商品盘点制度
一、盘点目的：规范商品盘点工作，保证商品盘点准确，加强公司存货管理，明确经济责任。
二、盘点组织：
1、全面盘点：公司的商品全面盘点的组织工作由财务管理部负责牵头，防损部、公司控制部、各业态事业部、信息管理部、商品部等其他部门负责协助，共同做好全面盘点工作。
2、商品抽盘：公司控制部设立1名专职的抽盘管理人员，负责公司所有门店和配送中心的商品抽盘工作。
三、具体职责：1、财务管理部：
12
负责制定盘点流程；
负责制定盘点计划（盘点前10个工作日出）、确定盘点时间、拟发盘点通知、组织盘点工作；
34
负责对盘点和抽盘等相关人员进行盘点流程的培训；
分析盘点盈亏原因，提出处理建议，编写盘点报告报公司领导审批。
2、防损部：
12
在盘点中，负责对盘点结果进行部分抽查，保证盘点结果的准确性；负责商品盘点过程中的财产安全保障。
3、公司控制部：
1
负责检查盘点人员是否按照公司的盘点流程操作，对不按盘点流程操作的门店或配送中心，有权提出重盘建议，报公司领导审批后执行；
2
负责制定门店或配送中心商品抽盘计划、参与实物监盘工作、确认抽盘结果和编写抽盘报告。
4、业态事业部：
12
负责指导、监督门店盘点准备工作；对门店盘点结果提出赔偿建议。
5、信息管理部：
123
负责盘点前的系统准备工作并生成商品盘点通知单；负责系统维护与保障，保证各项数据的准确性；负责对门店录入人员的培训。
6、其他部门：提供抽盘人员参与抽盘工作。
7、门店和配送中心：门店盘点负责人为本店经理，配送中心盘点负责人为该中心负责人。
1
负责划分盘点区域，安排盘点前准备工作，进行盘点编组，配置盘点人员，实施盘点工作；
23
负责对盘点数据进行审核；
负责安排人员对盈亏商品查找原因，落实商品盘亏责任人及上报赔款人名单。
四、盘点方式：
盘点按盘点时间分为定期盘点和不定期盘点两种方式，按盘点范围分为全面盘点和抽盘两种方式，公司确定定期盘点实行全面盘点方式进行盘点，不定期盘点实行抽盘方式进行盘点。
五、盘点时间：
1、定期盘点（全面盘点）：
业
态
类别干货生鲜干货生鲜干货生鲜
全面盘点次数/年
212412612
盘点时间
每年的6月末和12月末每月最后一天每季度末每月最后一天双月份最后一天每月最后一天
综合超市生鲜超市配送中心
2、不定期盘点（抽盘）：由公司控制部根据实际需要随机安排。具体抽盘点时间为：
1
分店：晚上营业结束后至抽盘完毕；
2
配送中心：从早上上班开始至抽盘完毕。
六、盘点范围：
1、定期盘点（全面盘点）：除生鲜商品外，所有干货商品均在盘点范围之内。2、不定期盘点（抽盘）：
1
对易盗商品（如：罐装奶粉、保健品、收银台小货架等）和价值较高商品（如：洋酒等）进行抽盘；
234
对异动商品（如：库存为负的商品等）进行抽盘；
针对发现问题的商品（如：单据问题、偷盗等）进行重点抽盘；随机抽盘。
3、生鲜商品不进行抽盘。
七、定期盘点的抽盘原则及比例：
1、抽盘原则：要求抽盘商品是数量较多，单价较大的商品；
2、抽盘比例：抽盘按盘点表上实际盘点数的20%进行抽盘，其中以表盘物10%，以物盘表10%；
八、定期盘点的重盘规定：
15%（含）时，该小组商品必须当场全面重盘；2、小组抽盘商品差错率大于20%（含）时，该小组商品必须当场进行初盘和复盘；
3、如门店总的初盘差错率大于5%，抽盘点商品差错率大于20%，该店商品必须改日重盘。
九、盘点结果处理：
1、处理原则：原则上按盈亏相抵后的金额进行赔偿。个人赔款按商品进价计算。
2、具体承担比例如下：
盘点方式
查找原因时
间
盘亏部分（盈亏相抵后）公司承担不承担
5个工作日
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
封闭柜
生鲜超市
超市
3个工作日
不承担
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
配送中心综合超市
抽盘
封闭柜超市封闭柜超市
3个工作日3个工作日3个工作日3个工作日
不承担不承担
100%100%100%
7‰之外(按销售)承担50%100%
7‰之外(按销售)承担50%
个人承担
业态区域封闭柜
综合超市
超市
定期盘点
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿不承担
100%
生鲜超市配送中心
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿
超市商品盈亏公司及个人承担比率的调整：⑴、每半年或一年公司视具体情况调整一次；⑵、由财务管理部提出调整方案报公司领导审批。3、赔偿系数：
