金蝶软件_期末处理及自动转账

期末处理

当期凭证全部录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括：

 期末调汇



 自动转账

 期末结账

除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进行相关操作。

期末调汇

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

操作前提：

1. 只有在“会计科目”中设定为的科目才会进行期末调

汇处理。

2. 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审

核过账。

在主界面选择【账务处理】【期末调汇】，进入“期末调汇”向导界面，该界面将引导你进行期末调汇操作。

1. 首先，系统将需要进行期末调汇处理的外币全部列出，在栏

和栏中可以录入修改汇率的值，单击【下一步】；

2. 确定以下选项，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，生成一

张转账凭证，同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息

温馨提醒：

参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。

结转损益

期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭

证。

操作前提：

1. 只有在中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动

结转。

2. 所有的凭证全部录入并审核过账。

在主界面选择【账务处理】【结转损益】，进入“结转损益”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行结转损益操作。

1. 首先，系统显示损益类对应本年利润科目列表，单击【下一步】；

2. 录入有关记账凭证参数；

并提示生成转账凭证的信息。损益结转完成之后，系统提示：结转完毕，并列示生成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益生成的凭证。单击【确定】，完成损益的结转过程。

温馨提醒：

 用户切勿忘记要将“结转损益”生成的转账凭证审核过账，否则

无法结账。

 账薄报表查询时，如果只是结转到本年利润科目上，查询本年利

润科目有数据，查询核算项目无数据。如果结转到本年利润科目下

挂的核算项目上，查询本年利润科目与核算项目均有数据。

 在报表系统中，制作利润表时，有一类取数类型为，取利润表发

生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与利润表取数相关的

取数类型，必须在账务处理系统中进行了相应的损益结转后才可以

取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的

数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取

与利润表相关的数据时也可以取出数据来，则结转损益的结果是一

样的，只是需要定义损益结转的凭证模板。

自动转账

为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。为了方便用户，KIS专业版提供了能够自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值并生成会计凭证的功能即——“自动转账”。

举例：

假设月末要将“制造费用”科目中数据转入“生产成本”科目。

1.1.1 转账模板设置

自动转账凭证模板设置

在主界面，选择【账务处理】【自动转账】，打开“自动转账凭证”界面，如下图所示：

转出方科目与转入方科目下挂相同核算项目类别，且一方指定具体核算项目，另一方未指定具体核算项目的情况下，在不具体指定核算项目的情况下，实现核算项目的对应结转。

1.1.2 生成转账凭证

自动转账凭证格式或自动转账方案设置完毕之后，在需要生成相应的转账凭证时，点击设置界面中的“生成凭证”就可以了。

期末结账

在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。

操作前提：

本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。

1.1.1 结账

在主界面，选择【账务处理】【期末结账】，打开“期末结账”向导界面，如下图所示：

结账时需要注意以下几点：

1、如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。

2、提供选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。

3、账务处理的期末结账包括总账、固定资产和工资模块，即这3个模块是同时结账的。

在全部事项处理完毕后，单击【结账】，系统开始结账。结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到主界面。

1.1.2 反结账

结账后如果需要对上一个会计期间的数据进行重新处理，此时，可以通过反结账的功能将会计期间反结回上一个会计期间。

查询与报表

本章主要介绍总账系统的各种账簿和财务报表的查询方法。

账薄

会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式联接在一起的账页所组成的簿籍。

在上一章的凭证过账处理中，系统已将记账凭证自动记入账簿。只要所录入的凭证经过过账，您就可以在此进行以下账薄的查询：

 查询总分类账

  查询数量金额总账



 查询多栏式明细账

  查询核算项目明细账

1.1.1 总分类账

总分类账查询功能用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。

设定查询条件

在主界面，选择【账务处理】→【总分类账】，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件。

温馨提醒：

选择时要注意区别本位币与综合本位币，在这里如果选择本位币，则输出的总分类账只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。例如：假设记账本位币为“美元”，如果在栏中选择了“美元”，则在输出账簿时只输出有关美元的发生额，并不包括其他货币的发生额。而综合本位币则是所有币别折合为本位币的合计数。如果有时出现总账中查询的数值与试算平衡中查询科目的数值不一致时，可以考虑一下您选择的是否是综合本位币。

查询条件输入完毕后，单击【确定】，系统即按所设定的条件显示总分类账。系统会进入“总分类账查询”界面。在此界面中您可以对总分类账进行引出、打印预览，过滤，页面设置等项操作。

温馨提醒：

本期未结账时，可以查询本期以后期间的数据，但暂时不提供实时计算期初余额的功能。（1）包含当期的跨期查询，期初余额为当期的期初数（即上期的期末数），如当期为启用期间，则为初始余额中录入的数据。（2）未包含当期的跨期查询，期初余额为0。

