自贸区政策解读20140317

中国上海)(自贸由区易跨境民人币解方案决

中国《民人银行上总海部关于支持中国上海()自贸由易验区试大扩人币跨境使民的用通》知政策要更点

新

210年2月412

日政要点策新：更中人民国行银海上总部2号2[文214]

02140年2月0日2，中人国银民行上总海发部布《了国中民人银行海总上部关于支中国持（上）海自贸由易试区验扩大人民跨币使用的境通》。知该知通对 20是1年12月23日布公“的央自贸行区0条” 3（中国人《民行银于关金支持中融国（上海自由贸易试验区）建的意设见》）中于“扩关大民人币跨境用使部”分条款进的步解一释。

及企业客户和涉银行金非机构融户客政策要点：的

试验

区常经直接和投资下跨境人项币结民算

试

验人区民境币借外款

3试区验跨双向境人民币资金池

试

区验常项经下境人跨币集中收民业务

付eutDcse hBna Gklbao Trlnsactiano Bnakng

试验区常和经接直资投下项境跨民人结算

币区内

企* 业足下列条件，满可即凭提的收交付款指，直接令办经常项理下和直投资项接下跨的境民币结人算务：业• 交•符易合了解“你客的”、户了解你“的业”务和尽职审“”三查项原则出申提请的企业并列入“出未口易人民贸结币企业算点监管重单名

”

*对于面负单管清范围内理的直投资跨境人民接币算结务，企业业须必照按求要银行向具出权审有

批部门的核准

文。

件D

uetchse BnkaGl obalTra santioc nBaninkg

2一单自区实体人民贸币境借外款

内境外境借

用资限金额自

区贸业/非银行企金融构机

限额

境

外体实

业:

上限企= 实缴资本 ×1 × 

银非行金机融:构限 =实上资本×缴 .5 ×1 人民

专用币存款帐

户岸人离民帐币

户*

 为观审慎政宏策参数，由行人上设海定，可根并据需灵活要整

调境

核心国要求

资本金按期足到额境外位借人民用币资金（包不贸括易贷和集信团部内营性经融资

参与资）格

企必须业自在区内注册

贸

管监准核

无需核准

资金

用途



外债与额度的区

别  借资金所会占用不业企债额外度在验试启动区前已立设在内的区外商投企业资可，自决定是按“行注投”模式差还是按本通知规定理办，通过其并帐行户向人行海上备案。经一决定，不变更。再

借入的

民人币资只金用能区内或于外，包境区括内生经产、营区项目建内设、外境目项设建等应用国于家宏观调控方向符的领域，暂不得用于投相资有证券（价括包财理等资管产理产品）、衍生产类，品也不用于得委贷款存放托境人外币借款民的用专存帐款内户资金按的期活计

息

款期借限利率

和借期限必须款到达1

年（含）以上

不D

euschet aBk nGloalb ranTsacton Biaking

跨

双境向民币人金资池

内境境内资金池上自海贸区集团

定指内区企业球/区域性资金全中心

境

外

*团集定指区企内业

和现有的

境内民人币金资池主户企帐业无需为同一家企

业

内人境民资币金池帐主企业户*

民币人用专款帐存

户员成

1员2 成日双常人民向币上存下和均需通划过该专用帐

户

成1

员成

员

境

国与资参

格集团总部必指须定家一内注区册成立实并经营际或投的资成员企  业集指存团投资性在关关系联员共同组成的成国跨集团公司 资金成池的员务财状须况满足行要银 求资金按本足期到额位

资金

来

 只源企有产业自生产经生活营动的有自金被资允借入许内境 人币资民本下项和债务下的资金，项或自于银来行款的贷资金，不得用于境跨借。  资款金上存的下和划能会可过限通额进行控制  上，限额存主，由要业企产生自生产经营活和实业投动活资动现金流来的行进量衡 下限划额，主由资要金池各员成的营经现性金出来进行衡量

