【摘要】黑龙江省工商银行信贷风险管理水平低的现状是急需要解决的问题。黑龙江省工商银行要借鉴花旗银行等国外先进银行信贷风险控制的做法，根据国家有关规定，结合自身实际情况，加强信贷业务运作各个风险环节的风险管理，全过程防范、控制信贷风险的产生，促进信贷业务的健康发展。 【关键词】黑龙江省 工商银行信贷 风险研究 20世纪90年代以来，在全世界范围内多个国家和地区相继发生了金融危机。我国存在印发金融危机的隐患，突出表现为资产总额占金融机构总投资70%以上的四大国有商业银行贷款中不良贷款的占有比较大。工商银行的信贷风险管理水平尚与国际上老牌商业银行存在着比较大的差距。这是基于历史、现实国情及诸多内外因素影响所产生的结果。工商银行黑龙江银行在自身的发展过程中，对于信贷风险管理水平的提升及相应机制的建立，是研究本课题的着眼点。黑龙江省工商银行的信贷风险状况让人感到忧虑。因此，加强信贷风险研究已经成为迫切需要解决的一个重要的课题。 一、黑龙江省工商银行信贷风险管理现状分析 （一）不良贷款反弹压力持续增强 近年来，随着信贷结构的调整优化及小企业和个贷业务的大力发展，小企业信贷业务和个人贷款业务逐年增加，而这部分客户群体又具有复杂多变。抗风险能力相对较弱的特点，加之目前国家宏观经济形势日趋复杂、严峻，南方地区已出现一大批企业跑路现象。从监测情况看，法人小企业贷款临时违约情况频发，个人客户关注类贷款增幅较大，黑龙江工商银行正面临这部分客户群体性风险集中爆发的威胁。 （二）贸易融资业务监管风险逐步显现 通过近几年发生的违贷时间，呈现出工商银行在展开贸易融资业务过程中，对质押物监管企业的风险防控意识不强，属于沟通和管理，进而出现了质押物私自出库的现象。同时，工商银行办理的贸易融资业务近80%的质押物是中国外运黑龙江物流公司进行监管，业务量的增加使得监管企业盲目扩张，监管人员良莠不齐，导致监管企业履职能力下降，影响工商银行信贷资产安全。 二、黑龙江省工商银行信贷风险管理对策 （一）加强客户信用等级评定 目前，工商银行已建立了自己的信用等级评定体系，分门别类的对公司、零售客户的信用情况进行评定。中国国家开发银行的二元评审体系中关于贷款客户评级技术和方法对黑龙江省工商银行客户信用等级评定工作由积极的借鉴意义。黑龙江省工商银行建立于客户信用等级挂钩的信用评定体系，在尽量规模风险的同时，谋取更高的利益。客户经理要认真落实尽职调查的要求，合理借助外部中介机构审计，逐步解决客户信用等级评定工作中企业信息资料严重失真的问题，提高客户信用等级评定结果的真实性和准确性。 （二）加强贷款项目评估 贷款项目评估是工商银行参与项目投资决策的重要前提。贷款评估要为银行的利益服务，而不能站在企业和项目投资者的立场上，随意的满足他们的借款需要。贷款项目评估要把握国民经济结果调整和产业升级的特点和趋势，坚持实事求是原则，对项目进行全面、客观、公正、科学的评估。在评估中，要做好深入细致的调查研究，广泛听取各方面的意见，掌握评估的第一手资料，对客户提供的报表和项目可行性研究报告中的各项基础数据、技术参数的真实性、合理性和准确性进行核实，不能拘泥于客户提供的报表和可行性研究报告，人云亦云，使评估流于形式。 （三）建立独立的信贷决策体系 改革信贷业务的审查管理机制，推行专家审议制度。一是建立专家咨询机制，聘请一部分系统外行业专家，为信贷评审工作提供专业咨询；二是改革贷审会委员构成，借鉴国家开发银行关于贷款审议的具体做法，行政力量退出贷审会，贷审会由行内特定信贷业务专家组成，使贷审工作走向专业化、职业化。 （四）加强信贷资产风险分类的认定工作 要对各类信贷业务的风险状况进行风险分类和评价。寻找风险可能性，发现效益增长点和风险控制点，从而剥去账面价值的外壳，真实反映其内在风险和损失程度，对信贷资产质量作出客观、准确的判断，并以此作为信贷支持或信贷退出的依据。