一、单选题
1、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）。
A.自营贷款
B.基本建设贷款
C.技术改造贷款
D.流动资金贷款
A
2、超货币供给理论的观点不包括（ ）。
A.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币
B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务
C.银行不应从事购买证券的活动
D.银行可以开展投资咨询业务
C
3、建筑业企业属于中型企业的标准是（ ）
A.从业人员数在3000以上，销售额在1000~3000万元，资产总额在4000~40000万元
B.从业人员数在600~3000人，销售额在3000~30000万元，资产总额在4000~40000万元
C.从业人员数在2000人及以上，销售额在3000~30000万元，资产总额在4000~40000万元
D.从业人员数在600~3000人，销售额在1000~3000万元，资产总额在3000~30000万元 B
4、对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（ ）
A.很难分析新兴行业所面临的风险
B.企业还款具有很大的不确定性
C.拥有较弱的偿付能力
D.企业管理者缺乏行业经验
D
5、下列关于进入壁垒的描述不正确的有（ ）
A.影响行业市场垄断和竞争关系的重要因素
B.进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大
C.进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素
D.技术革新有可能减小甚至消除专利权和版权所带来的壁垒
B
6、客户信用评级材料的审核结果由（ ）负责签字认定
A.初评部门
B.同级行风险管理部门
C.本级行主管风险管理的行领导
D.业务部门
C
7、抵押率的确定主要依据不包含（ ）
A.抵押物的适用性
B.抵押物的变现能力
C.抵押物价值的变动趋势
D.抵押物的使用年限
D
8、在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（ ）
A.配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员
B.评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案
C.认真核实各项技术方案指标
D.搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估
D
9、以下关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法表述不正确的是（ ）
A.在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算
B.无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销
C.没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销
D.开办费在项目投产后按不短于3年的期限平均摊销
D
10、以下关于抵押品价值的变化，银行做法不正确的是（ ）
A.抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为
B.抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值
C.抵押人无法完全恢复抵押物价值的，应要求抵押人提供高于所减少价值的担保
D.抵押人无法完全恢复抵押物价值的，可以另行提供抵押物、权利质押或保证
C
11、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素，属于（ ）
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
B
12、借款人还款能力的主要标志就是（ ）
A.借款人的现金流量是否充足
B.借款人的资产负债比率是否足够低
C.借款人的管理水平是否很高
D.借款人的销售收入和利润是否足够高
A
13、如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取
的不良资产处置方式是（ ）
A.现金清收
B.重组
C.以资抵债
D.呆账核销
A
14、以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述不正确的是（ ）
A.没有其他债务纠纷的，可以向人民法院申请支付令
B.债务人应当自收到支付令之日起10日内向债权人清偿债务 15
C.债务人既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以申请执行
D.申请支付令所需费用和时间远比起诉少
B
15、根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（ ）。
A.消费贷款
B.不动产贷款
C.长期设备贷款
D.以商业行为为基础的短期贷款
D
16、某行凭借其在市场上占有的极大份额，控制或影响其他商业银行的行为，又可以凭借资金规模充足，产品创新保持主导地位的银行在定位选择时可采用（ ）
A.主导式定位
B.追随式定位
C.补缺式定位
D.竞争式定位
A
17、应收账款和存活周转率下降所引起的借款需求是（ ）
A.长期的
B.短期的
C.长期或短期
D.中期
C
18、财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因不包括（ ）
A.公司现有的销售净利率并不是足够大
B.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小
C.利润的增长并没有促进资产增长
D.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长
C
19、替代品的竞争影响行业中现有企业的竞争战略的形式不包括（ ）
A.售价与获利潜力的提高因为被用户方便接受的替代品而受到限制
B.使得现有企业提高产品质量或降低售价
C.替代品的转换成本高低会影响其竞争程度
D.替代品的销售增长率高
D
20、行业成熟度的四阶段模型中，现金流为正的阶段为（ ）
A.初级阶段
B.成长阶段
C.成熟阶段
D.衰退阶段
C
21、速动资产包含（ ） 概念
A.存货
B.预付帐款
C.应收帐款
D.待摊费用
C
22、授信额度不包含（ ）
A.单笔贷款授信额度
B.借款企业授额度
C.集团借款企业额度
D.银团借款额度
D
23、现金流量的具体内容不包括（ ）
A.经营活动的现金流
B.融资活动的现金流
C.投资活动的现金流
D.管理活动的现金流
D
24、以下对违约概率模型的说法不正确的是（ ）
A.违约概率模型是一种定量分析方法
B.能够直接估计客户的违约概率
C.对历史数据的要求不高
D.需要商业银行建立一致的、明确的违约定义
C
25、银行效益评估不包含（ ）
A.盈利性效益评估
B.流动性效益评估
C.安全性效益评估
D.银行效益动态分析
C
26、投资项目技术可行性分析的核心是（ ）
A.工艺技术方案评估
B.产品技术方案评估
C.设备评估
D.工程设计方案的评估
A
27、以下有关贷款审批描述不正确的是（ ）
A.贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段
B.方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等
C.银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度