引出

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖引出数据〗，系统弹出“引出总分类账”向导窗口，您可以按照引出向导提示进行引出操作。

1. 首先确定引出的数据类型；

2. 指定文件名和文件存放位置；

3. 确定数据表名称；

4. 单击【确定】，完成总分类账的引出。

按科目分页打印

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖按科目分页打印〗，此时将按照科目分页打印，不是将所有的科目连续打印在一起。

温馨提醒：

分页打印可以在期末时，对每个科目进行分页的总分类账的打印，方便进行账簿的装订。

重新设定条件

在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗〖过滤〗，或单击工具栏中的【过滤】，即可弹出“总账查询条件输入”界面，在此界面中重新输入查询条件，系统按此条件重新生成总分类账。

一体化查询

账务处理系统提供了十分强有力的账证表一体化查询功能。

1. 在“总分类账”界面，将光标定位于要查询的总账科目上，然后选择菜

单〖查看〗〖查看明细账〗，或单击工具栏中的【明细账】，或双击鼠标的左键，即可调出“明细账”界面，进行明细账的查询。

2. 在“明细账”界面中双击鼠标，可以查询到相应的记账凭证，从而实现

凭证──账务数据的一体化查询。

页面设置

在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗〖页面设置〗，您可以对总分类账的显示页面进行设置，并作为方案保存下来，在以后的工作中，直接进行已设置方案的查询即可。

打印设置

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗〖打印设置〗，弹出“打印设置”窗口，在这里您可以设置打印机的名称，设置纸张的大小和纸张的来源，选择纸张是纵向打印还是横向打印，确定好这些条件后单击【确定】，打印设置生效。

温馨提醒：

总账系统提供了所有账簿、报表、序时簿的纸张设置与格式设置的记忆功能， 只要您对某一账簿进行过纸或其他格式的设置后，系统都会自动记录，不用重新设置。

套打

您可以对总分类账进行套打设计，设计出您适用的总分类账格式，便于打印出账页装订。如果要选择相关的套打格式，选择〖文件〗—>〖套打设置〗。在弹出的界面中，您可以选择相关的套打类型及对应的套打格式。

期末处理

当期凭证全部录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括：

 期末调汇



 自动转账

 期末结账

除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进行相关操作。

期末调汇

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

操作前提：

1. 只有在“会计科目”中设定为的科目才会进行期末调

汇处理。

2. 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审

核过账。

在主界面选择【账务处理】【期末调汇】，进入“期末调汇”向导界面，该界面将引导你进行期末调汇操作。

1. 首先，系统将需要进行期末调汇处理的外币全部列出，在栏

和栏中可以录入修改汇率的值，单击【下一步】；

2. 确定以下选项，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，生成一

张转账凭证，同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息

温馨提醒：

参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。

结转损益

期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭

证。

操作前提：

1. 只有在中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动

结转。

2. 所有的凭证全部录入并审核过账。

在主界面选择【账务处理】【结转损益】，进入“结转损益”向导界面，单击【下一步】，该界面将引导你进行结转损益操作。

1. 首先，系统显示损益类对应本年利润科目列表，单击【下一步】；

2. 录入有关记账凭证参数；

并提示生成转账凭证的信息。损益结转完成之后，系统提示：结转完毕，并列示生成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益生成的凭证。单击【确定】，完成损益的结转过程。

温馨提醒：

 用户切勿忘记要将“结转损益”生成的转账凭证审核过账，否则

无法结账。

 账薄报表查询时，如果只是结转到本年利润科目上，查询本年利

润科目有数据，查询核算项目无数据。如果结转到本年利润科目下

挂的核算项目上，查询本年利润科目与核算项目均有数据。

 在报表系统中，制作利润表时，有一类取数类型为，取利润表发

生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与利润表取数相关的

取数类型，必须在账务处理系统中进行了相应的损益结转后才可以

取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的

数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取

与利润表相关的数据时也可以取出数据来，则结转损益的结果是一

样的，只是需要定义损益结转的凭证模板。

自动转账

为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。为了方便用户，KIS专业版提供了能够自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值并生成会计凭证的功能即——“自动转账”。

