沈阳沈水机械设备有限公司短期
资金拆借业务调查报告
编 号：
项目名称：沈阳沈水机械设备有限公司 经 办 人：
呈报部门：辽宁公司业务二部 呈报日期：2012年5月X日
郑 重 声 明
调查人员郑重声明：
我们对于申请融资企业和担保人公司经营情况、财务状况进行了全面调查、核实、分析。我们保证向集团提交的调查报告及补充资料中所涉及到的数据和资料是真实、合法、有效、完整的，否则将承担调查环节提供虚假信息的责任。
辽宁联合担保投资有限公司
调查人员A角：
调查人员B角：
本次短期拆借项目情况摘要
一、企业介绍
注：沈阳市星辉液压设备制造厂为企业法人郭经伟父母所有，股东2名，分别为郭经伟及其母亲李辉，主要经营液压和气压动力机械及元件制造；美国威廉姆先生为郭经伟朋友，其只挂名股东，并不参与实际经营。企业成立之初为享受国家对合资出口企业优惠政策而成立合资公司。企业实际控制人为郭经伟。
（三）企业实际控制人情况
法人/企业实际控制人：郭经伟 身份证号：[***********] 毕业于美国国家大学MBA专业
1982年—1985年 沈阳重型机械厂电工 1985年--1988年 辽宁电大无线电专业 1988年--2000年 沈阳重型机械厂技术处
2000年--2007年 沈阳沈水机械设备有限公司总经理 2004年--2005年 美国国家大学MBA
2007年--至今 沈阳沈水机械设备有限公司董事长/法人/实际控制人
二、企业历史经营状况
沈水机械成立于2000年3月3日，注册资金40万美元，生产基地位于沈阳市苏家屯区红菱镇，占地面积30000平方米，是以机械设备制造为主，集产品设计研发、设备安装调试、技术咨询服务为一体的中美合资（集团）企业。企业现有职工300名，其中工程技术人员45名，具有大专以上学历员工92名，并通过IS09000质量体系认证，确定了“科技先行、优质高效、持续改进、顾客至上”的质量方针。企业坚持“用户第一、质量第一、服务第一”的经营理念，实现了现代化管理的规范化和科学化。
企业产品有各种规格的煅烧设备、冷却设备、磨矿设备、破碎设备、输送设备、环保设备、润滑设备、高低压控制箱、自动化控制设备等，主要产品应用于
建材、冶金、化工、电力、矿山等行业。其中，耐斯特圆锥破碎机系列产品（用于采矿破碎）、第三代充气梁篦式冷却机系列产品（用于高温煅烧熟料的冷却）、高低压润滑油站系列产品（用于重型设备的润滑和高压启动）以其技术领先、制造质量优良、市场占有率高而成为公司的拳头产品。企业目前主要技术装备和生产工具有：1.2M-4M立车4台，大型专业镗、铣刨机床4台，卧式数控车床10台、大中型卷、剪板机2台、数控切割机1台，现有技术装备可完全制造日产500-3000吨水泥生产线，具有很强的竞争力。其产品分布国内各省、市、自治区，并远销美国、英国、南非、智利、澳大利亚、新西兰及泰国等东南亚各国，在国内外市场享有良好的声誉。
企业2010年销售收入13938万元，净利润641万元；2011年销售收入14814万元，净利润670万元；截至2012年4月底，企业资产总额14261万元，实现收入5260万元，2012年全年预计实现收入16000万元以上。
三、企业财务状况(单位：万元)
资产负债表
财务分析
EBIT、EBITDA计算表（单位：万元）
备注：企业2010年、2011年审计报告分别由沈阳正德会计师事务所、辽宁钰晟联合会计师事务所负责审计。
重点指标说明：下面对2012年4月财务数据进行说明：
其他应收款：228万元，账龄在1年以内，主要债务人及欠款原因如下：
土地的部分出让金，政府承诺以10万元/亩的价格出让给企业。由于相关部门一直没有批复，故挂在其他应收款科目，预计下个月可以进行招拍挂。
预付账款：395万元，为采购预付款，账期全部为一年以内，预付账款前五
存货：6107万元，其中原材料2694万元；库存商品1087万元；生产成本2322万元，低值易耗4.6万元。