D.审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准
B
28、根据运作机制，划分的风险预警方法不包括（ ）
A.黑色预警法
B.黄色预警法
C.蓝色预警法
D.红色预警法
B
29、提前还款条款的内容不包括（ ）
A.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款
B.借款人应在提前还款日前30天或60天以书面形式向银行递交提前还款的申请
C.由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的
D.已提前偿还的部分不得要求再贷
C
30、以下表述不正确的是（ ）
A.凡采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过1年
B.展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日
C.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户
D.展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同
A
31. 在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是（ ）。
A 周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。但效益性较差
B 周转速度快，流动性就越强，安全性就差，效益性较差
C 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差
D 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好
答案：A
［解析］ 在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。
32. 下列属于直接融资的行为有（ ）。
A 何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D 何某通过金融机构借入资金120000元
答案：B
［解析］ 融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。
33. 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（ ）。
A 信贷资金首先由银行支付给使用者
B 由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产
C 经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中
D 使用者将贷款本金和利息归还给银行
答案：C
［解析］ 信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。
34. 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是（ ）。
A 产品组合的广度和关联性
B 产品组合的广度和深度
C 产品组合的深度和关联度
D 产品组合的宽度
答案：C
［解析］ 产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般较小。
35. 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点产品组合策略的形式是（ ）。
A 全线全面型
B 市场专业型
C 产品线专业型
D 特殊产品专业型
答案：D
［解析］ 特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度
极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。
36. 市场定位的步骤中，首先是（ ）。
A 制作定位图
B 识别重要属性
C 定位选择
D 执行定位
答案：B
［解析］ 银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。
37. 只能通过（ ）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。
A 基本存款账户
B 一般存款账户
C 临时存款账户
D 专用存款账户
答案：A
［解析］ 现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。
38. 6C标准原则的内容不包括（ ）。
A 品德
B 实力
C 资本
D 担保
答案：B
［解析］ 面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德 （Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Control），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。
39. 从资产负债表看可能导致流动资产增加的借款需求影响因素是（ ）。
A 季节性销售增长
B 债务重构
C 固定资产重置及扩张
D 红利支付
答案：A
［解析］ 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少，固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，
一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
40. 下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（ ）。
A 产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B 产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
答案：B
［解析］ 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。
41. 国际上衡量国别风险的方法主要是（ ）。
A 加权平均法
B 风险因素加权打分法
C 概率法
D 项目化评分法
答案：B
［解析］ 国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方法上有所差别。
42. 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（ ）。
A 风险性
B 安全性
C 盈利性
D 流动性
答案：A
［解析］ 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。
43. 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（ ）。
A 很难分析新兴行业所面临的风险
B 企业还款具有很大的不确定性
C 拥有较弱的偿付能力
D 企业管理者缺乏行业经验
答案：D
［解析］ 处于启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：
首先，很难分析新兴行业所面临的风险；
其次，行业面临难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；
最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。
44. 关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（ ）。
A 成长阶段的企业代表中等程度的风险
B 必须进行细致的信贷分析
C 销售增长和产品开发有可能导致偿付风险
