发展的重要金融力量。
四、未来三年业务发展规划
东辽**村镇银行将经过三年的努力工作，初步设想到2013年，实现以下经营目标。
（一）业务发展目标
1.经营机制。
通过三年的发展，东辽**村镇银行将建立完善的董事会和监事制度，建立完善的议事规则，科学设臵业务流程和管理流程，精简设臵职能部门，确保机构高效、安全、稳健运行。保证及时、准确的决策能够得到正确的执行。
2.目标市场。
东辽**村镇银行的经营宗旨是服务“三农”，在满足农户小额贷款需求的同时，探索积极开拓种养业大户、专业户、科技示范户、个
体工商户等信贷业务，主动开展对中小型企业特别是小企业的贷款营销，改进服务手段和方式，发掘和培育新的客户群体，争取每年新增贷款中有较大的比例用于支持“三农”。 辽源经开村镇银行村镇银行的涉农贷款比率将达到70%以上。
3.资金投向。
4.发展战略及网点布局。
东辽**村镇银行设立后，按照“精简、高效”的原则设臵分支机构和内设机构，实行统一领导、垂直管理。设营业部、业务管理部和综合部三个部门，村镇银行成立后，视业务发展情况酌情增设1-3家分支机构。
5.业务规模及资产组合。
单位：万元、户
（二）财务发展目标。
1. 财务预测。预计东辽**村镇银行小额信贷业务将逐步发展，信贷贷款余额在2011年争取达到11200万元，2012年争取达到18800万元，2013年达到21000万元；利息收入2011年实现1100万元，2012
年实现1700万元，2013年实现3000万元；利润2011年争取实现100万元，2012年争取实现170万元，2013年达到300万元。
2.利润分配方案。
东辽**村镇银行经营前三年实现的利润，通过转增资本方式扩大村镇银行的资本金，提高村镇银行的资本充足率，增强村镇银行抗风险能力。
（三）风险管理目标。
1.风险控制策略及目标。
东辽**村镇银行将利用以下方式实现风险的有效管理：
数据挖掘：数据挖掘是指从收集的大量信贷申请和还款历史数据中发现潜在有用的和尚未为人所知的模式的过程。这些模式、关联和关系可以提供有用的信息，帮助银行进行贷款的审批、监督和交叉销售。
数据挖掘的具体目标包括：
（1）市场的细分：识别纪录良好客户群和纪录不良客户群的各自特点；
（2）欺诈检测：甄别最可能存在欺诈行为的交易；
（3）针对性营销：识别应向哪些客户提供额外的信贷产品或给予他们比现有贷款更好的条件，以增加银行的盈利和客户的忠诚度；
（4）趋势分析：揭示典型客户的月度差异，以及经济领域或财务比率的背离。
2、信用评分：信用评分是指利用潜在客户的数据对向其发放贷款所存在的风险自动进行客观计算的过程。应用评分系统赋予各信用关联因素一定的分值，最后的评分反映该笔贷款的风险程度。
3、风险管理模型：通过频繁的数据评估，运用风险管理模型获得经常性的信用风险评估结果。风险管理模型包含按小额信贷中心、经济领域及其它因素分类统计的拖欠报告以及未来的信用评分报告。
4、过程质量管理：信贷质量是一长串相互交叉过程的产物，即每天进行的与贷款相关的操作都会影响到信贷质量。因此在东辽**村镇
银行开展小额信贷过程中，要严格按照《贷款风险分类指导原则》、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、《金融企业呆帐准备提取管理办法》等文件法规的要求，依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别（后三类合称为不良信贷资产），按照“落实责任、动态调整、定期分析、科学考核”的要求，逐步建立和完善贷款风险管理制度。明确东辽**村镇银行行长为信贷资产风险分类工作第一责任人，并将责任分别落实到有关责任人，做到人员落实、任务落实、措施落实。
5.不良贷款控制指标。新增不良贷款比率将不超过1%，三年内不良贷款比率控制在1%以内。
