关于预算相关问题的请示报告

关于金兴内饰预算相关问题的请示汇报

按万里扬集团要求，月度预算已在金兴内饰推行了三个月，现就推行过程中遇到的问题向集团领导做一下简要汇报，并请集团领导对相关问题的处理做出批示。

一、到期应收款回款统计口径的问题

在前三个月的预算中，预算月的到期应收款由于无法取得预算报出日(每月25日)至月末尚可回款的金额，造成时间点数字部一致，现拟准备在以下三种方案中采取一种方案来提高预算准确率

1、要求销售部门提供预算报出日(每月25日)至月末回款预测数据，财务部在预算

报出日账龄分析表基础上减去这部份当月回款以使预算中次月到期应收款与实际接近

2、不考虑前期预算中已申报过而未收回的沉欠款项，只按账期统计当月的到期应

收款

3、每月25日以时点数报批预算(与目前执行的预算时点数)，待月末本月款项收回

入账后重新统计账龄分析表并修正预算.

以方方案采用哪种请领导批示？

二、到期应付款统计口径的问题

由于金兴内饰目前实际情况是当月回款主要集中在月末，支付当期款项时基本已是次月，比如:现在10月份,9月份得所以需请领导批示预算中到到期应付的采购款项按以下哪种标准填列

1、按账面账期直接取到期应付款（预算月付款计划），预算时暂不考虑是否能支

付,比如；

2、预算中只填列次月能够支付上的款项（预算月前一个月的付款计划），不用考

虑“当月收入支付当月款项的要求”比如。

三、各公司资金状况表的统计口径的问题

1、各公司资金状况表中的应付账款是否只统计应付的采购款项，还是要将管理费

用、销售费用、生产性支出、资本性支出中要支付的款项也累加统计在内；

2、预算月发货数和预算月开票数的预测是否可以要求销售根据主机厂在预算月

的装机数反推我们的发货数，根据预算月的前一个月主机厂的下线结算数反推我们预算月的开票数来提供。

四\采购应付款到期日的计算

金兴汽车内饰股份有限公司财务部

2016年10月8日