D 有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款
答案：D
［解析］ 成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在借款人是否有能力在获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。
45. 处于成长阶段的行业通常年增长率会（ ）。
A 达到100%以上
B 超过20%
C 5%～10%之间
D 下降
答案：B
［解析］ 处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
46. 处于成熟期的行业的风险性（ ）。
A 最高
B 中等
C 最低
D 较高
答案：C
［解析］ 成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这一行业的成功率相对较高。
47. 以下关于借款人资金结构表述正确的是（ ）。
A 资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下
B 季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求
C 生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金
D 企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重
答案：A
［解析］ 资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。季节性生产企业或贸易企业，资产转换周期变化较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大的需求；稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定的
长期资金。当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。
48. 在损益表结构分析中是以（ ）为100%。
A 产品销售收入净额
B 产品销售成本
C 产品销售费用
D 产品销售利润
答案：A
［解析］ 在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。
49. （ ）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
A 现金
B 存货
C 利润
D 股票
答案：B
［解析］ 存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。
50. 贷款抵押是指借款人或第三人在（ ）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A 不转移财产占有权
B 转移财产占有权
C 不转移财产使有权
D 转移财产使有权
答案：A
［解析］ 根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
51. 商业银行不可接受的财产质押为（ ）。
A 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B 依法可以转让的基金份额、股权
C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D 租用的财产
答案：D
［解析］ 商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
52. 抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备
的估价，不需要考虑的因素有（ ）。
A 无形损耗
B 折旧
C 原值
D 市场价格
答案：D
［解析］ 由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。
53. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（ ）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A 价值高
B 价值低
C 价格高
D 价值稳定
答案：D
［解析］ 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
54. 项目的可行性研究属于（ ）工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。
A 项目报告
B 项目结束
C 项目开始
D 项目论证
答案：D
［解析］ 项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。
55. 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以（ ）为主进行评估的模式。
A 项目效益
B 银行本身人员
C 企业数据
D 企业经营效益
答案：B
［解析］ 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。
56. 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（ ）条件进行的分析。
A 销售
B 生产
C 经济
D 供应
答案：D
［解析］ 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。
57. 出口打包贷款是（ ）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。
A 出口商
B 出口商当地的银行
C 进口商
D 进口商当地的银行
答案：B
［解析］ 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。
58. 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的（ ）。
A 企业
B 企业法人
C 自然人
D 企业法人或自然人
答案：D
［解析］ 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人。企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。
59. 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括（ ）。
A 丧失一个或多个财力雄厚的客户
B 关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常
C 投机于存货，使存货超出正常水平
D 应收账款余额或比例激增
答案：D
［解析］ 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。
60. 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的（ ）；长期贷款展期的期限累计不得超过（ ）。
A 1年、3年
B 2年、3年
C 一半、1年
D 一半、3年
答案：D
［解析］ 《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定：短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。
二、多选题
1、按贷款主体的经营特性划分，公司贷款有以下几类（ ）
A.生产企业贷款
B.流通企业贷款
C.建筑企业贷款
D.房地产企业贷款
E.制造业企业贷款
A， B， D
2、公司信贷理论的发展经历了以下哪几个阶段（ ）
A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收入理论