6.资本充足率达标及资本补充规划。东辽**村镇银行的资本充足率不低于8%，在未来三年经营中利润分配以增加资本能力为目标，将东辽**村镇银行实现的利润转增资本。制定符合现代商业银行发展的资本管理机制，资本的筹集和使用必须合理、稳步、有序进行，保持适度的资本规模，使资本既能完全覆盖风险，又能兼顾股东利益最大化，同时优化资本结构。资本补充主要渠道有：一是在资本不足时，由出资人拨付营运资金，补充资本；二是与合作伙伴合作，增加股本；三是通过完善自身资产质量，提高盈利能力，创造更多的净利润稳步增加资本。并在此基础上，对资本的充足性实施动态监控。
7.呆账准备提取方案。一般准备余额不低于风险资产期末余额的1％；专项准备按照关注类计提比例为2％；次级类计提比例为25％；可疑类计提比例为50％；损失类计提比例为100％。
8.风险处臵预案。
在银行的经营管理过程中，防范风险是基础。东辽**村镇银行要大力推动以扁平化管理为核心的风险管理体系建设，进一步强化村镇银行内部风险治理，对风险进行充足拨备，提升自身的抗风险能力。建立起高效的风险控制系统，提高风险管理效率，切实做好风险防范工作。加强与当地政府沟通，尽快建立和完善“政府主导、市场运作、多方参与”的信贷担保体系。尽快建立由政府领导牵头，有关部门参
与的信贷资金投放管理联席会议制度，建立执行政策与防控风险管理责任制，营造良好的政策环境，形成各部门积极参与、联手协作、齐抓共管的局面。
（1）加强贷款风险管理。设计科学合理的信贷流程、信贷政策和制度。借助发起行的管理信息系统，使贷款的大部分过程都将实现自动化，包括减少人为错误的内部控制环节。持续的培训可以将业务操作中遇到的问题逐步改进并形成群体知识，以减少执行过程中的操作失误。同时也会对贷款欺诈行为进行强有力地监管。
（2）科学的预警系统。借鉴发起行信贷方面已经总结出的贷后管理制度和风险预警系统，针对出现风险预警信号的地区，信贷员将于第一时间赶赴现场，了解情况，并提出解决方案。例如：农业贷款受气候影响较大，为了降低这种不可控的风险与气象局合作，气象局定期向村镇银行提供信息，村镇银行将信息与农户共享，并为农户提供一些具体预防灾害的财物支持。
（3）清收措施。无论多么完善的信贷制度、政策和风险预警系统，也不能保证不出现不良贷款，出现不良贷款后，我们将采取如下措施：
一是针对不良贷款借款人信贷员需要根据规定进行电话催收、上门催收发放逾期通知单。
二是信贷员对产生不良贷款的借款人进行家访并且现场通知担保人。
三是在经过屡次催收之后借款人还没有还款的，主管行长及贷款主管约见借款人及保证人,了解经营情况及产生不良贷款的原因并向他们讲解其危害,告知保持良好信用记录的重要性。
四是对于经营正常，但是由于临时困难导致还款压力较大的客户，我们要求其偿还贷款后重新根据经营情况尝试重组贷款。
五是对于一些还款意愿较差的客户发送律师函，督促其还款。
（4）诉讼。对于还款意愿差的借款人，我们将采取法律诉讼手段。
（5）核销。对于贷款拖欠超过相关核销政策规定天数后将被冲销，但将坚持“账销、案存、权在”，继续向借款人及担保人追偿贷款。
五、结论
综上所述，筹建东辽**村镇银行既是新农村建设的需要，也是解决农村地区金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题的需要。村镇银行的筹建，有利于支持县域经济发展，有利于增强支农服务功能，有利于防范和化解经营风险，创造更大的经营效益和社会经济效益。因此，在宁江区筹建村镇银行不仅是必要的，而且是可行的，当前在东辽县已经具备筹建村镇银行的条件。
关于筹建东辽**村镇银行
股份有限公司的可行性报告
