Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｍａｒｋｅｔ
金融市场
拓展商业银行现金
管理业务
时卫干 于国生
本文所指商业银行现金管理业务，是指银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案，从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现、资金的流动率和使用效率都有所提高。具体而言，商业银行高质量的现金管理服务可以给带来以下收益：获得进一步的安全保障和控制；通过自动化申请和现金集中管理简化了现金运转和付款操作；有
品之一，很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门。美国摩根大通银行的理金管理部作为行内独立核算的利润中心，有独立的客户经理和产品经理，员工总数已经超过了５００人。并且与国内银行界一家银行中许多不同层次的客户经理对应客户的不同层次分支机构的常见做法（可能会出现一个分支机构的服务可能与其它分支机构不配套的情况）所不同的是，国外银行通过一位集团客户经理或一个经理组来提供该客户的所有现金管理服务。
助花旗银行对账户信息进行汇编，然后转交给花旗银行的客户。就在这种互助互惠的过程中，中资银行也迅速学会了现金管理并运用于自己的客户身上。
对客户而言，现金管理业务一定程度上是银行为其提供财务管理服务，将有效节约其财务费用，提高其资金运用效率，节省人力，提高其管理效率，实现收益最大化。现金管理业务使商业银行和客户能能够将精力集中于各自的专长，实现双赢。近期以来由于无法提供现金管理业务，合作多年的老客户被其它商业银行挖走的事例屡见不鲜。工农中建四大行及诸多股份制银行，都纷纷推出了各自的现金管理业务。从市场表现来看，中资银行尤其是四大国有商业银行，凭借其覆盖全国的网络系统、强大的技术支持、高效的结算服务等外资银
效利用资源，管理企业的快速增《亚洲货币》杂志将２００３年度“亚
长；通过减少操作时间和烦琐的银洲地区最佳现金管理银行”称号授行对账，提高效率；降低管理成本，予花旗银行，这也是花旗银行连续提高生产力和工作效率；更有效地５年获此殊荣。汇丰银行、德意志利用资金闲置余额。通俗地讲，现金管理是商业银行开展的一种集资产业务、负债业务、中间业务在内的综合性产品包和服务包，目的是要帮助客户提高集团内部资金归集与划拨效率，减少闲置头寸占用，进行理财和投资服务。
银行、渣打银行等排名也位居前五名。同时，《亚洲货币》还指出，客户对银行的现金管理服务关心最多的有：可否当天获取集团财务报表、安全性、整体资金营运咨询服务、整体解决方案等数项内容。几乎１００％的客户都反映，他们需要专业的整体现金管理服务。对中国客户而言，上述几项内容也是他们对银行现金管理服务的关注焦点所在。
１９９９年，花旗银行首先将现金管理产品引入中国。当时，为了开展现金管理业务，多家中资银行帮
现金管理业务发展历程
从国际范围来看，现金管理是
国际银行界一项比较成熟的金融服务业务。经过３０多年的发展，它已经成为欧美地区银行面向优质企业的主打和支柱型的中间金融服务产
从国际范围来看，现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务
Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｍａｒｋｅｔ
金融市场
行所无法媲美的硬件优势，获得了越来越多的客户，业务收入也在不断提高。现金管理业务也日益成为一种常规性的金融产品，开始应用于各种客户。
间，为客户提供多种理财型的增值服务。
目前，现金管理典型的表现方式是将大集团分散的小资金迅速集中成为大资金。大集团下辖分公司在同一个时间点上，有的分支机构资金有余，低息闲置在银行账面上，而另外的分支机构则可能资金紧张，需要高息向银行贷款。银行现金管理业务的出发点，就是试图将企业引入银行遍布全国的资金网络，实现各地分支机构将手持资金实时上划到大集团总部账户，进行统一管理和调度。大集团总部可以利用集中起来的资金，在各分公司之间进行余缺调剂。利用现金管理，大集团总部也可以将各个分支机构分散的小资金集中成大资金，然后与银行协商以取得较好的利率收入，降低财务费用。现金管理还可加强总部对分支机构的资金控制能力，采用“收支两条线”模式，将分公司的销售款完全置于总部的控制之下，避免分公司占用销售款项并将其挪作他用。总部还可以直接设定分支机构对外支付的权限，有效监控集团资金流出。
此外，针对保险公司、证券公司等金融同业类客户，商业银行现金管理服务通过“影子账户”、“资金池”等功能，能够充分调剂内部各分支机构头寸摆布，更有效的进行资金划拨，从而大大降低财务费用。
展，结合中国的实际情况，个人认为今后商业银行现金管理业务的发展趋势如下：