D.超货币供给理论
E.超货币需求理论
A， B， C， D
3、信贷资金的运动特征有（ ）
A.以偿还为前提
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.以银行为轴心
E.二重支付、二重归流的运动过程
A， B， C， D
4、以下信贷需求属于感性动机的是（ ）
A.被银行所承认
B.被银行所欣赏
C.被银行所感动
D.获得低融资成本
E.增加短期支付能力和得到长期金融支持
A， B， C
5、公司贷款定价基本方法有成本加成定价法和价格领导模型，以下属于成本加成定价法的是（ ）
A.筹集可贷资金的成本
B.银行的非资金性经营成本
C.银行对贷款违约风险要求的赔偿
D.银行预期利润
E.借款人支付的违约风险溢价
A， B， C， D
6、贷款调查的内容有（ ）
A.贷款合法合规性
B.贷款安全性
C.贷款效益性
D.贷款流动性
E.借款人的信用
A， B， C
7、银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利不能成为合理的借款需求（ ）
A.公司在定期发放股利时，股息发放压力并不是很大
B.营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要
C.公司利润率下降
D.资产效率下降
E.公司未来的发展速度不足以支付现在的红利支付水平
A， B， C
8、讨价还价能力强的买方具有以下条件（ ）
A.购买者数量少，购买量大
B.卖方行业由大量相对规模较小的企业组成
C.购买者所购买的产品标准化程度高
D.购买者有能力实现前向一体化 而买主不可能实现后向一体化
E.购买者有能力实现后向一体化 而买主不可能实现前向一体化
A， B， C， D
9、区域风险分析分为外部和内部因素分析，其中内部因素分析中流动性主要采用以下哪几个指标（ ）
A.流动比率
B.速动比率
C.存量存贷比率
D. 增量存贷比率
E. 现金比率
A， C， D
10、信贷人员对客户法人治理结构的评价着重考虑（ ）
A.控股股东行为规范
B.内部人控制人的约束
C.内部控制人的激励
D.董事会结构与运作过程
E.财务报表与信息披露的透明度
A， B， C
11.对行业发展各阶段的风险分析正确的是（ ）
A.启动阶段的行业代表最高的风险
B.成长阶段的行业代表中等程度的风险
C.成熟期的行业代表最低的风险
D.衰退期的行业代表最高的风险
E.衰退期的行业代表相对较高的风险
标准答案：A， B， C， E
12、行业风险管理全面反映了行业的以下风险（ ）
A.周期性风险
B.成长性风险与市场集中度风险
C.产业关联度风险
D.宏观政策风险
E.行业壁垒风险
标准答案：A， B， C， D， E
13、在调整现金流量表时，经营费用需要调整得项目有（ ）
A.减去折旧
B.减去摊销
C.减去应付费用的增加额
原则：收付实现制
D.加上预付费用的增加额
E.加上存货增加额
标准答案：A， B， C， D
14、评级因素中的财务报表分析（ ）
A.是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节
B.分析的重点有借款人的偿债能力
C.分析的重点有所占用的现金流量
D.分析的重点还包含资产的流动性
E.分析的重点还包含借款人除本银行之外获得其他资金的能力
标准答案：A， B， C， D， E
15、客户经营管理状况分析中销售阶段分析主要调查（ ）
A.目标市场
B.销售渠道
C.收款条件
D.产品竞争力
E.经营业绩
标准答案：A， B， C
16、综合反映借款人的财务指标有（ ）
A.盈利比率
B.效率比率
C.杠杆比率
D.流动比率
E.速动比率
标准答案：A， B， C， D
17、保证人的代偿能力评价有（ ）
A.代偿能力现实状况评价
B.代偿能力变动趋势分析
C.审定保证人的信用等级
D.测算保证人的信用风险限额
E.审查保证人的资产负债状况 远远包含关系
标准答案：A， B， C， D
18、贷款保证存在的主要风险要素有（ ）
A.保证人不具备保证资格和保证能力
B.超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权
C.虚假担保人
D.公司互保
E.保证手续不完备，保证合同产法律风险
标准答案：A， B， C， D， E
19、对设备使用寿命的评估主要考虑的因素包括（ ）
A.设备的物质寿命
B.设备的技术寿命
C.设备的经济寿命
D.设备的物理寿命
E. 设备的实际寿命
标准答案：A， B， C
20、贷款担保的具体形式有（ ）
A.抵押
B.质押
C.保证
D.留置
E.占有
标准答案：A， B， C， D
21、商业银行可以接受的财产质押有（ ）
A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通工具和其他动产
B.汇票、支票、本票、存款单、仓单、提单
C.依法可以转让的基金份额、股权
D.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权
E.依法可以质押的合同债权、租赁权等
A， B， C， D， E
22、项目评估的内容有（ ）
A.项目建设的必要性
B.项目建设配套条件评估和项目技术评估
C.项目财务和担保评估
D.借款人的人员情况与管理水平
E.银行效益评估
A， B， C， D， E
23、项目总投资有哪四部分构成（ ）
A.建设资金
B.流动资金
C.投资方向调节税
D.建设期利息
E.流动负债
A， B， C， D
24、在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面主要审查（ ）
A.借款人的产品市场需求情况、经营状况、还本付息能力
B.企业法人是否办理年检，是否在银行开立基本账户或一般存款账户
C.资产负债率是否符合要求
D.借款人的信用状况
E.企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求
A， B， C， D， E
25、项目的组织机构概括起来有以下哪三个部分（ ）
A.实施机构
B.协调机构
C.经营机构
D.推广机构
E.监督机构
A， B， C
26、中长期贷款需要注意的几类贷款是（ ）
A.对外劳务承包工程贷款
B.房地产开发贷款
C.出口卖方信贷、进口买方信贷和混合贷款
D.银团贷款与项目融资
E.福费廷
A， B， C， D， E
27、贷款风险的预警信号系统中关于经营者的信号包括（ ）
A.关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度
B.董事会、所有权或重要的人事变动
C.财务报表呈报不及时
D.冒险兼并其他公司
E.冒险投资于其他新业务、新产品或新市场
A， B， C， D， E
28、关于逾期的做法正确的是（ ）重要事件
A.借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票或支取凭条的，且其偿债账户或其他存款账户的存款余额不足以银行主动扣款的，该笔贷款是为逾期贷款
B.贷款逾期后，对应收未受的利息也要收取利息
C.在催收时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款还要加罚利息
D.应收未收的罚息也要计息
E.银行应该按有关规定提取准备金
A， B， C， D， E
29、银行对贷款进行的基本信贷分析有（ ）
A.贷款目的的分析
B.还款来源分析
C.资产转换周期分析
D.还款记录分析
E.现金流分析
A， B， C， D
30、关于银行贷款展期做法正确的是（ ）
A.借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期
B.是否展期由银行决定
C.贷款展期的审批实行分级审批制度
D.凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期