⑴、门店（配送中心）赔偿系数：
赔款系数
序号/业态[1**********]11合计
31
店长店助区域经理防损经理防损员传单员收银员营业员验货员
综超岗位
系数864621112
店长副经理见习经理防损组长防损员电脑员干货组长干货营业员验货员
收银组长/收银员其他区域组长/营业员
岗位
生超
系数86462221.52.51.5136.5
41
配送中心岗位总监经理副经理主管验货员理货员制单员司机防损主管防损员
系数[1**********]
说明：①总赔偿金额=本期盘亏金额+本期抽盘盘亏金额-本期销售额（成本）*
公司承担比例-本期盗窃赔偿金-本期鼠耗赔款；
②个人赔偿金额=总赔偿金额/员工系数加权和*个人赔偿系数；③公司承担比例：综超、生超7‰，配送中心（按配送成本）0；
④门店抓获盗窃的赔偿金（扣除个人奖励）可用来在本季度抵偿盘点损失；财务管理部在盘点期内实际扣（收）到消杀公司的鼠耗赔款可冲减门店（配送中心）盘亏损失；不足部分再从门店浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月浮动工资中扣除。
⑤门店基层员工（营业员/收银员/防损员/技工）的每月浮动工资基数（300元）分两部分，一部分（200元）与门店绩效考核挂钩；一部分（100元）与门店盘点结果挂钩：当盘点结果控制在公司允许范围内时，与门店盘点结果挂钩部分浮动工资（100元）全额发放；当盘点结果超出公司允许范围内时，按《公司盘点制度》进行奖惩，基层员工每季度扣罚上限300元。⑵、事业部、防损部赔偿系数
赔款系数事业部
序号1234合计
职务总经理副总经理经理区域督导
系数12109839
35
防损部职务总监经理区域督导
系数141110
说明：
①各事业部、防损部负责人：
个人赔偿金额=（所负责门店盈亏相抵后的盘亏金额-7‰*销售成本）*50%/所负责门店员工系数加权之和*个人赔偿系数；
②赔偿金额从浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月（次）浮动工资中扣除。4、其它奖惩措施：
⑴、门店季度盘点损耗率在2‰以下的，对店长和防损经理各奖励500元、门店防损员各奖励100元、其他人员各奖励50元；
⑵、门店年度累计盘点损耗率在2‰（含）以下的，对店长和防损经理各加工资一级；
⑶、各业态季度盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
公司季度盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
⑷、各业态年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
⑸、门店季度盘点损耗率超过4%（含）的，对店长和防损经理做撤职处理；⑹、门店季度盘点损耗率在2%（含）-4%之间的，对店长和防损经理各降工资一级；
⑺、各业态季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
公司季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
⑻、各业态年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级、经理级员工各罚款1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级、经理级员工各罚款1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
以上处罚条款为2004年标准，其调整原则随同“超市商品盈亏公司及个人承担比率”的调整时间及标准由财务管理部提出方案报公司领导审批。5、对于门店的复查结果，由公司控制部抽盘人员在一周时间内进行抽查核对，抽查原则：只抽查复查盘点数大于原盘点数的商品；抽查比例：抽查商品盘点金额大于原盘点金额的50%。
6、盘点结果经财务管理部、公司控制部核实后，由财务管理部在一周内将编写盘点报告，报公司领导审批后，由财务管理部将相关表格或数据下发给各业态事业部、门店经理，由门店或配送中心经理在5个工作日内将责任落实到人，并将责任人赔款名单交人力资源部、财务管理部，由人力资源部在员工工资中扣除。
十、其他事项：
1、具体盘点流程参照公司《商品盘点流程》（综超）、《盘点作业规范》（生鲜超市）、《商品抽盘点操作办法》；
2、本制度由财务管理部负责解释，以前相关制度同时废止；3、本制度自公司领导批准之日起实施。
