加强资金支付审核 狠降施工手续费用
严格资金使用管理 确保网点健康发展
——石油分公司网络建设资金专项审计汇报材料
在2000年的网点建设中，我们公司严格落实中石化和省公司的网点建设战略部署，领导班子成员群策群力，全都参与网点建设，财务和基建部门认真执行资金使用管理办法，审计和纪检部门加强资金使用监督，共改造加油站6座，租赁5座，收购12座，新建10座，保质保量地完成了省公司下达的计划任务，增强了销售网络竞争实力。具体汇报如下：
一、基本做法。
1、成立资金管理机构，规范资金使用程序。为确保网点建设资金的及时到位、专款专用，我公司成立了由一把手亲自挂帅的资金管理机构，从资金的申请至拨付，由管理到支付，都非常规范。基建部门按整体进度申请资金，然后由财务部门专人管理，并按基建部门提供的各个项目付款数额支付资金，每付一笔款，不论数额大小，财务处长都要严格审核原始凭证，审计部门及时审计付款凭证及帐目，纪检部门随时进行检查监督，各个部门之间相互监督，相互制约，一把手随时对网点资金的使用情况进行检查监控，为网点建设资金的专款专用、规范使用提供了可靠的保障。
2、 效益决策提前介入，注重少投入多产出。发展终端销售网络的目的是提高经济效益、增强企业实力。因此我公司专门成立了效益决策小组，对每一个加油站都提前进行了效益预测，注重少投入多产出，尤其是对年加油量、投资成本、投资回报率等都进行了科学地分析、详细地测算，达不到中石化要求的坚决不予收购或新建。通过今年的营业也证明了去年我们决策的正确性和可靠性，每一个加油站的年加油量、投资成本、投资回报率都达到了要求。
3、实施工程双重审计，努力降低工程造价。2000年的网点建设时间紧，投资数额大，为坚决避免不必要的损失，我们对工程建设实施了双重审计。首先由审计局进行第一审计，然后由一把手负责、组织公司网点建设以外的技术人员进行现场第二审计，尤其是对隐蔽工程进行了重点测量和检查，特别是对投资额较大的第十五、三十六加油站加大了第二审计力度，对于不符合标准的，坚决要求返工，返工所需的费用，由责任方承担，大大降低了工程造价，节省了网点建设资金。
4、利用地方优惠政策，狠降手续办理费用。在2000年的网点建设中，我公司得到了当地政府的倾力支持和鼎力相助，他们亲临现场为我们出谋划策、规划定点。我们借机积极争取地方优惠政策，把手续费用压到最低点，节省了大量的网点建
设资金。第……加油站位于城区中心，在土地手续办理过程中，按照国家标准，仅交出让金一项就高达120多万元，为表示对我们工作的支持，分管市长破例给我们减免了三分之二之多。消防许可证在许多地市公司是最难办的证件，不仅手续复杂，而且收费标准高，但在我们... 公司却相当顺利，按照消防标准，所有加油站需要交三十多万的费用，市消防分居仅同意收取十分之一的费用就为我们办理了所有的消防安全许可证，而且平时只办证，不收钱，费用年底一起算。
5、实行物资统一采购，减小物资采购成本。市场经济，商品价格高低不一，商品质量优劣各异。为采购到价格低、质量好的物资，早在几年前，我们就在公司内部超前地实行了物资统一采购，这积极响应了中石化现在的采购政策。具体采购工作由油库负责，在实际购买中，货比三家，比价格、比质量、比服务，谁的合适买谁的，大大降低了物资采购成本。
二、主要特点。
1、收购加油站合同价低。我公司收购的社会加油站中，最高价120万元, 最低价22.8万元, 合同总额651.1万元，平均价54.23万元，与其它地市公司相比，收购价较低，没花冤枉钱，确保了网点建设资金用的合理，用的合法，用的放心。
2、手续合法有效，资料齐全完备，没有后遗证。这是我
公司网点建设最主要的特点，每收购一个加油站，我们都到土地局、银行、法院等部门咨询加油站资产是否权属清楚、有无抵押及保全，若资产手续合法有效，我们就与其签定收购协议，等对方将手续办理齐全，并把土地证过户到我公司名下时，再进行付款，坚决不留后遗证；所有的加油站资料都交由专人管理，为将来加油站的正常经营、合法使用奠定了坚实的基础。