E.借款人申请展期前，必须征得保证人的同意
A， B， C， D， E
一、单选题
1、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）。
A.自营贷款
B.基本建设贷款
C.技术改造贷款
D.流动资金贷款
A
2、超货币供给理论的观点不包括（ ）。
A.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币
B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务
C.银行不应从事购买证券的活动
D.银行可以开展投资咨询业务
C
3、建筑业企业属于中型企业的标准是（ ）
A.从业人员数在3000以上，销售额在1000~3000万元，资产总额在4000~40000万元
B.从业人员数在600~3000人，销售额在3000~30000万元，资产总额在4000~40000万元
C.从业人员数在2000人及以上，销售额在3000~30000万元，资产总额在4000~40000万元
D.从业人员数在600~3000人，销售额在1000~3000万元，资产总额在3000~30000万元 B
4、对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（ ）
A.很难分析新兴行业所面临的风险
B.企业还款具有很大的不确定性
C.拥有较弱的偿付能力
D.企业管理者缺乏行业经验
D
5、下列关于进入壁垒的描述不正确的有（ ）
A.影响行业市场垄断和竞争关系的重要因素
B.进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大
C.进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素
D.技术革新有可能减小甚至消除专利权和版权所带来的壁垒
B
6、客户信用评级材料的审核结果由（ ）负责签字认定
A.初评部门
B.同级行风险管理部门
C.本级行主管风险管理的行领导
D.业务部门
C
7、抵押率的确定主要依据不包含（ ）
A.抵押物的适用性
B.抵押物的变现能力
C.抵押物价值的变动趋势
D.抵押物的使用年限
D
8、在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（ ）
A.配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员
B.评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案
C.认真核实各项技术方案指标
D.搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估
D
9、以下关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法表述不正确的是（ ）
A.在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算
B.无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销
C.没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销
D.开办费在项目投产后按不短于3年的期限平均摊销
D
10、以下关于抵押品价值的变化，银行做法不正确的是（ ）
A.抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为
B.抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值
C.抵押人无法完全恢复抵押物价值的，应要求抵押人提供高于所减少价值的担保
D.抵押人无法完全恢复抵押物价值的，可以另行提供抵押物、权利质押或保证
C
11、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素，属于（ ）
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
B
12、借款人还款能力的主要标志就是（ ）
A.借款人的现金流量是否充足
B.借款人的资产负债比率是否足够低
C.借款人的管理水平是否很高
D.借款人的销售收入和利润是否足够高
A
13、如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取
的不良资产处置方式是（ ）
A.现金清收
B.重组
C.以资抵债
D.呆账核销
A
14、以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述不正确的是（ ）
A.没有其他债务纠纷的，可以向人民法院申请支付令
B.债务人应当自收到支付令之日起10日内向债权人清偿债务 15
C.债务人既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以申请执行
D.申请支付令所需费用和时间远比起诉少
B
15、根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（ ）。
A.消费贷款
B.不动产贷款
C.长期设备贷款
D.以商业行为为基础的短期贷款
D
16、某行凭借其在市场上占有的极大份额，控制或影响其他商业银行的行为，又可以凭借资金规模充足，产品创新保持主导地位的银行在定位选择时可采用（ ）
A.主导式定位
B.追随式定位
C.补缺式定位
D.竞争式定位
A
17、应收账款和存活周转率下降所引起的借款需求是（ ）
A.长期的
B.短期的
C.长期或短期
D.中期
C
18、财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因不包括（ ）
A.公司现有的销售净利率并不是足够大
B.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小
C.利润的增长并没有促进资产增长
D.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长
C
19、替代品的竞争影响行业中现有企业的竞争战略的形式不包括（ ）
A.售价与获利潜力的提高因为被用户方便接受的替代品而受到限制
B.使得现有企业提高产品质量或降低售价
C.替代品的转换成本高低会影响其竞争程度
D.替代品的销售增长率高
D
20、行业成熟度的四阶段模型中，现金流为正的阶段为（ ）
A.初级阶段
B.成长阶段
C.成熟阶段
D.衰退阶段
C
21、速动资产包含（ ） 概念
A.存货
B.预付帐款
C.应收帐款
D.待摊费用
C
22、授信额度不包含（ ）
A.单笔贷款授信额度
B.借款企业授额度
C.集团借款企业额度
D.银团借款额度
D
23、现金流量的具体内容不包括（ ）
A.经营活动的现金流
B.融资活动的现金流
C.投资活动的现金流
D.管理活动的现金流
D
24、以下对违约概率模型的说法不正确的是（ ）
A.违约概率模型是一种定量分析方法
B.能够直接估计客户的违约概率
C.对历史数据的要求不高
D.需要商业银行建立一致的、明确的违约定义
C
25、银行效益评估不包含（ ）
A.盈利性效益评估
B.流动性效益评估
C.安全性效益评估
D.银行效益动态分析
C
26、投资项目技术可行性分析的核心是（ ）
A.工艺技术方案评估
B.产品技术方案评估
C.设备评估
D.工程设计方案的评估
A
27、以下有关贷款审批描述不正确的是（ ）
A.贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段
B.方案选择就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等
C.银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度