流所需主

文要

 件最一新经过期计审财务报表的 由参资与池金务业境的内外各方签订的金资池业协务，议中其明确各在自反钱洗、反融资恐及反逃中的责任和税务

义

金用资

途仅可用经营于用性

途Detschu Beakn GoblalTr asanticn oaBningk

验区经试常项跨境人下民集币中收业付务

会计法方（公司内贷款部对，比他其应付帐和款收账应）款需向家国税务局询咨

税

务考

-虑

代付

境

内境外

收代

海自上区付款

贸成员

人1币帐户民员2 人成民帐户成币员人3币帐户

民集团指定区内企业

（集中结）

境算外付支厂/工净结算中额

收心款

集内团公司部1集内团部司公 2第方供三应

商人

币民用存专帐款户

国境

 集总团部须必定一家指区注内册立成并际经营实或投的资员成企业境内关外企业包括联集成团员公，司及与集以内企业存在供应团链系关的有、切贸易密往的集来团外企业



签需署中集付收协议明确各自承，担贸易真实性的等责

任

eDtsuhc Banek lobal GTranacsiont Banikgn

试验

区常经下跨境人民项集中收币业付 —务内区无团指定集企的业解方决案境内

区外境境内

外集团指

定内企业

境

款收款

付

境支外工付/ 厂净额结算心中

代

付

代收

团集内部公司

成员 1人民帐户币

成

2员人民帐户

成员币 3民币帐户人

集

团内公司部第2方供三商

国应

境主区要别监管准区内有集团指定企业不核需要内区无集指定企团需要业

监

信管报送息

民币跨人境收信息付管理统（系RCPMI）申报可S按交易型类汇总

后一性报次送

RCP

IS申报必须M逐笔进

净额结算行De

ustch eBank lGbaloTrans aciot Bannkign

探讨可

不

许

允7

中(上国海)由自易区贸汇管理外《国家

汇外管理上海局分市局于印发支持中国（关上）海自由易试验区建设外汇贸理实施管细则通的知》策要点更政新20

41年月3日

5策要政点新更：家国汇外管理上局海市分26号文局20[14]

2014年

2月28，日家国汇管外理局上市分局海发了布国家外汇管《理局上市分海关局印于支发持中国上海（自由）易贸验区试建设汇管理外施实则的细知》通该。通知是对0132年12月 2 日公的布“ 央自行区3贸条”（《0中国人民行银于关融金持中支国上海（）自由贸易试验区设的意建》）中关于“见索探投融汇兑资利”和“深便化外管理汇革改”部条分款进的一解释。步

涉及企业

户客非银及行融机金客构的政户策点：要验区经常试项交下流易的简程化

试区验本资下项由 “审批”制转为“备制案”

3试区验跨国司公总外部汇资集中金营运管理点试

uteshceBank G olbl Transacatio nBnaikn

试验区经

常下项交流程的简化易

外

汇收付



区内业企交在易符银行合“了你的解户客”、了“解你的业务和“尽职”查审”项原则的前三下，可无提提需供相单关证可即直接办理经项常的下汇外境跨收付

*-服务易、贸益和收常经转移等外对付单支等值笔万5元美以上，的规定按交提税务备案

表

 区A类企业货物内易外贸收入无汇进需待入查帐户

核2

币外金租付支 许区允内金融租赁公、司外投资租赁商公及司中融资资租公赁在向境内承租司人办理融资租赁时取收外币租

金

对*资于金性不明确的，区内银行应质求企业要、银非金行机融构、个人等提供相关证单

DetscuehB na Gkoball rTasncatio naBnink



试

区验资项本下 “由批制”转为“审案备制

直接”资投项外汇下登记的渠新道

行可办银理分试部验区直接资投汇登外记及更变登记（，如国投资者前期外用登记费境外汇、入境内入资金两划种资出方的新式设外商资企业投本信息登记）其基涉中及货非币式出形资需至的外汇办局登记理续手



本资金意愿汇

结资本金愿意结是汇指商投外资业企本金帐户资中办理已帐登入手续的记外汇资金本根可企据业的实经营需际在银行要理办汇。结试验区的内外商资企业投的外汇本资意金愿汇比结例为10%0国家外汇局可根（据际收国支势适时形对意愿汇结的比进例调整）

   外行投资商企业在应资其金本帐户开银户开立一行一对应的汇待结支付户，用于存放意愿帐汇结得人民币所资金并通过，该户账理各办支类付手续汇待支付结

帐户的支范出围括包经：营围内范的支出，付支民币保人金，证还已偿用使完毕的人币贷款民，付购或直接支汇经常项付支目及出外经局登记汇或核准其他的资项本支出目付款；依旧要提需供实真证明性料材于外对企商以业备金用义使名资用金的本，行银不可要其提供真实求证性明料材（一企单业月累计每超不过等6值0元人万币民）

3 

外放境款区内

业企外境外汇款放上调限整其所有者权至益的05% （前先为03% ）确有需若超要过05的%由外，局按汇案集体审议方式个理处

4



对

外保

担区企业内供对外提保，可担行办理自保合同签约，担无需外汇到局申事请行政前审批手区内企业提续对外供担时保，不受担人保被担和人净资产保比例，被保担人利盈况及担保状人和被担人之保前权股关联条的限制区内件企、业非银金行融机向构外境付担保支费无需核，准持可保担费付支知书通接到银行办理购付直手续汇

etucsheB nk aGlboalTran satcoi nBakning



验区试跨公司总国部汇外资集中运营管金理点

试试点述概

与试点参需仅向外局汇备案无需，准

核试该点下项有项三务：业1. 集中

管运理境营成员单位资金内

经项常目外汇金资集收中汇付

3 经常.项轧差净目结算

境额内试验区内

员1成户帐

境

主办外企

业际外国汇资主帐户 (金MAC)

I自由动

流境资外金中

心

员2成帐户

.1 金资中运营

集额

成限员帐3

户MAC收D举例入：企经常项目外汇收业 D入MC支A出举：例企经业项常外目汇支出符及合定的资本规项目汇外支集出团部内公司1 国内外资金汇帐户 (DM主CA

)2.