3、实行流水线作业，每个环节都有人把关。我公司将网点建设人员分成规划定点、手续办理、工地施工等三个小组，实行流水线作业，每个环节都有人把关，各负其责，互相监督。每个小组都争取在保证质量、效率和效益的前提下，把网点建设的成本和费用压到最低限度，宁肯多跑几趟路，多磨几次嘴，也不愿多花一分钱，为降低成本创造了良好的工作氛围。
4、要求出售方办理收购加油站的过户手续。去年的网点建设时间紧、任务重，我公司把收购加油站的过户手续工作全都交给了出售方，要他们去办理，否则不予收购，为公司节省了大量的人力、财力和时间，
5、市场占有率高，市场控制力强。经过2000年一年的网点建设，我公司的销售量日渐提高，市场占有率达到了90%以上，市场控制力进一步增强，成品油销售的主渠道作用进一步得到巩固，增强了“中国石化”在... 辖区内的竞争实力。
三、存在问题。
1、有些付款项目对方未使用带税章的正式发票。有些加油站的出售方是农村村委会或个体户，对方没有正式发票，使用的是农村集体经济组织的收款收据；加油站在施工过程中支付的水电费，对方出据的也是收款收据。
2、个别租赁加油站出租方没有土地手续。第二十九加油站为租赁加油站，出租方为当地个体户，建设加油站时没有办理土地手续，至今也没有补办。
四、整改措施。
1、对于使用收款收据下帐的项目，我们正在积极地和对方联系，要求他们出据正式发票，已起到了一定的效果；对于至今没有来换正式发票的，我们将扣留其保证金或保修金，督促他们尽快来换发票。
2、对于没办理土地手续的租赁加油站，对方也已答应尽快办理，若在规定期限之内办不出土地手续，我们将扣留其租赁费。
在领导班子成员的大力支持和英明决策下，我公司的网点建设得到了持续、健康、稳定的发展；在网点建设工作人员的不懈努力和辛勤劳动下，我公司的网点建设取得了前所未有的发展；在财务、审计、纪检和基建部门的互相监督和互相配合
下，网点建设资金专款专用，全部用到了网络建设上。在下一步的网点建设中，我们将继续不断努力的工作，为完善中石化的终端销售网络、提高网络经济效益和增强企业竞争实力，做出更大的贡献。
二O 一一年六月十三日
加强资金支付审核 狠降施工手续费用
严格资金使用管理 确保网点健康发展
——石油分公司网络建设资金专项审计汇报材料
在2000年的网点建设中，我们公司严格落实中石化和省公司的网点建设战略部署，领导班子成员群策群力，全都参与网点建设，财务和基建部门认真执行资金使用管理办法，审计和纪检部门加强资金使用监督，共改造加油站6座，租赁5座，收购12座，新建10座，保质保量地完成了省公司下达的计划任务，增强了销售网络竞争实力。具体汇报如下：
一、基本做法。
1、成立资金管理机构，规范资金使用程序。为确保网点建设资金的及时到位、专款专用，我公司成立了由一把手亲自挂帅的资金管理机构，从资金的申请至拨付，由管理到支付，都非常规范。基建部门按整体进度申请资金，然后由财务部门专人管理，并按基建部门提供的各个项目付款数额支付资金，每付一笔款，不论数额大小，财务处长都要严格审核原始凭证，审计部门及时审计付款凭证及帐目，纪检部门随时进行检查监督，各个部门之间相互监督，相互制约，一把手随时对网点资金的使用情况进行检查监控，为网点建设资金的专款专用、规范使用提供了可靠的保障。
2、 效益决策提前介入，注重少投入多产出。发展终端销售网络的目的是提高经济效益、增强企业实力。因此我公司专门成立了效益决策小组，对每一个加油站都提前进行了效益预测，注重少投入多产出，尤其是对年加油量、投资成本、投资回报率等都进行了科学地分析、详细地测算，达不到中石化要求的坚决不予收购或新建。通过今年的营业也证明了去年我们决策的正确性和可靠性，每一个加油站的年加油量、投资成本、投资回报率都达到了要求。
3、实施工程双重审计，努力降低工程造价。2000年的网点建设时间紧，投资数额大，为坚决避免不必要的损失，我们对工程建设实施了双重审计。首先由审计局进行第一审计，然后由一把手负责、组织公司网点建设以外的技术人员进行现场第二审计，尤其是对隐蔽工程进行了重点测量和检查，特别是对投资额较大的第十五、三十六加油站加大了第二审计力度，对于不符合标准的，坚决要求返工，返工所需的费用，由责任方承担，大大降低了工程造价，节省了网点建设资金。