根据《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发[2007]90号）、《中国银行业监督管理委员会关于印发的通知》（银监发[2007]5号）等有关精神，为了贯彻落实中国银监会支持“三农”的政策精神，扩大服务领域，支持县域农村经济发展，发挥村镇银行在小额信贷领域的业务优势，拟在辽源市东辽县设立东辽**村镇银行股份有限公司（以下简称：东辽**村镇银行），现将有关可行性情况报告如下：
一、东辽县基本经济状况
东辽县始建于1902年，位于吉林省中南部，地处长白山余脉与松辽平原过度地带。全县幅员面积2400平方公里，辖19个乡镇，284个行政村，40万人口。县城坐落在东辽河畔的白泉镇，是一个风光秀丽，百业俱全，繁荣发达的新城。
东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。县内公路四通八达，大小车辆均可通村过屯。客货运输十分便利。
东辽县属于半湿润中温带大陆性气候区，一年四季分明。全县年日照时数为2504.2小时，年日照率为57%,全县年平均温度5.2oC，年降水量为658毫米，夏季雨热同季，光热水条件好，有利于农作物生长。东辽县属于低山丘陵地带，是自然资源的宝地。县内盛产玉米、
水稻、大豆、高梁，是国家商品粮基地，境内森林资源和动物资源丰富，具有经济价值的280多种，东辽特产鹿茸、柞蚕闻名全国，以煤为主的矿产资源、石灰石、有色金属的储量极为丰富，池塘水库星罗棋布，养鱼等水产业长足发展。 矿产资源储量多，品位高，优质煤炭储量达2000万吨，石灰石储量4亿立方米，伊利石和瓷石储量可观，开发前景广阔，还蕴藏着相当数量的金矿石、硅石、花岗岩、沸石矿脉，品位极高的东辽河源头天然矿泉水取之不尽等多种矿产资源，贮量大，宜开发。
2010年，是实施“十一五”规划的最后一年，也是东辽发展史上不平凡的一年。预计到年末，“十一五”规划的各项任务目标能够全面完成。全县地区生产总值实现75亿元，年均增长24.2%，增速比“十五”快6.5个百分点；全口径财政收入实现3.75亿元，比2005年增长
3.3倍，年均增长33.6%；农民人均收入实现6300元，比2005年增长49.6%，年均增长7%；全社会固定资产投资实现122亿元，比2005年增长6.4倍，年均增长49.2%。2009年，县域综合实力由第36位上升到27位，县域综合增长指数由第28位上升到16位，获全省县域经济突破奖。在实现经济快速发展的同时，基础设施更加完善，社会事业全面进步，改革开放稳步推进，居民生活水平不断提高，全县政治安定、社会稳定。
农村经济稳步发展。粮食生产2010年再创新高，总产达到14.8亿斤。新农村建设扎实推进，特色镇、示范村和提升屯建设水平进一步提高。农业产业化经营迈出新步伐，被评为全省农业产业化先进县。农产品加工企业发展到83户，标准化牧业小区发展到128个，有机水稻、柞蚕、玉米良种、中药材、蔬菜五大产业基地初具规模，农民增收渠道拓宽。
东辽县已有金融机构6家，分别为：中国农业银行、中国建设银行、农业发展银行、邮政储蓄银行、吉林银行、农村信用社。截至2010年年末，全辖各项存款38.3亿元，各项贷款28.4亿元，其中：农业贷款13.1亿元。
拟设立的东辽**村镇银行作为新型金融机构，目的是通过引入竞争机制，填补该区域金融机构空白，向信贷资金向“三农”倾斜，为开发区经济发展、特别是“三农”经济发展贡献力量。
二、筹建东辽**村镇银行必要性和可行性
（一）必要性
1. 农村信贷供给不足。据调查，东辽县现有农村信用社、农业银行、农业发展银行、邮政储蓄等多家涉农金融机构。但农业发展银行只针对规模化以上涉农企业发放贷款。邮政储蓄是近两年来才涉及农村金融业务，因此经验不足、力度不大。农业银行由于历史原因已放弃农村市场多年，近期的回归虽然对农村信贷资金不足有所缓解，但是同样略显乏力保守。该地区真正的农村金融主力军依然是农村信用社。综上导致当地服务“三农”的金融力量较弱，主要表现在：一是政策性银行在农村的业务范围有限；二是国有商业银行权力上收、网点萎缩；三是邮政储蓄涉农业务尚未形成规模。以上金融格局客观上直接减弱了农村金融力量。致使银行业金融机构对这些资金需求大户的有效信贷需求满足度特别是对农业产业化发展的龙头企业的信贷需求满足程度较低。