（１）向咨询顾问方向发展。目前我国各商业银行提供的现金管理服务还处于工具型阶段，客户仅仅利用商业银行的电子化网络平台这一工具来降低其运营成本、提高其收益。今后，现金管理业务将向咨询顾问的方向发展，通过为客户提供动态性、行业性分析，定义现金预测模式，并结合本外币汇率走势，对客户现金管理进行预测，为客户防范经营风险。（２）开放性与集成性。目前，通过将银行的现金管理系统与企业内部的资源管理系统相联，国外商业银行的现金管理服务综合了许多新的服务，诸如企业税收管理、员工薪酬管理、保险代理业务、电子商务与电子支付管理、国际间物流管理…等等。因此，现金管理服务其实已经不再是狭义意义上的现金管理，而是包括了许多与企业管理有关的新内容。从本质上讲，现金管理服务应该是开放性的和集成性的。
（３）大众化。与我国目前应用现金管理服务的主要是大型集团型客户不一样的是，国外的商业银行现金管理业务的客户对象更广泛：新成立的企业、非赢利组织、金融机构、政府机构等都可以使用商业银行的现金管理业务。商业银行针对不同类型的客户对象，有不同的解决方案。因为国外的商业银行已经将现金管理业务视为一项常规性业务，其内部资源能够满足不同客户需要，客户使用该业务费用也很低廉。我国今后商业银行现金管理业务发展的发展方向也将是大众化。
现金管理服务的功能
现金管理作为一种比较成熟的金融产品，在商业银行经营中有着非常大的实施空间。现金管理服务的基本理念是综合化，并与客户个性化需求密切结合。商业银行要树立现金管理服务理念，及时捕捉和研究客户个性化的需求，研发出具有国际先进水平的，集结算、投资、融资、咨询于一体的高层次的现金管理产品，满足客户最优化的需要。
客户使用银行提供的现金管理服务，可以冲破中资银行按行政区划设置网点的局限，仅通过设在某银行的主账户即可监控其全部在华投资企业的现金状况；银行将向客户提供为其量身定做的结算、资金归集与划拨、异地通存、授信额度管理、电子支付管理、账户监控与查询、透支、电子对账等服务，允许企业在资金短缺的时候无需审批就可透支资金，并通过签订委托贷款“伞式协议”简化程序，为企业闲置资金提供快捷通道。同时，商业银行可以充分利用现行政策空
现金管理业务的发展趋势
目前，现金管理典型的表现方式是将大集团分散的小资金迅速集中成为大资金
从商业银行的经营现状来分析，中国目前应用现金管理业务的客户主要有以下几类：大型集团公司客户、政府类客户、金融同业客户。
根据国外现金管理业务的发
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拓展商业银行现金
管理业务
时卫干 于国生
本文所指商业银行现金管理业务，是指银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案，从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现、资金的流动率和使用效率都有所提高。具体而言，商业银行高质量的现金管理服务可以给带来以下收益：获得进一步的安全保障和控制；通过自动化申请和现金集中管理简化了现金运转和付款操作；有
品之一，很多大型国际银行都设有专门的现金管理部门。美国摩根大通银行的理金管理部作为行内独立核算的利润中心，有独立的客户经理和产品经理，员工总数已经超过了５００人。并且与国内银行界一家银行中许多不同层次的客户经理对应客户的不同层次分支机构的常见做法（可能会出现一个分支机构的服务可能与其它分支机构不配套的情况）所不同的是，国外银行通过一位集团客户经理或一个经理组来提供该客户的所有现金管理服务。
助花旗银行对账户信息进行汇编，然后转交给花旗银行的客户。就在这种互助互惠的过程中，中资银行也迅速学会了现金管理并运用于自己的客户身上。
对客户而言，现金管理业务一定程度上是银行为其提供财务管理服务，将有效节约其财务费用，提高其资金运用效率，节省人力，提高其管理效率，实现收益最大化。现金管理业务使商业银行和客户能能够将精力集中于各自的专长，实现双赢。近期以来由于无法提供现金管理业务，合作多年的老客户被其它商业银行挖走的事例屡见不鲜。工农中建四大行及诸多股份制银行，都纷纷推出了各自的现金管理业务。从市场表现来看，中资银行尤其是四大国有商业银行，凭借其覆盖全国的网络系统、强大的技术支持、高效的结算服务等外资银
效利用资源，管理企业的快速增《亚洲货币》杂志将２００３年度“亚
长；通过减少操作时间和烦琐的银洲地区最佳现金管理银行”称号授行对账，提高效率；降低管理成本，予花旗银行，这也是花旗银行连续提高生产力和工作效率；更有效地５年获此殊荣。汇丰银行、德意志利用资金闲置余额。通俗地讲，现金管理是商业银行开展的一种集资产业务、负债业务、中间业务在内的综合性产品包和服务包，目的是要帮助客户提高集团内部资金归集与划拨效率，减少闲置头寸占用，进行理财和投资服务。