举例：

假设月末要将“制造费用”科目中数据转入“生产成本”科目。

1.1.1 转账模板设置

自动转账凭证模板设置

在主界面，选择【账务处理】【自动转账】，打开“自动转账凭证”界面，如下图所示：

转出方科目与转入方科目下挂相同核算项目类别，且一方指定具体核算项目，另一方未指定具体核算项目的情况下，在不具体指定核算项目的情况下，实现核算项目的对应结转。

1.1.2 生成转账凭证

自动转账凭证格式或自动转账方案设置完毕之后，在需要生成相应的转账凭证时，点击设置界面中的“生成凭证”就可以了。

期末结账

在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。

操作前提：

本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。

1.1.1 结账

在主界面，选择【账务处理】【期末结账】，打开“期末结账”向导界面，如下图所示：

结账时需要注意以下几点：

1、如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。

2、提供选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。

3、账务处理的期末结账包括总账、固定资产和工资模块，即这3个模块是同时结账的。

在全部事项处理完毕后，单击【结账】，系统开始结账。结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到主界面。

1.1.2 反结账

结账后如果需要对上一个会计期间的数据进行重新处理，此时，可以通过反结账的功能将会计期间反结回上一个会计期间。

查询与报表

本章主要介绍总账系统的各种账簿和财务报表的查询方法。

账薄

会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式联接在一起的账页所组成的簿籍。

在上一章的凭证过账处理中，系统已将记账凭证自动记入账簿。只要所录入的凭证经过过账，您就可以在此进行以下账薄的查询：

 查询总分类账

  查询数量金额总账



 查询多栏式明细账

  查询核算项目明细账

1.1.1 总分类账

总分类账查询功能用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。

设定查询条件

在主界面，选择【账务处理】→【总分类账】，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件。

温馨提醒：

选择时要注意区别本位币与综合本位币，在这里如果选择本位币，则输出的总分类账只是本位币的原币发生额，它不包括外币折合的本位币数额。例如：假设记账本位币为“美元”，如果在栏中选择了“美元”，则在输出账簿时只输出有关美元的发生额，并不包括其他货币的发生额。而综合本位币则是所有币别折合为本位币的合计数。如果有时出现总账中查询的数值与试算平衡中查询科目的数值不一致时，可以考虑一下您选择的是否是综合本位币。

查询条件输入完毕后，单击【确定】，系统即按所设定的条件显示总分类账。系统会进入“总分类账查询”界面。在此界面中您可以对总分类账进行引出、打印预览，过滤，页面设置等项操作。

温馨提醒：

本期未结账时，可以查询本期以后期间的数据，但暂时不提供实时计算期初余额的功能。（1）包含当期的跨期查询，期初余额为当期的期初数（即上期的期末数），如当期为启用期间，则为初始余额中录入的数据。（2）未包含当期的跨期查询，期初余额为0。

引出

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖引出数据〗，系统弹出“引出总分类账”向导窗口，您可以按照引出向导提示进行引出操作。

1. 首先确定引出的数据类型；

2. 指定文件名和文件存放位置；

3. 确定数据表名称；

4. 单击【确定】，完成总分类账的引出。

按科目分页打印

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗—>〖按科目分页打印〗，此时将按照科目分页打印，不是将所有的科目连续打印在一起。

温馨提醒：

分页打印可以在期末时，对每个科目进行分页的总分类账的打印，方便进行账簿的装订。

重新设定条件

在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗〖过滤〗，或单击工具栏中的【过滤】，即可弹出“总账查询条件输入”界面，在此界面中重新输入查询条件，系统按此条件重新生成总分类账。

一体化查询

账务处理系统提供了十分强有力的账证表一体化查询功能。

1. 在“总分类账”界面，将光标定位于要查询的总账科目上，然后选择菜

单〖查看〗〖查看明细账〗，或单击工具栏中的【明细账】，或双击鼠标的左键，即可调出“明细账”界面，进行明细账的查询。

2. 在“明细账”界面中双击鼠标，可以查询到相应的记账凭证，从而实现

凭证──账务数据的一体化查询。

页面设置

在“总分类账”界面，选择菜单〖查看〗〖页面设置〗，您可以对总分类账的显示页面进行设置，并作为方案保存下来，在以后的工作中，直接进行已设置方案的查询即可。

打印设置

在“总分类账”界面，选择菜单〖文件〗〖打印设置〗，弹出“打印设置”窗口，在这里您可以设置打印机的名称，设置纸张的大小和纸张的来源，选择纸张是纵向打印还是横向打印，确定好这些条件后单击【确定】，打印设置生效。

温馨提醒：

总账系统提供了所有账簿、报表、序时簿的纸张设置与格式设置的记忆功能， 只要您对某一账簿进行过纸或其他格式的设置后，系统都会自动记录，不用重新设置。

套打

您可以对总分类账进行套打设计，设计出您适用的总分类账格式，便于打印出账页装订。如果要选择相关的套打格式，选择〖文件〗—>〖套打设置〗。在弹出的界面中，您可以选择相关的套打类型及对应的套打格式。