2．中小企业融资困难。目前县域中小企业为县域经济发展注入了强大动力，制约中小企业加快发展的因素也越来越突出，其中最主要的是融资难，信贷增长的速度远远赶不上中小企业融资需求增长的速度。 东辽县金融机构目前针对中小企业融资品种一般仅限于房地产抵押贷款，业务品种单一、服务手段匮乏，严重制约了县域经济发展。
3．银行放贷定位障碍。国有商业银行的经营战略定位主要是“双大”（大城市、大企业）、“四重”（重点客户、重点行业、重点地区、重点产品）。虽然央行近几年先后出台过几个支持中小企业发展的指导性文件，但实际效果不理想，中小企业难以成为信贷支持的重点，商业银行在贷款责任的管理考核上重约束、轻激励，其自身利益与信贷责任极为不对称，稳健经营已成为银行商业化经营的根本信条，产生了“多贷不如少贷、少贷不如不贷”的惧贷心理，普遍存在慎贷、惜
贷的现象。
（二）可行性
从外部条件和发起人自身优势及目前准备情况看，筹建东辽**村镇银行的条件已经成熟，其表现在：
一是东辽县区位优势明显，经济发展潜力巨大。东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。县内公路四通八达，大小车辆均可通村过屯。客货运输十分便利。
二是辽源市委、市政府重视，支持金融发展。为解决辽源市东丰县金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、金融竞争不充分等问题，加大金融对东丰县域的农村经济支持，促进东丰县农村地区形成投资主体多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，更好地支持东丰县改进和加强农村金融服务，促进东丰县经济快速发展，2007年3月在辽源市委、市政府大力支持下成立了东丰县诚信村镇银行股份有限公司。辽源东辽**村镇银行的设立同样会得到辽源市委、市政府大力支持。
三是政府支持力度大，融资环境好。埠外投资者来东辽办企业投资后，增值税缓收6个月。埠外投资者独资创办的生产性企业，企业所得税、地方各税可享受减、缓、延、返的优惠，其中经营期10年以上的，从获利年度起第1—2年征收的所得税全额返还企业；第3—5年征收的所得税，按50%返还企业；新企业固定资产投资方向调节税全额返还企业，以合资形式创办的生产性企业，客户投资额占25%以上，经营期5年以上，从获利之日起，第一年征收的所得税全额返还；第二年征收的所得税返还50%；第三年返还0%。减缓返期满后缴纳所得税仍有困难的，经税务部门批准，可继续享受优惠照顾，对埠外投资者以合资、独资创办的商业服务性企业，经营期10年以上的，第
1—3年内，先按利率计征所得税，后由财政按实际缴纳额的50%返还企业。鼓励埠外投资者投资农业综合开发和出口创汇项目，经营期内，除按国家规定享受优惠外，所得税按征收额的50%返还，对开发荒山、荒地、水面生产农业特产项目的，除享受所得税减返照顾外，2年内农业特产税按征收额全额返还。外埠投资者将税后利润再投资东辽，经营期5年以上，按40%退还再投资部分已交纳的税款。
目前，筹建东辽**村镇银行进行了下列工作：
1.拟制定符合《公司法》及相关要求的公司章程（草案）。
2.注册资金达标。东辽**村镇银行拟注册资本为人民币2,000万元，符合银监会规定的在县（市）设立村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币的规定。
3.确定的发起人符合《村镇银行管理暂行规定》。