银行、渣打银行等排名也位居前五名。同时，《亚洲货币》还指出，客户对银行的现金管理服务关心最多的有：可否当天获取集团财务报表、安全性、整体资金营运咨询服务、整体解决方案等数项内容。几乎１００％的客户都反映，他们需要专业的整体现金管理服务。对中国客户而言，上述几项内容也是他们对银行现金管理服务的关注焦点所在。
１９９９年，花旗银行首先将现金管理产品引入中国。当时，为了开展现金管理业务，多家中资银行帮
现金管理业务发展历程
从国际范围来看，现金管理是
国际银行界一项比较成熟的金融服务业务。经过３０多年的发展，它已经成为欧美地区银行面向优质企业的主打和支柱型的中间金融服务产
从国际范围来看，现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务
Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｍａｒｋｅｔ
金融市场
行所无法媲美的硬件优势，获得了越来越多的客户，业务收入也在不断提高。现金管理业务也日益成为一种常规性的金融产品，开始应用于各种客户。
间，为客户提供多种理财型的增值服务。
目前，现金管理典型的表现方式是将大集团分散的小资金迅速集中成为大资金。大集团下辖分公司在同一个时间点上，有的分支机构资金有余，低息闲置在银行账面上，而另外的分支机构则可能资金紧张，需要高息向银行贷款。银行现金管理业务的出发点，就是试图将企业引入银行遍布全国的资金网络，实现各地分支机构将手持资金实时上划到大集团总部账户，进行统一管理和调度。大集团总部可以利用集中起来的资金，在各分公司之间进行余缺调剂。利用现金管理，大集团总部也可以将各个分支机构分散的小资金集中成大资金，然后与银行协商以取得较好的利率收入，降低财务费用。现金管理还可加强总部对分支机构的资金控制能力，采用“收支两条线”模式，将分公司的销售款完全置于总部的控制之下，避免分公司占用销售款项并将其挪作他用。总部还可以直接设定分支机构对外支付的权限，有效监控集团资金流出。
此外，针对保险公司、证券公司等金融同业类客户，商业银行现金管理服务通过“影子账户”、“资金池”等功能，能够充分调剂内部各分支机构头寸摆布，更有效的进行资金划拨，从而大大降低财务费用。
展，结合中国的实际情况，个人认为今后商业银行现金管理业务的发展趋势如下：
（１）向咨询顾问方向发展。目前我国各商业银行提供的现金管理服务还处于工具型阶段，客户仅仅利用商业银行的电子化网络平台这一工具来降低其运营成本、提高其收益。今后，现金管理业务将向咨询顾问的方向发展，通过为客户提供动态性、行业性分析，定义现金预测模式，并结合本外币汇率走势，对客户现金管理进行预测，为客户防范经营风险。（２）开放性与集成性。目前，通过将银行的现金管理系统与企业内部的资源管理系统相联，国外商业银行的现金管理服务综合了许多新的服务，诸如企业税收管理、员工薪酬管理、保险代理业务、电子商务与电子支付管理、国际间物流管理…等等。因此，现金管理服务其实已经不再是狭义意义上的现金管理，而是包括了许多与企业管理有关的新内容。从本质上讲，现金管理服务应该是开放性的和集成性的。
（３）大众化。与我国目前应用现金管理服务的主要是大型集团型客户不一样的是，国外的商业银行现金管理业务的客户对象更广泛：新成立的企业、非赢利组织、金融机构、政府机构等都可以使用商业银行的现金管理业务。商业银行针对不同类型的客户对象，有不同的解决方案。因为国外的商业银行已经将现金管理业务视为一项常规性业务，其内部资源能够满足不同客户需要，客户使用该业务费用也很低廉。我国今后商业银行现金管理业务发展的发展方向也将是大众化。
现金管理服务的功能
现金管理作为一种比较成熟的金融产品，在商业银行经营中有着非常大的实施空间。现金管理服务的基本理念是综合化，并与客户个性化需求密切结合。商业银行要树立现金管理服务理念，及时捕捉和研究客户个性化的需求，研发出具有国际先进水平的，集结算、投资、融资、咨询于一体的高层次的现金管理产品，满足客户最优化的需要。
客户使用银行提供的现金管理服务，可以冲破中资银行按行政区划设置网点的局限，仅通过设在某银行的主账户即可监控其全部在华投资企业的现金状况；银行将向客户提供为其量身定做的结算、资金归集与划拨、异地通存、授信额度管理、电子支付管理、账户监控与查询、透支、电子对账等服务，允许企业在资金短缺的时候无需审批就可透支资金，并通过签订委托贷款“伞式协议”简化程序，为企业闲置资金提供快捷通道。同时，商业银行可以充分利用现行政策空
现金管理业务的发展趋势
目前，现金管理典型的表现方式是将大集团分散的小资金迅速集中成为大资金
从商业银行的经营现状来分析，中国目前应用现金管理业务的客户主要有以下几类：大型集团公司客户、政府类客户、金融同业客户。
根据国外现金管理业务的发