改变以往认识上的误区，认为能收回利息的都是好贷款，对到期本金收不回的，采取借新还旧、延期等方式进行变通，致使不良地贷款越积越多。因此，必须严格按照人民银行要求，对多有信贷资产都要一个季度做一次风险分类，通过提高动态监控频率和质量，做到风微显著，防患未然。 （五）建立独立的信贷风险管理部门，实现风险监管的横向制衡 国外先进银行信贷分先控制体系的重要一环是设立了信贷风险管理部门，如花旗银行风险经理负责客户经理信贷业务风险审计和财务审计，进行风险的监控。黑龙江省工商银行做好风险监管工作的组织基础是加快建立和健全信贷风险管理组织体系，保证风险监管工作的独立性，实现客户部门与风险管理部门的横向制衡。客户部门除了负责日常信贷管理工作外，直接深入客户，对风险预警情况分片包干，负责到人，并直接对信贷风险管理部分负责。一旦发现借款人有可能影响信贷资产安全的先兆或行为时，要及时分析研究，并及时告知客户部门及呈报信贷保险管理部门。信贷风险管理部门专门从事贷后风险评估及预警复查工作。信贷风险经历利用非现场监管的手段，发现疑点，通过现场监管对重点客户，重点行全面准确的进行分析，及时发现存在的问题。 参考文献： [1]Dan Rosen，David Saunders.Risk factor contributions in portfolio credit ris models， Journal of Banking & Finance， Journal of Banking & Finance34，2010. [2]林跃武，许大庆.国内商业银行八大信贷风险[J].金融管理与研究，2010. [3]郭毅飞.论我国商业银行信贷风险成因与对策[J].现代商贸工业，2010. [4]李艺凡，王欣然.金融衍生品对商业银行信贷风险控制的影响研究[J].金融论坛，2010. [5]金丽华.AC银行吉林省分行信贷风险评价与控制研究[D].吉林大学硕士论文，吉林大学，2011.
【摘要】黑龙江省工商银行信贷风险管理水平低的现状是急需要解决的问题。黑龙江省工商银行要借鉴花旗银行等国外先进银行信贷风险控制的做法，根据国家有关规定，结合自身实际情况，加强信贷业务运作各个风险环节的风险管理，全过程防范、控制信贷风险的产生，促进信贷业务的健康发展。 【关键词】黑龙江省 工商银行信贷 风险研究 20世纪90年代以来，在全世界范围内多个国家和地区相继发生了金融危机。我国存在印发金融危机的隐患，突出表现为资产总额占金融机构总投资70%以上的四大国有商业银行贷款中不良贷款的占有比较大。工商银行的信贷风险管理水平尚与国际上老牌商业银行存在着比较大的差距。这是基于历史、现实国情及诸多内外因素影响所产生的结果。工商银行黑龙江银行在自身的发展过程中，对于信贷风险管理水平的提升及相应机制的建立，是研究本课题的着眼点。黑龙江省工商银行的信贷风险状况让人感到忧虑。因此，加强信贷风险研究已经成为迫切需要解决的一个重要的课题。 一、黑龙江省工商银行信贷风险管理现状分析 （一）不良贷款反弹压力持续增强 近年来，随着信贷结构的调整优化及小企业和个贷业务的大力发展，小企业信贷业务和个人贷款业务逐年增加，而这部分客户群体又具有复杂多变。抗风险能力相对较弱的特点，加之目前国家宏观经济形势日趋复杂、严峻，南方地区已出现一大批企业跑路现象。从监测情况看，法人小企业贷款临时违约情况频发，个人客户关注类贷款增幅较大，黑龙江工商银行正面临这部分客户群体性风险集中爆发的威胁。 （二）贸易融资业务监管风险逐步显现 通过近几年发生的违贷时间，呈现出工商银行在展开贸易融资业务过程中，对质押物监管企业的风险防控意识不强，属于沟通和管理，进而出现了质押物私自出库的现象。同时，工商银行办理的贸易融资业务近80%的质押物是中国外运黑龙江物流公司进行监管，业务量的增加使得监管企业盲目扩张，监管人员良莠不齐，导致监管企业履职能力下降，影响工商银行信贷资产安全。 