固定资产：净值2470万元，其中房屋及建筑物净值709万元；机器设备净
值1300万元；办公设备净值100万元；运输设备净值362万元。
无形资产：736万元，其中45亩土地评估增值611万元；软件124万元。
短期借款：500万元，为建行沈阳大东支行敞口300万承兑汇票，票面余额
500万元。
其它应付款：1210万元，账期一年以内，多为员工集资款，其他应付款前五
长期借款：2662万元，其中：
- 中信银行沈阳苏家屯支行中期流动资金贷款余额1540万元，担保方式为抵押担保，贷款到期日2013-3-9
- 建设银行沈阳大东支行中期流动资金贷款1000万元，由辽宁省中小企业担保中心为其提供担保，反担保方式为信用，贷款到期日2013-3-29
- 仲利国际（设备）租赁有限公司设备租赁款122万元，5月份已缴租金120万元，目前余额2万元。
资本公积：455万元，其中土地评估增值417万元；固定资产转入38万元。
贷款卡查询信息情况
根据该公司2012年5月22日贷款卡信息查询显示，企业贷款余额2542万元；银行承兑汇票620万元，企业已于5月份偿还120万元，目前承兑汇票余额500万元，由于贷款卡信息滞后，显示为620万元；对外担保4680万元，为对沈阳博众重型机械制造有限公司在建设银行3680万元承兑汇票及锦州银行1000万元流动资金贷款提供担保，其中3680万元贷款已于2012-5-13结清，由于贷款卡信息滞后，没有及时更新。目前，企业无欠息、垫款余额，贷款卡状态正常。
综合分析：从公司财务状况看，企业收入稳步增长，从公司2010年、2011年及今年4月末盈利状况来看，销售规模逐步扩大，盈利水平稳定。短期偿债能力尚可，长期偿债能力较好。存货周转较慢，但应收账款周转较快，货款回笼有保障且符合行业特点。公司采用自己的一套管理模式，整体运营能力较强。
四、拆借金额及用途说明
本次拆借资金金额为人民币1500万元，期限为15天，利率2%，用于偿还中信银行苏家屯支行贷款余额。
五、还款来源及还款计划
企业将以锦州银行为其新授信的1500万元流动资金贷款偿还我司。
沈水机械自2010年开始，分三次取得中信银行沈阳苏家屯支行中期贷款，金额共计2500万元，还款方式为按月等额还本付息，贷款到期日为2013年3月9日，企业目前已偿还本金共计960万元，截至目前贷款余额为1540万元。2012年5月
16日，企业取得锦州银行沈阳光荣支行3000万元综合授信批复，其中流动资金贷款1500万元，期限两年；承兑汇票敞口1500万元，保证金比例50%，单笔期限6个月，一年内循环使用，担保方式为抵押担保，抵押物为企业名下29796平方米土地及地上18596.33平方米房产，抵押物评估值6148万元，目前该抵押物抵押给中信银行。企业拟向我司申请借款1500万元，用于提前结清中信银行贷款余额，待抵押物释放后抵押给锦州银行，期限15天，费率2%，企业获得锦州银行贷款后立即偿还我司1500万元借款。
六、风险控制措施
企业拆借资金1500万元，期限15天，利率2%
1、 沈阳沈水机械设备有限公司法人代表郭经伟及陈雪夫妇提供个人无限连带责任保证。
2、 沈阳沈水机械设备有限公司预留我司其财务章。
3、 沈阳沈水机械设备有限公司预留我司1500万元支票壹张。
4、 我公司业务人员全程跟踪办理相关手续。
我司放款1500万元至沈水机械中信银行还款账户
沈水机械将中信银行贷款余额结清后，将抵押物撤押
沈水机械将抵押物抵押给锦州银行
锦州银行向沈水机械放款1500万
沈水机械将1500万元还至我司账户
七、项目结论
我部调查后认为，企业综合实力较强，有较好的发展势头，综合考虑该企业的管理水平、财务状况、融资规模、合作记录等多方面因素，我们认为此项目资金用途及第一还款来源明确。综上所述，该项目具备可行性和可操作性，建议向该企业提供1500万元，期限15天，利率2%。
主办人意见综述
协办人意见