4.建立科学的公司治理结构和有效的内部管理制度体系。获准筹建后，新设立的东辽**村镇银行将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡。在发起人大会上初步确立了银行组织架构体系，拟设立董事会和高级管理层，其中：董事会由5人组成，设董事长1人，董事4人，董事长可兼任行长，董事会将下设三个委员会，分别为：审计委员会、资产与债务委员会、风险管理委员会，每个委员会的组成人员中至少含有三名董事，委员会向董事会提出建议，最终决策则由董事会做出；经营管理层设行长1人，副行长3人；设监事1-2人，对发起人负责；拟内设营业部、业务管理部和综合部三个部门，每个部门配备经理1名、综合员1名、业务人员若干，人员编制暂定为30人左右。拟制定《东辽**村镇银行章程（草案）》；《东辽**村镇银行民主管理制度》，包括董事会决策程序、议事规则和监督机制等；《东辽**村镇银行董事会各专门委员会工作职责》；《东辽**村镇银行经营方针和三年业务发展规划》；《东辽**村镇银行信贷管理制度》、《东辽**村镇银行财务管理办法》、《东辽**村镇银行人事劳资管理办法》、《东辽**村镇银行稽核管理办法》、《东辽**村镇银行安全保卫管理办法》、《东辽**村镇银行轮岗和强制休
假制度》、《东辽**村镇银行授信审批管理制度》、《东辽**村镇银行资金业务管理制度》、《东辽**村镇银行存款和柜台业务管理制度》、《东辽**村镇银行中间业务管理制度》、《东辽**村镇银行卡管理制度》、《东辽**村镇银行会计管理制度》、《东辽**村镇银行计算机信息系统管理制度》、《东辽**村镇银行风险管理制度》等。
5.选择符合条件的营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。获准筹建后，辽源经开村镇银行将确保符合公安部门规定的金融机构安全标准，金库、营业柜台安全保卫措施全部到位。
三、市场前景分析
社会主义新农村建设，将会促使东辽**村镇银行的作用得到更好的显现，也为其发展提供新的历史机遇，更将在区域性金融服务体系中处于重要地位，具体优势表现在：
一是机构布局及人缘、地缘优势。东辽县处于中国大连、珲春、满洲里等经济技术开发区的中心胶地，直接接受沈阳、长春，哈尔滨等大中城市的辐射，幅员辽阔、住处灵活。交通、通讯便捷。四梅铁路横贯东西，境内设有三站，辽那、四浑一级公路穿境而过。西经四平沿哈大高速公路达沈阳至大连，北沿辽那一长营高速公路畅达省城长春。距长春、沈阳国际空港100—150公里。区位优势、经济优势十分明显。
辽源县内盛产玉米、水稻、大豆、高梁，是国家商品粮基地，境内森林资源和动物资源丰富，具有经济价值的280多种，东辽特产鹿茸、柞蚕闻名全国，这为东辽**村镇银行实现其贴近“三农”的服务定位提供了广阔空间。
二是技术品牌优势。东辽**村镇银行经过不断发展能够形成自己特有的品牌将会被更多的农户了解和接受，同时随着近年来社区“三农”资金多元化的需求不断加大，村镇银行作为一个新成立的面向“三农”的银行业金融机构，轻装上阵，没有任何负担。
三是业务发展优势。村镇银行成立后，由于银行业监督管理部门的严格监管，以及自身的业务品牌优势，将建立符合市场需求的业务
经营机制，充分利用现有的资源和优势，把创新业务品种和改善金融服务有机结合起来，从农村经济发展和农民的实际需求出发，适时推出新的金融产品，不断满足多元化的市场需求，努力培育新的业务增长点，不断提高市场占有份额。
四是政策优势。村镇银行是根据中国银行业监督管理委员会的有关文件精神，为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的实际情况而设立的，新办金融机构优惠政策较好。
五是具有良好的合作优势。由于农业银行、农业发展银行、邮政储蓄银行都将回归农村，将形成适度的竞争态势，为提高村镇银行的支农服务水平将起到积极的促进作用。