代收 /代付* .3净额结算国境

境支外工厂付/ 净额算中结心

集团内部公司

第2方三供应

商 *业企办理物贸易集中收货付或汇货物贸易差净额轧算结时须，规按定理“贸办外易收支企业汇录”名记登续（主办企业为财务手公司外除

D）eusthceBa kn lGobla TanrasctoinB ankng

试

验跨国区公总部外司资金集汇运营管理试中

点

与参资

格 部企业包括总但不于有限关府部门政定的认跨国司地区总部、公有总部具特征的运营中心、际贸易国结算中和心太营亚运 商成员公是司指总企部内部相业互直或间接持股的、具有接立独法资人的各格公司（家括包公分司和办事处）分，为内成境公员司境和成外员司

公

主办企是业指履主体业行申请务业务、备、案点试实施、据报数送情况反馈等、职责总部企的业取获得部企总授业权且具独有立法资格人一的境家公司

内主办企-业必须试验区内在册注 -备开具展创业新务的真实求需- 有完具的外汇资金管理架构善、内控制度；建相应立内

的

部管电理子统系- 近年三重大无汇外法违规行违为有货。物易外汇贸支收为行，货物的易贸分类果为结A类- 外汇局规的定他其条件

eutshec aBk nGolbl Traanactson ianBikn



验试区跨国公总司外部汇金集中资运营理管试点

资金

用

途国外内汇资主金户管理（多币种帐户，允帐许日间隔及透支夜：

）入收范围支范出

围 • •••

企业经项目常外汇入收业企常项经外汇帐户目资本金账、、户资变产现帐、再投资户专账用、户债账户划外企业入国际外资汇主账金划入购汇存户（经入项目项常对下外付提前支购汇所资得、金汇购偿外还债或外放款对得资金）所

•

•• •

业企经项目外常汇出支及符合定规的本资目外汇支项出境向成员公内经司常项外目帐户、汇资金本帐、资产户变账户现、资专用账投、外户账债划出户业国企外汇际金主资户划账出汇结汇外

• • •

•

成员

司偿还公外债的或对放外资金款理财品的产息本汇外核准的局他收其

境入内外贷汇不得划入款

••• •

财理产品本金划出交外纳存款币准备金外局汇核准的其支出他

不得用委于托贷

款汇：结- 主企业和成员办公均司可以进结行汇- 进行结的汇司都必须开公立应的对汇待支付结户账-结需汇遵守行现外结债汇管理规定按，需实原办理，结则资汇金需5个工在作内日给第三方（划与第4页单上实体的处理一式方不同）际国汇资金外主账户理管：- 境外资与往来自金由-与国内汇资金主账外户规定在额度自内由转国内划汇资外主账金从户际国汇外金主资账户净调入金资，不得过超可中的外集额度债：



 

可

中的外集额度债 =境内员成司外债公额度境–成内公员已登记中司长外债签期约额境–内成公司已员登短债外记未债偿额调入余资净金头 =寸可中集的债额外度– 集借入外中未偿债额余 +集中外放对未款偿额

余国外汇资金内主户向账国外汇资际金账主净调出资金，户不得过境内超成员司公所有权益的50者

14%

tuscehBan kGloab lTrasacnito Banknin

验试跨区公国司总部外汇资集中运营管金理试点

请申料

材业备务案请申材料*包括但，不于 限备申请：

案

请的业申内务容办主业企境及内外员成司的基公本情况及业务求需试区验管会出具的委具备点试业务资证格明加盖主企办公业的章主办企及境内业成公员司准批书（外资证业企需供）提外成员公境的司册注明证业务式模操作流程、内控制、、机度设构置、组架织、系统构建设、MAC和DIMAC间的划转之额、度风控险制施、数据措测方式监技术服及保务障案方



相证关明料材

：-



企

业与合银作联合行制定方的案：

部总企首次申业请集中债额度外时须提还以下材料交 申请书，表列说明加参债额度集外中的成员公信司

息

名称，组

织构代码机，册注地每家成员，司公可用债外度额，登已外记债约额及签款提额，可集中外债度额



可集

中外债额的度员企业的资成本目信项系息外债业统查询中的务可借债额、尚外债签约记登表列及债业外务条线询查列表信息印界打面

已登记债外证明文件

的

外《债签情约况表》和《外债动反馈变》表

提交材料02工个作后，日外汇局没若有提反出意对见企，即可业展业务

*开料材式五一，其份正本中份一，主办企盖业公章副本的复或件四印

份euDstch Bane klobGl Traanacsiot Bankingn

责免声

明

本件文所含中的息和现金管信理务基服于文件出本之时当前具法律、的规法、章规政策以和及行我相关监与管门部沟的通该。信等及服务息并限受相关法律法于律、法、规章或规策的政时不变化。且，并文本件所信息中和现金对管理服的综务描合在述性质上为仅明说的性，不应成构对德意志银（行中）有限国司公或分行其或联公司的关任何同合的性或非合性同的义。务文件中本含的所息信仅作德意为志行银（中）国限有公现金管司理务服的综合介绍。该等信息并未考性客户虑在开正展计或划的任何特定务或交业易的所细节有因此，。户和客关联公其（司如适）应用向其各的自务或法财顾务寻求意见问以解了补充节细息信

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