沈阳沈水机械设备有限公司短期
资金拆借业务调查报告
编 号：
项目名称：沈阳沈水机械设备有限公司 经 办 人：
呈报部门：辽宁公司业务二部 呈报日期：2012年5月X日
郑 重 声 明
调查人员郑重声明：
我们对于申请融资企业和担保人公司经营情况、财务状况进行了全面调查、核实、分析。我们保证向集团提交的调查报告及补充资料中所涉及到的数据和资料是真实、合法、有效、完整的，否则将承担调查环节提供虚假信息的责任。
辽宁联合担保投资有限公司
调查人员A角：
调查人员B角：
本次短期拆借项目情况摘要
一、企业介绍
注：沈阳市星辉液压设备制造厂为企业法人郭经伟父母所有，股东2名，分别为郭经伟及其母亲李辉，主要经营液压和气压动力机械及元件制造；美国威廉姆先生为郭经伟朋友，其只挂名股东，并不参与实际经营。企业成立之初为享受国家对合资出口企业优惠政策而成立合资公司。企业实际控制人为郭经伟。
（三）企业实际控制人情况
法人/企业实际控制人：郭经伟 身份证号：[***********] 毕业于美国国家大学MBA专业
1982年—1985年 沈阳重型机械厂电工 1985年--1988年 辽宁电大无线电专业 1988年--2000年 沈阳重型机械厂技术处
2000年--2007年 沈阳沈水机械设备有限公司总经理 2004年--2005年 美国国家大学MBA
2007年--至今 沈阳沈水机械设备有限公司董事长/法人/实际控制人
二、企业历史经营状况
沈水机械成立于2000年3月3日，注册资金40万美元，生产基地位于沈阳市苏家屯区红菱镇，占地面积30000平方米，是以机械设备制造为主，集产品设计研发、设备安装调试、技术咨询服务为一体的中美合资（集团）企业。企业现有职工300名，其中工程技术人员45名，具有大专以上学历员工92名，并通过IS09000质量体系认证，确定了“科技先行、优质高效、持续改进、顾客至上”的质量方针。企业坚持“用户第一、质量第一、服务第一”的经营理念，实现了现代化管理的规范化和科学化。
企业产品有各种规格的煅烧设备、冷却设备、磨矿设备、破碎设备、输送设备、环保设备、润滑设备、高低压控制箱、自动化控制设备等，主要产品应用于
建材、冶金、化工、电力、矿山等行业。其中，耐斯特圆锥破碎机系列产品（用于采矿破碎）、第三代充气梁篦式冷却机系列产品（用于高温煅烧熟料的冷却）、高低压润滑油站系列产品（用于重型设备的润滑和高压启动）以其技术领先、制造质量优良、市场占有率高而成为公司的拳头产品。企业目前主要技术装备和生产工具有：1.2M-4M立车4台，大型专业镗、铣刨机床4台，卧式数控车床10台、大中型卷、剪板机2台、数控切割机1台，现有技术装备可完全制造日产500-3000吨水泥生产线，具有很强的竞争力。其产品分布国内各省、市、自治区，并远销美国、英国、南非、智利、澳大利亚、新西兰及泰国等东南亚各国，在国内外市场享有良好的声誉。
企业2010年销售收入13938万元，净利润641万元；2011年销售收入14814万元，净利润670万元；截至2012年4月底，企业资产总额14261万元，实现收入5260万元，2012年全年预计实现收入16000万元以上。
三、企业财务状况(单位：万元)
资产负债表
财务分析
EBIT、EBITDA计算表（单位：万元）
备注：企业2010年、2011年审计报告分别由沈阳正德会计师事务所、辽宁钰晟联合会计师事务所负责审计。
重点指标说明：下面对2012年4月财务数据进行说明：
其他应收款：228万元，账龄在1年以内，主要债务人及欠款原因如下：
土地的部分出让金，政府承诺以10万元/亩的价格出让给企业。由于相关部门一直没有批复，故挂在其他应收款科目，预计下个月可以进行招拍挂。
预付账款：395万元，为采购预付款，账期全部为一年以内，预付账款前五
存货：6107万元，其中原材料2694万元；库存商品1087万元；生产成本2322万元，低值易耗4.6万元。