D.审批人员根据信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准
B
28、根据运作机制，划分的风险预警方法不包括（ ）
A.黑色预警法
B.黄色预警法
C.蓝色预警法
D.红色预警法
B
29、提前还款条款的内容不包括（ ）
A.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款
B.借款人应在提前还款日前30天或60天以书面形式向银行递交提前还款的申请
C.由借款人发出的提前还款申请是可以撤销的
D.已提前偿还的部分不得要求再贷
C
30、以下表述不正确的是（ ）
A.凡采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过1年
B.展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日
C.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户
D.展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同
A
31. 在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是（ ）。
A 周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。但效益性较差
B 周转速度快，流动性就越强，安全性就差，效益性较差
C 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差
D 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好
答案：A
［解析］ 在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。
32. 下列属于直接融资的行为有（ ）。
A 何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D 何某通过金融机构借入资金120000元
答案：B
［解析］ 融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。
33. 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（ ）。
A 信贷资金首先由银行支付给使用者
B 由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产
C 经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中
D 使用者将贷款本金和利息归还给银行
答案：C
［解析］ 信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。
34. 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是（ ）。
A 产品组合的广度和关联性
B 产品组合的广度和深度
C 产品组合的深度和关联度
D 产品组合的宽度
答案：C
［解析］ 产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般较小。
35. 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点产品组合策略的形式是（ ）。
A 全线全面型
B 市场专业型
C 产品线专业型
D 特殊产品专业型
答案：D
［解析］ 特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度
极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。
36. 市场定位的步骤中，首先是（ ）。
A 制作定位图
B 识别重要属性
C 定位选择
D 执行定位
答案：B
［解析］ 银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。
37. 只能通过（ ）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。
A 基本存款账户
B 一般存款账户
C 临时存款账户
D 专用存款账户
答案：A
［解析］ 现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。
38. 6C标准原则的内容不包括（ ）。
A 品德
B 实力
C 资本
D 担保
答案：B
［解析］ 面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德 （Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Control），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。
39. 从资产负债表看可能导致流动资产增加的借款需求影响因素是（ ）。
A 季节性销售增长
B 债务重构
C 固定资产重置及扩张
D 红利支付
答案：A
［解析］ 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少，固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，
一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
40. 下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（ ）。
A 产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B 产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
答案：B
［解析］ 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。
41. 国际上衡量国别风险的方法主要是（ ）。
A 加权平均法
B 风险因素加权打分法
C 概率法
D 项目化评分法
答案：B
［解析］ 国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方法上有所差别。
42. 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（ ）。
A 风险性
B 安全性
C 盈利性
D 流动性
答案：A
［解析］ 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。
43. 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（ ）。
A 很难分析新兴行业所面临的风险
B 企业还款具有很大的不确定性
C 拥有较弱的偿付能力
D 企业管理者缺乏行业经验
答案：D
［解析］ 处于启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：
首先，很难分析新兴行业所面临的风险；
其次，行业面临难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；
最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。
44. 关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（ ）。
A 成长阶段的企业代表中等程度的风险
B 必须进行细致的信贷分析
C 销售增长和产品开发有可能导致偿付风险