六是体制优势。新设立的东辽**村镇银行，将按照法人治理模式筹建管理架构，实行民主管理，实现权力的相互制衡，为自身业务经营与发展提供了体制保障。
村镇银行的设立，必将有力支持该区农村产业结构调整，支持农户种养业和农副产品加工等龙头企业的快速发展，也必将成为支持全市经济发展的重要金融力量。
四、未来三年业务发展规划
东辽**村镇银行将经过三年的努力工作，初步设想到2013年，实现以下经营目标。
（一）业务发展目标
1.经营机制。
通过三年的发展，东辽**村镇银行将建立完善的董事会和监事制度，建立完善的议事规则，科学设臵业务流程和管理流程，精简设臵职能部门，确保机构高效、安全、稳健运行。保证及时、准确的决策能够得到正确的执行。
2.目标市场。
东辽**村镇银行的经营宗旨是服务“三农”，在满足农户小额贷款需求的同时，探索积极开拓种养业大户、专业户、科技示范户、个
体工商户等信贷业务，主动开展对中小型企业特别是小企业的贷款营销，改进服务手段和方式，发掘和培育新的客户群体，争取每年新增贷款中有较大的比例用于支持“三农”。 辽源经开村镇银行村镇银行的涉农贷款比率将达到70%以上。
3.资金投向。
4.发展战略及网点布局。
东辽**村镇银行设立后，按照“精简、高效”的原则设臵分支机构和内设机构，实行统一领导、垂直管理。设营业部、业务管理部和综合部三个部门，村镇银行成立后，视业务发展情况酌情增设1-3家分支机构。
5.业务规模及资产组合。
单位：万元、户
（二）财务发展目标。
1. 财务预测。预计东辽**村镇银行小额信贷业务将逐步发展，信贷贷款余额在2011年争取达到11200万元，2012年争取达到18800万元，2013年达到21000万元；利息收入2011年实现1100万元，2012
年实现1700万元，2013年实现3000万元；利润2011年争取实现100万元，2012年争取实现170万元，2013年达到300万元。
2.利润分配方案。
东辽**村镇银行经营前三年实现的利润，通过转增资本方式扩大村镇银行的资本金，提高村镇银行的资本充足率，增强村镇银行抗风险能力。
（三）风险管理目标。
1.风险控制策略及目标。
东辽**村镇银行将利用以下方式实现风险的有效管理：
数据挖掘：数据挖掘是指从收集的大量信贷申请和还款历史数据中发现潜在有用的和尚未为人所知的模式的过程。这些模式、关联和关系可以提供有用的信息，帮助银行进行贷款的审批、监督和交叉销售。
数据挖掘的具体目标包括：
（1）市场的细分：识别纪录良好客户群和纪录不良客户群的各自特点；
（2）欺诈检测：甄别最可能存在欺诈行为的交易；
（3）针对性营销：识别应向哪些客户提供额外的信贷产品或给予他们比现有贷款更好的条件，以增加银行的盈利和客户的忠诚度；
（4）趋势分析：揭示典型客户的月度差异，以及经济领域或财务比率的背离。
2、信用评分：信用评分是指利用潜在客户的数据对向其发放贷款所存在的风险自动进行客观计算的过程。应用评分系统赋予各信用关联因素一定的分值，最后的评分反映该笔贷款的风险程度。
3、风险管理模型：通过频繁的数据评估，运用风险管理模型获得经常性的信用风险评估结果。风险管理模型包含按小额信贷中心、经济领域及其它因素分类统计的拖欠报告以及未来的信用评分报告。
4、过程质量管理：信贷质量是一长串相互交叉过程的产物，即每天进行的与贷款相关的操作都会影响到信贷质量。因此在东辽**村镇
银行开展小额信贷过程中，要严格按照《贷款风险分类指导原则》、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、《金融企业呆帐准备提取管理办法》等文件法规的要求，依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别（后三类合称为不良信贷资产），按照“落实责任、动态调整、定期分析、科学考核”的要求，逐步建立和完善贷款风险管理制度。明确东辽**村镇银行行长为信贷资产风险分类工作第一责任人，并将责任分别落实到有关责任人，做到人员落实、任务落实、措施落实。