商品盘点制度
一、盘点目的：规范商品盘点工作，保证商品盘点准确，加强公司存货管理，明确经济责任。
二、盘点组织：
1、全面盘点：公司的商品全面盘点的组织工作由财务管理部负责牵头，防损部、公司控制部、各业态事业部、信息管理部、商品部等其他部门负责协助，共同做好全面盘点工作。
2、商品抽盘：公司控制部设立1名专职的抽盘管理人员，负责公司所有门店和配送中心的商品抽盘工作。
三、具体职责：1、财务管理部：
12
负责制定盘点流程；
负责制定盘点计划（盘点前10个工作日出）、确定盘点时间、拟发盘点通知、组织盘点工作；
34
负责对盘点和抽盘等相关人员进行盘点流程的培训；
分析盘点盈亏原因，提出处理建议，编写盘点报告报公司领导审批。
2、防损部：
12
在盘点中，负责对盘点结果进行部分抽查，保证盘点结果的准确性；负责商品盘点过程中的财产安全保障。
3、公司控制部：
1
负责检查盘点人员是否按照公司的盘点流程操作，对不按盘点流程操作的门店或配送中心，有权提出重盘建议，报公司领导审批后执行；
2
负责制定门店或配送中心商品抽盘计划、参与实物监盘工作、确认抽盘结果和编写抽盘报告。
4、业态事业部：
12
负责指导、监督门店盘点准备工作；对门店盘点结果提出赔偿建议。
5、信息管理部：
123
负责盘点前的系统准备工作并生成商品盘点通知单；负责系统维护与保障，保证各项数据的准确性；负责对门店录入人员的培训。
6、其他部门：提供抽盘人员参与抽盘工作。
7、门店和配送中心：门店盘点负责人为本店经理，配送中心盘点负责人为该中心负责人。
1
负责划分盘点区域，安排盘点前准备工作，进行盘点编组，配置盘点人员，实施盘点工作；
23
负责对盘点数据进行审核；
负责安排人员对盈亏商品查找原因，落实商品盘亏责任人及上报赔款人名单。
四、盘点方式：
盘点按盘点时间分为定期盘点和不定期盘点两种方式，按盘点范围分为全面盘点和抽盘两种方式，公司确定定期盘点实行全面盘点方式进行盘点，不定期盘点实行抽盘方式进行盘点。
五、盘点时间：
1、定期盘点（全面盘点）：
业
态
类别干货生鲜干货生鲜干货生鲜
全面盘点次数/年
212412612
盘点时间
每年的6月末和12月末每月最后一天每季度末每月最后一天双月份最后一天每月最后一天
综合超市生鲜超市配送中心
2、不定期盘点（抽盘）：由公司控制部根据实际需要随机安排。具体抽盘点时间为：
1
分店：晚上营业结束后至抽盘完毕；
2
配送中心：从早上上班开始至抽盘完毕。
六、盘点范围：
1、定期盘点（全面盘点）：除生鲜商品外，所有干货商品均在盘点范围之内。2、不定期盘点（抽盘）：
1
对易盗商品（如：罐装奶粉、保健品、收银台小货架等）和价值较高商品（如：洋酒等）进行抽盘；
234
对异动商品（如：库存为负的商品等）进行抽盘；
针对发现问题的商品（如：单据问题、偷盗等）进行重点抽盘；随机抽盘。
3、生鲜商品不进行抽盘。
七、定期盘点的抽盘原则及比例：
1、抽盘原则：要求抽盘商品是数量较多，单价较大的商品；
2、抽盘比例：抽盘按盘点表上实际盘点数的20%进行抽盘，其中以表盘物10%，以物盘表10%；
八、定期盘点的重盘规定：
15%（含）时，该小组商品必须当场全面重盘；2、小组抽盘商品差错率大于20%（含）时，该小组商品必须当场进行初盘和复盘；
3、如门店总的初盘差错率大于5%，抽盘点商品差错率大于20%，该店商品必须改日重盘。
九、盘点结果处理：
1、处理原则：原则上按盈亏相抵后的金额进行赔偿。个人赔款按商品进价计算。
2、具体承担比例如下：
盘点方式
查找原因时
间
盘亏部分（盈亏相抵后）公司承担不承担
5个工作日
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
封闭柜
生鲜超市
超市
3个工作日
不承担
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
配送中心综合超市
抽盘
封闭柜超市封闭柜超市
3个工作日3个工作日3个工作日3个工作日
不承担不承担
100%100%100%
7‰之外(按销售)承担50%100%
7‰之外(按销售)承担50%
个人承担
业态区域封闭柜
综合超市
超市
定期盘点
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿不承担
100%
生鲜超市配送中心
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿
超市商品盈亏公司及个人承担比率的调整：⑴、每半年或一年公司视具体情况调整一次；⑵、由财务管理部提出调整方案报公司领导审批。3、赔偿系数：