D 有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款
答案：D
［解析］ 成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在借款人是否有能力在获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。
45. 处于成长阶段的行业通常年增长率会（ ）。
A 达到100%以上
B 超过20%
C 5%～10%之间
D 下降
答案：B
［解析］ 处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
46. 处于成熟期的行业的风险性（ ）。
A 最高
B 中等
C 最低
D 较高
答案：C
［解析］ 成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这一行业的成功率相对较高。
47. 以下关于借款人资金结构表述正确的是（ ）。
A 资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下
B 季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求
C 生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金
D 企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重
答案：A
［解析］ 资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。季节性生产企业或贸易企业，资产转换周期变化较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大的需求；稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定的
长期资金。当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。
48. 在损益表结构分析中是以（ ）为100%。
A 产品销售收入净额
B 产品销售成本
C 产品销售费用
D 产品销售利润
答案：A
［解析］ 在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。
49. （ ）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
A 现金
B 存货
C 利润
D 股票
答案：B
［解析］ 存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。
50. 贷款抵押是指借款人或第三人在（ ）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A 不转移财产占有权
B 转移财产占有权
C 不转移财产使有权
D 转移财产使有权
答案：A
［解析］ 根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
51. 商业银行不可接受的财产质押为（ ）。
A 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B 依法可以转让的基金份额、股权
C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D 租用的财产
答案：D
［解析］ 商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
52. 抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备
的估价，不需要考虑的因素有（ ）。
A 无形损耗
B 折旧
C 原值
D 市场价格
答案：D
［解析］ 由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。
53. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（ ）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A 价值高
B 价值低
C 价格高
D 价值稳定
答案：D
［解析］ 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
54. 项目的可行性研究属于（ ）工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。
A 项目报告
B 项目结束
C 项目开始
D 项目论证
答案：D
［解析］ 项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。
55. 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以（ ）为主进行评估的模式。
A 项目效益
B 银行本身人员
C 企业数据
D 企业经营效益
答案：B
［解析］ 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。
56. 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（ ）条件进行的分析。
A 销售
B 生产
C 经济
D 供应
答案：D
［解析］ 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。
57. 出口打包贷款是（ ）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。
A 出口商
B 出口商当地的银行
C 进口商
D 进口商当地的银行
答案：B
［解析］ 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。
58. 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的（ ）。
A 企业
B 企业法人
C 自然人
D 企业法人或自然人
答案：D
［解析］ 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人。企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。
59. 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括（ ）。
A 丧失一个或多个财力雄厚的客户
B 关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常
C 投机于存货，使存货超出正常水平
D 应收账款余额或比例激增
答案：D
［解析］ 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。
60. 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的（ ）；长期贷款展期的期限累计不得超过（ ）。
A 1年、3年
B 2年、3年
C 一半、1年
D 一半、3年
答案：D
［解析］ 《贷款通则》对贷款展期的期限作了如下规定：短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。
二、多选题
1、按贷款主体的经营特性划分，公司贷款有以下几类（ ）
A.生产企业贷款
B.流通企业贷款
C.建筑企业贷款
D.房地产企业贷款
E.制造业企业贷款
A， B， D
2、公司信贷理论的发展经历了以下哪几个阶段（ ）
A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收入理论