二、黑龙江省工商银行信贷风险管理对策 （一）加强客户信用等级评定 目前，工商银行已建立了自己的信用等级评定体系，分门别类的对公司、零售客户的信用情况进行评定。中国国家开发银行的二元评审体系中关于贷款客户评级技术和方法对黑龙江省工商银行客户信用等级评定工作由积极的借鉴意义。黑龙江省工商银行建立于客户信用等级挂钩的信用评定体系，在尽量规模风险的同时，谋取更高的利益。客户经理要认真落实尽职调查的要求，合理借助外部中介机构审计，逐步解决客户信用等级评定工作中企业信息资料严重失真的问题，提高客户信用等级评定结果的真实性和准确性。 （二）加强贷款项目评估 贷款项目评估是工商银行参与项目投资决策的重要前提。贷款评估要为银行的利益服务，而不能站在企业和项目投资者的立场上，随意的满足他们的借款需要。贷款项目评估要把握国民经济结果调整和产业升级的特点和趋势，坚持实事求是原则，对项目进行全面、客观、公正、科学的评估。在评估中，要做好深入细致的调查研究，广泛听取各方面的意见，掌握评估的第一手资料，对客户提供的报表和项目可行性研究报告中的各项基础数据、技术参数的真实性、合理性和准确性进行核实，不能拘泥于客户提供的报表和可行性研究报告，人云亦云，使评估流于形式。 （三）建立独立的信贷决策体系 改革信贷业务的审查管理机制，推行专家审议制度。一是建立专家咨询机制，聘请一部分系统外行业专家，为信贷评审工作提供专业咨询；二是改革贷审会委员构成，借鉴国家开发银行关于贷款审议的具体做法，行政力量退出贷审会，贷审会由行内特定信贷业务专家组成，使贷审工作走向专业化、职业化。 （四）加强信贷资产风险分类的认定工作 要对各类信贷业务的风险状况进行风险分类和评价。寻找风险可能性，发现效益增长点和风险控制点，从而剥去账面价值的外壳，真实反映其内在风险和损失程度，对信贷资产质量作出客观、准确的判断，并以此作为信贷支持或信贷退出的依据。改变以往认识上的误区，认为能收回利息的都是好贷款，对到期本金收不回的，采取借新还旧、延期等方式进行变通，致使不良地贷款越积越多。因此，必须严格按照人民银行要求，对多有信贷资产都要一个季度做一次风险分类，通过提高动态监控频率和质量，做到风微显著，防患未然。 （五）建立独立的信贷风险管理部门，实现风险监管的横向制衡 国外先进银行信贷分先控制体系的重要一环是设立了信贷风险管理部门，如花旗银行风险经理负责客户经理信贷业务风险审计和财务审计，进行风险的监控。黑龙江省工商银行做好风险监管工作的组织基础是加快建立和健全信贷风险管理组织体系，保证风险监管工作的独立性，实现客户部门与风险管理部门的横向制衡。客户部门除了负责日常信贷管理工作外，直接深入客户，对风险预警情况分片包干，负责到人，并直接对信贷风险管理部分负责。一旦发现借款人有可能影响信贷资产安全的先兆或行为时，要及时分析研究，并及时告知客户部门及呈报信贷保险管理部门。信贷风险管理部门专门从事贷后风险评估及预警复查工作。信贷风险经历利用非现场监管的手段，发现疑点，通过现场监管对重点客户，重点行全面准确的进行分析，及时发现存在的问题。 参考文献： [1]Dan Rosen，David Saunders.Risk factor contributions in portfolio credit ris models， Journal of Banking & Finance， Journal of Banking & Finance34，2010. [2]林跃武，许大庆.国内商业银行八大信贷风险[J].金融管理与研究，2010. [3]郭毅飞.论我国商业银行信贷风险成因与对策[J].现代商贸工业，2010. [4]李艺凡，王欣然.金融衍生品对商业银行信贷风险控制的影响研究[J].金融论坛，2010. [5]金丽华.AC银行吉林省分行信贷风险评价与控制研究[D].吉林大学硕士论文，吉林大学，2011.