固定资产：净值2470万元，其中房屋及建筑物净值709万元；机器设备净
值1300万元；办公设备净值100万元；运输设备净值362万元。
无形资产：736万元，其中45亩土地评估增值611万元；软件124万元。
短期借款：500万元，为建行沈阳大东支行敞口300万承兑汇票，票面余额
500万元。
其它应付款：1210万元，账期一年以内，多为员工集资款，其他应付款前五
长期借款：2662万元，其中：
- 中信银行沈阳苏家屯支行中期流动资金贷款余额1540万元，担保方式为抵押担保，贷款到期日2013-3-9
- 建设银行沈阳大东支行中期流动资金贷款1000万元，由辽宁省中小企业担保中心为其提供担保，反担保方式为信用，贷款到期日2013-3-29
- 仲利国际（设备）租赁有限公司设备租赁款122万元，5月份已缴租金120万元，目前余额2万元。
资本公积：455万元，其中土地评估增值417万元；固定资产转入38万元。
贷款卡查询信息情况
根据该公司2012年5月22日贷款卡信息查询显示，企业贷款余额2542万元；银行承兑汇票620万元，企业已于5月份偿还120万元，目前承兑汇票余额500万元，由于贷款卡信息滞后，显示为620万元；对外担保4680万元，为对沈阳博众重型机械制造有限公司在建设银行3680万元承兑汇票及锦州银行1000万元流动资金贷款提供担保，其中3680万元贷款已于2012-5-13结清，由于贷款卡信息滞后，没有及时更新。目前，企业无欠息、垫款余额，贷款卡状态正常。
综合分析：从公司财务状况看，企业收入稳步增长，从公司2010年、2011年及今年4月末盈利状况来看，销售规模逐步扩大，盈利水平稳定。短期偿债能力尚可，长期偿债能力较好。存货周转较慢，但应收账款周转较快，货款回笼有保障且符合行业特点。公司采用自己的一套管理模式，整体运营能力较强。
四、拆借金额及用途说明
本次拆借资金金额为人民币1500万元，期限为15天，利率2%，用于偿还中信银行苏家屯支行贷款余额。
五、还款来源及还款计划
企业将以锦州银行为其新授信的1500万元流动资金贷款偿还我司。
沈水机械自2010年开始，分三次取得中信银行沈阳苏家屯支行中期贷款，金额共计2500万元，还款方式为按月等额还本付息，贷款到期日为2013年3月9日，企业目前已偿还本金共计960万元，截至目前贷款余额为1540万元。2012年5月
16日，企业取得锦州银行沈阳光荣支行3000万元综合授信批复，其中流动资金贷款1500万元，期限两年；承兑汇票敞口1500万元，保证金比例50%，单笔期限6个月，一年内循环使用，担保方式为抵押担保，抵押物为企业名下29796平方米土地及地上18596.33平方米房产，抵押物评估值6148万元，目前该抵押物抵押给中信银行。企业拟向我司申请借款1500万元，用于提前结清中信银行贷款余额，待抵押物释放后抵押给锦州银行，期限15天，费率2%，企业获得锦州银行贷款后立即偿还我司1500万元借款。
六、风险控制措施
企业拆借资金1500万元，期限15天，利率2%
1、 沈阳沈水机械设备有限公司法人代表郭经伟及陈雪夫妇提供个人无限连带责任保证。
2、 沈阳沈水机械设备有限公司预留我司其财务章。
3、 沈阳沈水机械设备有限公司预留我司1500万元支票壹张。
4、 我公司业务人员全程跟踪办理相关手续。
我司放款1500万元至沈水机械中信银行还款账户
沈水机械将中信银行贷款余额结清后，将抵押物撤押
沈水机械将抵押物抵押给锦州银行
锦州银行向沈水机械放款1500万
沈水机械将1500万元还至我司账户
七、项目结论
我部调查后认为，企业综合实力较强，有较好的发展势头，综合考虑该企业的管理水平、财务状况、融资规模、合作记录等多方面因素，我们认为此项目资金用途及第一还款来源明确。综上所述，该项目具备可行性和可操作性，建议向该企业提供1500万元，期限15天，利率2%。
主办人意见综述
协办人意见