4、利用地方优惠政策，狠降手续办理费用。在2000年的网点建设中，我公司得到了当地政府的倾力支持和鼎力相助，他们亲临现场为我们出谋划策、规划定点。我们借机积极争取地方优惠政策，把手续费用压到最低点，节省了大量的网点建
设资金。第……加油站位于城区中心，在土地手续办理过程中，按照国家标准，仅交出让金一项就高达120多万元，为表示对我们工作的支持，分管市长破例给我们减免了三分之二之多。消防许可证在许多地市公司是最难办的证件，不仅手续复杂，而且收费标准高，但在我们... 公司却相当顺利，按照消防标准，所有加油站需要交三十多万的费用，市消防分居仅同意收取十分之一的费用就为我们办理了所有的消防安全许可证，而且平时只办证，不收钱，费用年底一起算。
5、实行物资统一采购，减小物资采购成本。市场经济，商品价格高低不一，商品质量优劣各异。为采购到价格低、质量好的物资，早在几年前，我们就在公司内部超前地实行了物资统一采购，这积极响应了中石化现在的采购政策。具体采购工作由油库负责，在实际购买中，货比三家，比价格、比质量、比服务，谁的合适买谁的，大大降低了物资采购成本。
二、主要特点。
1、收购加油站合同价低。我公司收购的社会加油站中，最高价120万元, 最低价22.8万元, 合同总额651.1万元，平均价54.23万元，与其它地市公司相比，收购价较低，没花冤枉钱，确保了网点建设资金用的合理，用的合法，用的放心。
2、手续合法有效，资料齐全完备，没有后遗证。这是我
公司网点建设最主要的特点，每收购一个加油站，我们都到土地局、银行、法院等部门咨询加油站资产是否权属清楚、有无抵押及保全，若资产手续合法有效，我们就与其签定收购协议，等对方将手续办理齐全，并把土地证过户到我公司名下时，再进行付款，坚决不留后遗证；所有的加油站资料都交由专人管理，为将来加油站的正常经营、合法使用奠定了坚实的基础。
3、实行流水线作业，每个环节都有人把关。我公司将网点建设人员分成规划定点、手续办理、工地施工等三个小组，实行流水线作业，每个环节都有人把关，各负其责，互相监督。每个小组都争取在保证质量、效率和效益的前提下，把网点建设的成本和费用压到最低限度，宁肯多跑几趟路，多磨几次嘴，也不愿多花一分钱，为降低成本创造了良好的工作氛围。
4、要求出售方办理收购加油站的过户手续。去年的网点建设时间紧、任务重，我公司把收购加油站的过户手续工作全都交给了出售方，要他们去办理，否则不予收购，为公司节省了大量的人力、财力和时间，
5、市场占有率高，市场控制力强。经过2000年一年的网点建设，我公司的销售量日渐提高，市场占有率达到了90%以上，市场控制力进一步增强，成品油销售的主渠道作用进一步得到巩固，增强了“中国石化”在... 辖区内的竞争实力。
三、存在问题。
1、有些付款项目对方未使用带税章的正式发票。有些加油站的出售方是农村村委会或个体户，对方没有正式发票，使用的是农村集体经济组织的收款收据；加油站在施工过程中支付的水电费，对方出据的也是收款收据。
2、个别租赁加油站出租方没有土地手续。第二十九加油站为租赁加油站，出租方为当地个体户，建设加油站时没有办理土地手续，至今也没有补办。
四、整改措施。
1、对于使用收款收据下帐的项目，我们正在积极地和对方联系，要求他们出据正式发票，已起到了一定的效果；对于至今没有来换正式发票的，我们将扣留其保证金或保修金，督促他们尽快来换发票。
2、对于没办理土地手续的租赁加油站，对方也已答应尽快办理，若在规定期限之内办不出土地手续，我们将扣留其租赁费。
在领导班子成员的大力支持和英明决策下，我公司的网点建设得到了持续、健康、稳定的发展；在网点建设工作人员的不懈努力和辛勤劳动下，我公司的网点建设取得了前所未有的发展；在财务、审计、纪检和基建部门的互相监督和互相配合
下，网点建设资金专款专用，全部用到了网络建设上。在下一步的网点建设中，我们将继续不断努力的工作，为完善中石化的终端销售网络、提高网络经济效益和增强企业竞争实力，做出更大的贡献。
二O 一一年六月十三日