⑴、门店（配送中心）赔偿系数：
赔款系数
序号/业态[1**********]11合计
31
店长店助区域经理防损经理防损员传单员收银员营业员验货员
综超岗位
系数864621112
店长副经理见习经理防损组长防损员电脑员干货组长干货营业员验货员
收银组长/收银员其他区域组长/营业员
岗位
生超
系数86462221.52.51.5136.5
41
配送中心岗位总监经理副经理主管验货员理货员制单员司机防损主管防损员
系数[1**********]
说明：①总赔偿金额=本期盘亏金额+本期抽盘盘亏金额-本期销售额（成本）*
公司承担比例-本期盗窃赔偿金-本期鼠耗赔款；
②个人赔偿金额=总赔偿金额/员工系数加权和*个人赔偿系数；③公司承担比例：综超、生超7‰，配送中心（按配送成本）0；
④门店抓获盗窃的赔偿金（扣除个人奖励）可用来在本季度抵偿盘点损失；财务管理部在盘点期内实际扣（收）到消杀公司的鼠耗赔款可冲减门店（配送中心）盘亏损失；不足部分再从门店浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月浮动工资中扣除。
⑤门店基层员工（营业员/收银员/防损员/技工）的每月浮动工资基数（300元）分两部分，一部分（200元）与门店绩效考核挂钩；一部分（100元）与门店盘点结果挂钩：当盘点结果控制在公司允许范围内时，与门店盘点结果挂钩部分浮动工资（100元）全额发放；当盘点结果超出公司允许范围内时，按《公司盘点制度》进行奖惩，基层员工每季度扣罚上限300元。⑵、事业部、防损部赔偿系数
赔款系数事业部
序号1234合计
职务总经理副总经理经理区域督导
系数12109839
35
防损部职务总监经理区域督导
系数141110
说明：
①各事业部、防损部负责人：
个人赔偿金额=（所负责门店盈亏相抵后的盘亏金额-7‰*销售成本）*50%/所负责门店员工系数加权之和*个人赔偿系数；
②赔偿金额从浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月（次）浮动工资中扣除。4、其它奖惩措施：
⑴、门店季度盘点损耗率在2‰以下的，对店长和防损经理各奖励500元、门店防损员各奖励100元、其他人员各奖励50元；
⑵、门店年度累计盘点损耗率在2‰（含）以下的，对店长和防损经理各加工资一级；
⑶、各业态季度盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
公司季度盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
⑷、各业态年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
⑸、门店季度盘点损耗率超过4%（含）的，对店长和防损经理做撤职处理；⑹、门店季度盘点损耗率在2%（含）-4%之间的，对店长和防损经理各降工资一级；
⑺、各业态季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
公司季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
⑻、各业态年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级、经理级员工各罚款1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级、经理级员工各罚款1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
以上处罚条款为2004年标准，其调整原则随同“超市商品盈亏公司及个人承担比率”的调整时间及标准由财务管理部提出方案报公司领导审批。5、对于门店的复查结果，由公司控制部抽盘人员在一周时间内进行抽查核对，抽查原则：只抽查复查盘点数大于原盘点数的商品；抽查比例：抽查商品盘点金额大于原盘点金额的50%。
6、盘点结果经财务管理部、公司控制部核实后，由财务管理部在一周内将编写盘点报告，报公司领导审批后，由财务管理部将相关表格或数据下发给各业态事业部、门店经理，由门店或配送中心经理在5个工作日内将责任落实到人，并将责任人赔款名单交人力资源部、财务管理部，由人力资源部在员工工资中扣除。
十、其他事项：
1、具体盘点流程参照公司《商品盘点流程》（综超）、《盘点作业规范》（生鲜超市）、《商品抽盘点操作办法》；
2、本制度由财务管理部负责解释，以前相关制度同时废止；3、本制度自公司领导批准之日起实施。