5.不良贷款控制指标。新增不良贷款比率将不超过1%，三年内不良贷款比率控制在1%以内。
6.资本充足率达标及资本补充规划。东辽**村镇银行的资本充足率不低于8%，在未来三年经营中利润分配以增加资本能力为目标，将东辽**村镇银行实现的利润转增资本。制定符合现代商业银行发展的资本管理机制，资本的筹集和使用必须合理、稳步、有序进行，保持适度的资本规模，使资本既能完全覆盖风险，又能兼顾股东利益最大化，同时优化资本结构。资本补充主要渠道有：一是在资本不足时，由出资人拨付营运资金，补充资本；二是与合作伙伴合作，增加股本；三是通过完善自身资产质量，提高盈利能力，创造更多的净利润稳步增加资本。并在此基础上，对资本的充足性实施动态监控。
7.呆账准备提取方案。一般准备余额不低于风险资产期末余额的1％；专项准备按照关注类计提比例为2％；次级类计提比例为25％；可疑类计提比例为50％；损失类计提比例为100％。
8.风险处臵预案。
在银行的经营管理过程中，防范风险是基础。东辽**村镇银行要大力推动以扁平化管理为核心的风险管理体系建设，进一步强化村镇银行内部风险治理，对风险进行充足拨备，提升自身的抗风险能力。建立起高效的风险控制系统，提高风险管理效率，切实做好风险防范工作。加强与当地政府沟通，尽快建立和完善“政府主导、市场运作、多方参与”的信贷担保体系。尽快建立由政府领导牵头，有关部门参
与的信贷资金投放管理联席会议制度，建立执行政策与防控风险管理责任制，营造良好的政策环境，形成各部门积极参与、联手协作、齐抓共管的局面。
（1）加强贷款风险管理。设计科学合理的信贷流程、信贷政策和制度。借助发起行的管理信息系统，使贷款的大部分过程都将实现自动化，包括减少人为错误的内部控制环节。持续的培训可以将业务操作中遇到的问题逐步改进并形成群体知识，以减少执行过程中的操作失误。同时也会对贷款欺诈行为进行强有力地监管。
（2）科学的预警系统。借鉴发起行信贷方面已经总结出的贷后管理制度和风险预警系统，针对出现风险预警信号的地区，信贷员将于第一时间赶赴现场，了解情况，并提出解决方案。例如：农业贷款受气候影响较大，为了降低这种不可控的风险与气象局合作，气象局定期向村镇银行提供信息，村镇银行将信息与农户共享，并为农户提供一些具体预防灾害的财物支持。
（3）清收措施。无论多么完善的信贷制度、政策和风险预警系统，也不能保证不出现不良贷款，出现不良贷款后，我们将采取如下措施：
一是针对不良贷款借款人信贷员需要根据规定进行电话催收、上门催收发放逾期通知单。
二是信贷员对产生不良贷款的借款人进行家访并且现场通知担保人。
三是在经过屡次催收之后借款人还没有还款的，主管行长及贷款主管约见借款人及保证人,了解经营情况及产生不良贷款的原因并向他们讲解其危害,告知保持良好信用记录的重要性。
四是对于经营正常，但是由于临时困难导致还款压力较大的客户，我们要求其偿还贷款后重新根据经营情况尝试重组贷款。
五是对于一些还款意愿较差的客户发送律师函，督促其还款。
（4）诉讼。对于还款意愿差的借款人，我们将采取法律诉讼手段。
（5）核销。对于贷款拖欠超过相关核销政策规定天数后将被冲销，但将坚持“账销、案存、权在”，继续向借款人及担保人追偿贷款。
五、结论
综上所述，筹建东辽**村镇银行既是新农村建设的需要，也是解决农村地区金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题的需要。村镇银行的筹建，有利于支持县域经济发展，有利于增强支农服务功能，有利于防范和化解经营风险，创造更大的经营效益和社会经济效益。因此，在宁江区筹建村镇银行不仅是必要的，而且是可行的，当前在东辽县已经具备筹建村镇银行的条件。