D.超货币供给理论
E.超货币需求理论
A， B， C， D
3、信贷资金的运动特征有（ ）
A.以偿还为前提
B.与社会物质产品的生产和流通相结合
C.产生经济效益才能良性循环
D.以银行为轴心
E.二重支付、二重归流的运动过程
A， B， C， D
4、以下信贷需求属于感性动机的是（ ）
A.被银行所承认
B.被银行所欣赏
C.被银行所感动
D.获得低融资成本
E.增加短期支付能力和得到长期金融支持
A， B， C
5、公司贷款定价基本方法有成本加成定价法和价格领导模型，以下属于成本加成定价法的是（ ）
A.筹集可贷资金的成本
B.银行的非资金性经营成本
C.银行对贷款违约风险要求的赔偿
D.银行预期利润
E.借款人支付的违约风险溢价
A， B， C， D
6、贷款调查的内容有（ ）
A.贷款合法合规性
B.贷款安全性
C.贷款效益性
D.贷款流动性
E.借款人的信用
A， B， C
7、银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利不能成为合理的借款需求（ ）
A.公司在定期发放股利时，股息发放压力并不是很大
B.营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要
C.公司利润率下降
D.资产效率下降
E.公司未来的发展速度不足以支付现在的红利支付水平
A， B， C
8、讨价还价能力强的买方具有以下条件（ ）
A.购买者数量少，购买量大
B.卖方行业由大量相对规模较小的企业组成
C.购买者所购买的产品标准化程度高
D.购买者有能力实现前向一体化 而买主不可能实现后向一体化
E.购买者有能力实现后向一体化 而买主不可能实现前向一体化
A， B， C， D
9、区域风险分析分为外部和内部因素分析，其中内部因素分析中流动性主要采用以下哪几个指标（ ）
A.流动比率
B.速动比率
C.存量存贷比率
D. 增量存贷比率
E. 现金比率
A， C， D
10、信贷人员对客户法人治理结构的评价着重考虑（ ）
A.控股股东行为规范
B.内部人控制人的约束
C.内部控制人的激励
D.董事会结构与运作过程
E.财务报表与信息披露的透明度
A， B， C
11.对行业发展各阶段的风险分析正确的是（ ）
A.启动阶段的行业代表最高的风险
B.成长阶段的行业代表中等程度的风险
C.成熟期的行业代表最低的风险
D.衰退期的行业代表最高的风险
E.衰退期的行业代表相对较高的风险
标准答案：A， B， C， E
12、行业风险管理全面反映了行业的以下风险（ ）
A.周期性风险
B.成长性风险与市场集中度风险
C.产业关联度风险
D.宏观政策风险
E.行业壁垒风险
标准答案：A， B， C， D， E
13、在调整现金流量表时，经营费用需要调整得项目有（ ）
A.减去折旧
B.减去摊销
C.减去应付费用的增加额
原则：收付实现制
D.加上预付费用的增加额
E.加上存货增加额
标准答案：A， B， C， D
14、评级因素中的财务报表分析（ ）
A.是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节
B.分析的重点有借款人的偿债能力
C.分析的重点有所占用的现金流量
D.分析的重点还包含资产的流动性
E.分析的重点还包含借款人除本银行之外获得其他资金的能力
标准答案：A， B， C， D， E
15、客户经营管理状况分析中销售阶段分析主要调查（ ）
A.目标市场
B.销售渠道
C.收款条件
D.产品竞争力
E.经营业绩
标准答案：A， B， C
16、综合反映借款人的财务指标有（ ）
A.盈利比率
B.效率比率
C.杠杆比率
D.流动比率
E.速动比率
标准答案：A， B， C， D
17、保证人的代偿能力评价有（ ）
A.代偿能力现实状况评价
B.代偿能力变动趋势分析
C.审定保证人的信用等级
D.测算保证人的信用风险限额
E.审查保证人的资产负债状况 远远包含关系
标准答案：A， B， C， D
18、贷款保证存在的主要风险要素有（ ）
A.保证人不具备保证资格和保证能力
B.超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权
C.虚假担保人
D.公司互保
E.保证手续不完备，保证合同产法律风险
标准答案：A， B， C， D， E
19、对设备使用寿命的评估主要考虑的因素包括（ ）
A.设备的物质寿命
B.设备的技术寿命
C.设备的经济寿命
D.设备的物理寿命
E. 设备的实际寿命
标准答案：A， B， C
20、贷款担保的具体形式有（ ）
A.抵押
B.质押
C.保证
D.留置
E.占有
标准答案：A， B， C， D
21、商业银行可以接受的财产质押有（ ）
A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通工具和其他动产
B.汇票、支票、本票、存款单、仓单、提单
C.依法可以转让的基金份额、股权
D.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权
E.依法可以质押的合同债权、租赁权等
A， B， C， D， E
22、项目评估的内容有（ ）
A.项目建设的必要性
B.项目建设配套条件评估和项目技术评估
C.项目财务和担保评估
D.借款人的人员情况与管理水平
E.银行效益评估
A， B， C， D， E
23、项目总投资有哪四部分构成（ ）
A.建设资金
B.流动资金
C.投资方向调节税
D.建设期利息
E.流动负债
A， B， C， D
24、在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面主要审查（ ）
A.借款人的产品市场需求情况、经营状况、还本付息能力
B.企业法人是否办理年检，是否在银行开立基本账户或一般存款账户
C.资产负债率是否符合要求
D.借款人的信用状况
E.企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求
A， B， C， D， E
25、项目的组织机构概括起来有以下哪三个部分（ ）
A.实施机构
B.协调机构
C.经营机构
D.推广机构
E.监督机构
A， B， C
26、中长期贷款需要注意的几类贷款是（ ）
A.对外劳务承包工程贷款
B.房地产开发贷款
C.出口卖方信贷、进口买方信贷和混合贷款
D.银团贷款与项目融资
E.福费廷
A， B， C， D， E
27、贷款风险的预警信号系统中关于经营者的信号包括（ ）
A.关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度
B.董事会、所有权或重要的人事变动
C.财务报表呈报不及时
D.冒险兼并其他公司
E.冒险投资于其他新业务、新产品或新市场
A， B， C， D， E
28、关于逾期的做法正确的是（ ）重要事件
A.借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票或支取凭条的，且其偿债账户或其他存款账户的存款余额不足以银行主动扣款的，该笔贷款是为逾期贷款
B.贷款逾期后，对应收未受的利息也要收取利息
C.在催收时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款还要加罚利息
D.应收未收的罚息也要计息
E.银行应该按有关规定提取准备金
A， B， C， D， E
29、银行对贷款进行的基本信贷分析有（ ）
A.贷款目的的分析
B.还款来源分析
C.资产转换周期分析
D.还款记录分析
E.现金流分析
A， B， C， D
30、关于银行贷款展期做法正确的是（ ）
A.借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期
B.是否展期由银行决定
C.贷款展期的审批实行分级审批制度
D.凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期
E.借款人申请展期前，必须征得保证人的同意
A， B， C， D， E